建元信托股份有限公司
       募集资金专项存储及使用管理制度
（本制度已于 2023 年 12 月 15 日经公司第九届董事会第十二次会议审
                议通过，尚须提交股东大会审议）




                         第一章 总则


   第一条 为规范建元信托股份有限公司（以下简称“公司”）
募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和
国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国信托
法》《首次公开发行股票注册管理办法》《上市公司证券发行
注册管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》
等法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《建元信托股
份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结
合公司实际情况，特制定本制度。
   第二条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票及其衍
生品种，向投资者募集并用于特定用途的资金。
    本制度所称超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集
资金金额的部分。


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   第三条 董事会负责建立健全募集资金存储、使用和管理的
内部控制制度，对募集资金存储、使用、变更、监督和责任追
究等内容进行明确规定，并确保该制度的有效实施。
    公司应当将募集资金存储、使用和管理的内部控制制度及
时报上海证券交易所（以下简称“证券交易所”）备案并在证
券交易所网站上披露。
   第四条 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，
督促公司规范使用募集资金，自觉维护公司募集资金安全，不
得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资金用途。
   第五条 公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用
或者挪用公司募集资金，不得利用公司募集资金及募集资金投
资项目（以下简称“募投项目”）获取不正当利益。
   第六条 募投项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业
实施的，公司应当确保该子公司或控制的其他企业遵守本募集
资金管理制度。



                 第二章 募集资金专户存储

   第七条   募集资金应当存放于经董事会批准设立募集资金
专项账户（以下简称“专户”）集中管理和使用。专户不得存
放非募集资金或用作其他用途。


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   公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。超
募资金也应当存放于募集资金专户管理。
   第八条 公司在募集资金到账后 1 个月内与保荐人或者独
立财务顾问、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）
签订募集资金专户存储三方监管协议（以下简称“协议”）并
及时公告。协议至少应当包括以下内容：
   (一) 公司应当将募集资金集中存放于专户中；
   (二) 募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存
放金额；
   (三) 商业银行应当每月向公司出具募集资金专户对账单，
并抄送保荐人或者独立财务顾问；
   (四) 公司 1 次或 12 个月内累计从专户中支取的金额超过
5,000 万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额
（以下简称“募集资金净额”）20%的，公司应当及时通知保荐
人或者独立财务顾问；
   (五) 保荐人或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询募
集资金专户资料；
   (六) 保荐人或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告
知及配合职责、保荐人或者独立财务顾问和商业银行对公司募
集资金使用的监管方式；
   (七) 公司、商业银行、保荐人或者独立财务顾问的违约责

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任；
   (八) 商业银行 3 次未及时向保荐人或者独立财务顾问出具
对账单，以及存在未配合保荐人或者独立财务顾问查询与调查
专户资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。
    上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终
止之日起两周内与相关当事人签订新的协议并及时公告。



                 第三章 募集资金使用

   第九条 公司应当按照招股说明书或其他发行文件中所列
用途使用募集资金。出现严重影响募集资金投资计划正常进行
的情形时，公司应当及时公告。
   第十条 募集资金投资项目涉及的相关部门根据招股说明
书或其他发行文件制定募集资金使用计划，经部门负责人及相
关领导批准后执行。
    公司进行募集资金项目投资时，资金支出必须严格遵守公
司资金管理的规定，履行审批手续。凡涉及募集资金的支出均
须由有关部门按流转程序逐级审批，由计划财务部予以付款。
   第十一条 募投项目超过原定完成期限尚未完成，并拟延期
继续实施的，公司应当及时披露未按期完成的具体原因，说明
募集资金目前的存放和在账情况、是否存在影响募集资金使用


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计划正常进行的情形、预计完成的时间、保障延期后按期完成
的相关措施等，并就募投项目延期履行相应的决策程序。
   第十二条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，
防止募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，
并采取有效措施避免关联人利用募投项目获取不正当利益。
   第十三条 募投项目出现以下情形的，公司应当对该项目的
可行性、预计收益等进行重新论证，决定是否继续实施该项目，
并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原
因以及调整后的募集资金投资计划（如有）：
    （一）募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
    （二）募投项目搁置时间超过一年的；
    （三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集
资金投入金额未达到相关计划金额 50%的；
    （四）募投项目出现其他异常情形。
   第十四条 公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自
筹资金的，可以在募集资金到账后 6 个月内，以募集资金置换
自筹资金。置换事项应当经公司董事会审议通过及会计师事务
所出具鉴证报告、独立董事、监事会、保荐人或独立财务顾问
发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后 2 个交易日内向
证券交易所报告并公告。
   第十五条 募集资金投资项目实施主体在公司及全资子公

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司之间进行变更，或仅涉及改变募投项目实施地点的，不视为
对募集资金用途的变更，可免于履行股东大会程序。但仍应当
经公司董事会审议通过，并在 2 个交易日内向证券交易所报告
并公告改变原因以及保荐人或独立财务顾问出具的意见。
   第十六条 公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金，应
符合如下要求:
    （一）仅限于与主营业务相关的生产经营使用；
    （二）不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或
用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；
    （三）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投
资计划的正常进行；
    （四）单次补充流动资金时间不得超过 12 个月；
    （五）已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集
资金（如适用）。
    公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金，应当经公司
董事会审议通过，并经独立董事、监事会、保荐人或独立财务
顾问发表明确同意意见并于董事会会议后 2 个交易日内报告证
券交易所并公告。补充流动资金到期日之前，公司应将该部分
资金归还至募集资金专户，并在资金全部归还后 2 个交易日内
报告证券交易所并公告。
   第十七条 暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资的

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产品须符合以下条件：
    （一）结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品；
    （二）投资产品应当安全性高、流动性好，不得影响募集
资金投资计划正常进行。投资产品不得质押，产品专用结算账
户（如适用）不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注
销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。
    其投资产品的期限不得长于内部决议授权使用期限，且不
得超过 12 个月。前述投资产品到期资金按期归还至募集资金专
户并公告后，公司才可在授权的期限和额度内再次开展现金管
理。
   第十八条 使用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事
会审议通过，独立董事、监事会、保荐人或独立财务顾问发表
明确同意意见。公司应当在董事会会议后 2 个交易日内公告下
列内容：
    （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资
金金额、募集资金净额及投资计划等；
    （二）募集资金使用情况；
    （三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变
相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进
行的措施；
    （四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；

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    （五）独立董事、监事会、保荐人或独立财务顾问出具的
意见。
    公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产
品面临亏损等重大风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，
并说明公司为确保资金安全采取的风险控制措施。
   第十九条 公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额
的部分，可用于永久补充流动资金和归还银行借款，但每 12
个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的 30%。
    超募资金用于永久补充流动资金或归还银行借款的，应当
经公司董事会、股东大会审议批准，并为股东提供网络投票表
决方式，独立董事、监事会、保荐人或者独立财务顾问应当发
表明确同意意见。公司应当承诺在补充流动资金后的 12 个月内
不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助
并披露。公司应当在董事会会议后 2 个交易日内报告证券交易
所并公告下列内容：
    （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资
金金额、募集资金净额、超募金额及投资计划等；
    （二）募集资金使用情况；
    （三）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款
的必要性和详细计划；
    （四）在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以

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及为他人提供财务资助的承诺；
    （五）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款
对公司的影响；
    （六）独立董事、监事会、保荐人或独立财务顾问出具的
意见。
   公司将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）
的，应当投资于主营业务，并比照适用本制度的相关规定，科
学、审慎地进行投资项目的可行性分析，及时履行信息披露义
务。
   第二十条 单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资
金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议
通过，且经保荐人、监事会发表明确同意意见后方可使用。公
司应在董事会会议后及时公告。
    节余募集资金（包括利息收入）低于 100 万元或低于该项
目募集资金承诺投资额 5%的，可以免于履行前款程序，其使用
情况应在年度报告中披露。
    公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非
募投项目（包括补充流动资金）的，应当参照变更募投项目规
定履行相应程序及披露义务。
   第二十一条 募投项目全部完成后，公司使用节余募集资金
（包括利息收入），应当经董事会审议通过，且经保荐人、监

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事会发表明确同意意见。公司在董事会审议后及时公告。节余
募集资金（包括利息收入）占募集资金净额 10%以上的，还应
当经股东大会审议通过。
    节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万元或低于募集
资金净额 5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在最近
一期定期报告中披露。




               第四章 募集资金投向变更

   第二十二条 公司募投资金用途发生变更的，必须经董事
会、股东大会审议通过，且经保荐人或独立财务顾问、监事会
发表明确同意意见后方可变更。
    公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：
    （一）取消或终止原募投项目，实施新项目；
    （二）变更募投项目实施主体；
    （三）变更募投项目实施方式；
    （四）证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。
    公司仅变更募投项目实施地点的，或实施主体在上市公司
及全资子公司之间进行变更，根据本制度第十五条规定的程序
执行。



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   第二十三条 公司变更后的募集资金投向应投资于主营业
务。
   第二十四条 公司应当科学、审慎地进行拟变更后的新募投
项目的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利
能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
   第二十五条 公司拟变更募集资金投向的，应当在提交董事
会审议后及时公告以下内容：
       （一）原募投项目基本情况及变更的具体原因；
       （二）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
       （三）新募投项目的投资计划；
       （四）新募投项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如
适用）；
       （五）监事会、保荐人或独立财务顾问对变更募集资金投
向的意见；
       （六）变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
       （七）证券交易所要求的其他内容。
   第二十六条 新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投
资的，还应当比照相关规则的规定进行披露。
   第二十七条 公司变更募集资金项目用于收购控股股东或
实际控制人资产（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效
避免同业竞争及减少关联交易。

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   第二十八条 公司拟将募投项目对外转让或者置换的（募投
项目在公司实施重大资产重组中已全部对外转让或者置换的除
外），应当在提交董事会审议后及时公告以下内容：
    （一）对外转让或者置换募投项目的具体原因；
    （二）已使用募集资金投资该项目的金额；
    （三）该项目完工程度和实现效益；
    （四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如
适用）；
    （五）转让或者置换的定价依据及相关收益；
    （六）监事会、保荐人或独立财务顾问对转让或者置换募
投项目的意见；
    （七）转让或者置换募投项目尚需提交股东大会审议的说
明。



                 第五章 募集资金管理与监督

   第二十九条 公司计划财务部应当对募集资金的使用情况
设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投
入情况。
    公司稽核审计部应当至少每半年度对募集资金的存放与使
用情况检查一次，并及时向风险控制与审计委员会报告检查结


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果。
    风险控制与审计委员会认为公司募集资金管理存在重大违
规情形、重大风险或稽核审计部门没有按前款规定提交检查结
果报告的，应当及时向董事会报告。
    董事会应当在收到风险控制与审计委员会的报告后及时向
证券交易所报告并公告。公告内容应包括募集资金管理存在的
重大违规情形或重大风险、已经或可能导致的后果及已经或拟
采取的措施。
   第三十条 公司董事会每半年度应当全面核查募投项目的
进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《公司募集资金
存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“《募集资金专
项报告》”）。募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的，
公司应当在《募集资金专项报告》中解释具体原因。当期存在
使用闲置募集资金投资产品情况的，公司应当在《募集资金专
项报告》中披露本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签
约方、产品名称、期限等信息。
    《募集资金专项报告》应经董事会和监事会审议通过，并
应当在提交董事会审议后及时公告。
    年度审计时，公司应当聘请注册会计师对募集资金存放与
使用情况出具鉴证报告，并于披露年度报告时在证券交易所网
站披露。

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   第三十一条 经全体独立董事过半数同意，独立董事可以聘
请会计师事务所对募集资金存放及使用情况出具鉴证报告并及
时披露。公司应当积极配合并承担必要的审计费用。
    董事会应当在收到前款规定的鉴证报告后，涉及披露事项
的，应当及时公告。如鉴证报告认为公司募集资金的管理和使
用存在违规情形的，董事会还应当公告募集资金存放与使用情
况存在的违规情形、已经或者可能导致的后果及已经或者拟采
取的措施。
   第三十二条 每个会计年度结束后，公司董事会应在《募集
资金专项报告》中披露保荐人或独立财务顾问专项核查报告和
会计师事务所鉴定报告的结论性意见。
   第三十三条 违反国家法律法规、规范性文件、《公司章程》
及本制度等规定使用募集资金，致使公司遭受损失的,公司将依
法追究相关单位、部门及人员的责任。



                     第六章 附 则

   第三十四条 本制度中的有关条款与法律、行政法规、部门
规章、规范性文件以及《公司章程》的规定相抵触时，应自动
废除；并按以上法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及
《公司章程》的规定执行。


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   第三十五条 本制度由公司董事会负责解释。
   第三十六条 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效
并施行。


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                                     2023 年 12 月 15 日




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