申能股份有限公司
  关于申能集团财务有限公司的风险持续评估报告


    根据上交所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号
—交易与关联交易》的要求，申能股份有限公司（以下简称“公
司”）通过查验申能集团财务有限公司（以下简称“申能财务”）
的《营业执照》与《金融许可证》等资料，并审阅了包括资产负
债表、利润表、现金流量表等在内的申能财务的定期财务报告，
对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

    一、申能财务基本情况

    申能财务系经中国银行业监督管理委员会（因职责整合，现
为中国银行保险监督管理委员会）批准的非银行金融机构。申能
财务于 2007 年 7 月 17 日完成工商注册登记，社会统一信用代码
证 号 为 91310000664329642R ； 金 融 许 可 证 机 构 编 码 为
L0082H231000001。截至目前，申能财务注册资本为人民币 20 亿
元，其中：申能（集团）有限公司出资人民币 12 亿元，占比 60%；
申能股份有限公司出资人民币 6 亿元，占比 30%；上海燃气（集
团）有限公司出资人民币 2 亿元，占比 10%。申能财务业务覆盖
结算、存款、贷款、外汇、投资等领域，是全国经营范围较为齐
全的财务公司之一。
    截至 2023 年 6 月 30 日，申能财务总资产 314.03 亿元，总
负债 279.94 亿元，净资产 34.09 亿元；2023 年半年度实现营业
收入 3.21 亿元，净利润 1.63 亿元。



                               1
    二、申能财务内部控制的基本情况

    （一）控制环境

    申能财务按照《公司法》和公司章程的规定，设立三会一层
治理架构，各治理主体职责边界清晰，符合独立运转、有效制衡
原则，并对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责
任进行了明确规定。申能财务制定了《申能集团财务有限公司内
部控制管理办法》，以制度的形式明确董事会负责保证申能财务
建立内部控制基本架构，保证其在法律和政策框架内审慎经营；
高级管理层负责执行董事会决策，根据董事会确定的可接受的风
险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制
措施，建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到
有效履行；监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制基
本架构，并监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责，
通过加强落实监督职能，强化监督效果，保障了申能财务内部控
制职责的有效履行,对其合规运作和健康发展起到了积极的作用。
各治理主体在经营中严格遵循授权清单履行职责，不断提高治理
效能，管理运作规范，建立了分工合理、责任明确、报告关系清
晰的组织结构，为风险管理的有效性提供了必要的前提条件，具
有良好的内控合规履职环境。

    （二）风险的识别与评估

    根据《申能集团财务有限公司内部控制管理办法》，申能财
务各职能部门建立以业务部门为第一道防线，风险合规部为第二
道防线，审计稽核部为第三道防线的内控组织体系，三道防线各
司其职、协调配合，有效参与合规管理，形成内控合规管理的合
                             2
力。申能财务明确划分相关部门之间、相关岗位之间的职责，建
立了职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。在风险应对方
面，申能财务已建立针对核心事项和重要流程的风险识别与应对
措施，有明确的目标设定、风险识别、风险分析和风险应对流程。
在内部信息沟通方面，申能财务保证风险合规部门与审计稽核部
门的独立性与专业性，每年定期向董事会报告其风险合规管理评
估状况和内部审计工作情况，确保董事会、监事会、公司管理层
及时了解经营和风险状况。
    申能财务的内部控制制度完整，执行有效。在各业务方面建
立了相应的风险控制程序，使整体风险控制在合理水平。

    三、申能财务经营管理及风险管理情况

    （一）管理情况

    申能财务自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理
法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有
关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
根据对申能财务风险管理的了解和评价，截至 2023 年 6 月 30 日，
未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的
风险控制体系存在重大缺陷。

    （二）监管指标

    根据《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定，截
至 2023 年 6 月 30 日，申能财务的各项监管指标均符合规定要求。




                              3
    四、公司存贷业务情况

    （一）公司在申能财务的存贷款情况

    截至 2023 年 6 月 30 日，公司在申能财务的存款余额为 95.36
亿元，占公司存款余额的 82.02%，占申能财务吸收存款余额的
35.30%；公司在申能财务的贷款余额为 100.53 亿元，占公司贷
款余额的 27.69%，占申能财务发放贷款余额的 65.01%。公司与
申能财务的存贷款业务均按照双方签订的金融服务协议执行，存
贷款关联交易价格公允，交易发生额及余额均符合公司经营发展
需要。
    报告期内，公司合理有序安排经营支出，无对外投资理财情
况，在申能财务的存款安全性和流动性良好，未发生申能财务因
现金头寸不足而延迟付款的情况。

    （二）公司在其他金融机构的存贷款情况

    截至 2023 年 6 月 30 日，公司在其他金融机构的存款余额为
20.90 亿元，贷款余额为 262.54 亿元。

    五、风险评估意见

    申能财务具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，建
立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险。公司将
督促申能财务严格按照《企业集团财务公司管理办法》的规定经
营。
    根据对申能财务基本情况、内部控制制度及风险管理情况的
了解和评估，未发现申能财务与其财务报表相关的资金、信贷、
投资、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。申能财务运营正

                               4
常，资金充裕，资产质量良好，资本充足率较高，内部控制制度
健全，因此，公司认为在申能财务进行存贷款业务安全可靠、风
险可控。




                                       申能股份有限公司
                                        2023 年 8 月 28 日




                            5