龙建路桥股份有限公司
    非金融企业债务融资工具信息披露事务
                  管理制度

                       第一章 总则
    第一条 为建立健全龙建路桥股份有限公司（以下简称公司）
的信息披露事务管理制度，提高公司信息披露管理水平和信息披
露质量，促进公司依法规范运行，保护投资者的合法权益，根据
中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办
法》（中国人民银行令〔2008〕第 1 号）、《公司信用类债券信息
披露管理办法》、中国银行间市场交易商协会（以下简称交易商
协会）《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则
（2021 版）》等相关法律法规的要求，特制定《龙建路桥股份有
限公司非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度》（以下
简称本制度）。
    第二条 非金融企业债务融资工具发行及存续期的信息披露
适用本规则。法律法规或交易商协会另有规定的，从其规定。
    本制度所称非金融企业债务融资工具为公司在中国银行间
债券市场发行的，约定在一定期限内还本付息的有息证券。
    本制度所称信息披露为按照法律法规和交易商协会规定要
求披露的信息，在规定时间内、按照规定的程序、以规定的方式
向投资者披露；在非金融企业债务融资工具存续期间内，公司的

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定期报告以及发生可能影响其偿债能力的重大事项时，应当及时
披露，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响。
    本制度所称存续期为非金融企业债务融资工具发行登记完
成直至付息兑付全部完成或发生债务融资工具债权债务关系终
止的其他情形期间。
    第三条 公司按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工
具信息披露规则》的规定建立健全信息披露事务管理制度，信息
披露应当遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，不得有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    第四条 信息披露是公司持续性责任。公司应当及时、公平
地履行信息披露义务，公司及全体董事、监事、高级管理人员或
履行同等职责的人员应当忠实、勤勉地履行信息披露职责，保证
信息披露内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
    公司的董事、监事和高级管理人员或履行同等职责的人员无
法保证发行文件和定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者
有异议的，应当在发行文件和定期报告中发表意见并陈述理由，
公司应当披露。公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可
以提供能够证明其身份的证明材料，并向交易商协会申请披露对
发行文件或定期报告的相关异议。公司控股股东、实际控制人应
当诚实守信、勤勉尽责，配合公司履行信息披露义务。
    第五条 本制度由公司董事会办公室负责制定，并保证制度

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的有效实施，对各部门及各子公司具有约束力。
       第二章 信息披露事务管理部门、负责人和职责
    第六条 公司董事会办公室为公司信息披露事务的日常管理
部门，负责相关各项工作。
    第七条董事会办公室承担如下职责：
    （一）负责公司信息披露事务管理，准备交易商协会要求的
信息披露文件，保证公司信息披露程序符合交易商协会的有关规
则和要求；
    （二）负责牵头组织并起草、编制公司信息披露文件；
    （三）拟订并及时修订公司信息披露事务管理制度，接待来
访，回答咨询，联系投资者，向投资者提供公司已披露信息的备
查文件，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时；
    （四）负责公司重大信息的保密工作，制定保密措施，在内
幕信息泄露时，应及时采取补救措施加以解释和澄清，同时按法
定程序报告交易商协会并公告；
    （五）对履行信息披露的具体要求有疑问的，应及时向主承
销商咨询；
    （六）负责保管公司信息披露文件。
    第八条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事
长为公司信息披露工作的第一责任人，董事会秘书为实施信息披
露事务管理制度的负责人，董事会办公室为信息披露事务管理的
日常工作部门。信息披露事务负责人相关信息如下：

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    信息披露事务负责人：闫泽滢
    职位：董事会秘书
    联系地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区嵩山路 109 号
    联系电话：0451-82281252
    电子邮件：yzy2018@126.com
       第九条 公司对信息披露事务管理制度作出修订的，应当将
修订的制度重新提交公司董事会审议通过，并向市场公开披露其
主要修改内容。
                  第三章 信息披露对象及标准
       第十条 信息披露对象包括：发行文件、定期报告（年报、
半年报、季报）、公司发生可能影响其偿债能力的重大事项等。
       第十一条 公司应通过交易商协会认可的网站公布当期发行
文件。发行文件至少应包括以下内容：
    （一）公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。
    （二）募集说明书；
    （三）信用评级报告（如有）；
    （四）受托管理协议（如有）；
    （五）法律意见书；
    （六）交易商协会要求的其他文件。
    定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约
定。
       第十二条 定期报告公司应当在法律法规、规范性文件规定

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的期限内编制并披露定期报告，包括：
    （一）公司应当在每个会计年度结束之日后 4 个月内披露上
一年年度报告。年度报告应当包含报告期内企业主要情况、审计
机构出具的审计报告、经审计的财务报表、附注以及其他必要信
息；
    （二）公司应当在每个会计年度的上半年结束之日后 2 个月
内披露半年度报告；
    （三）公司应当在每个会计年度前 3 个月、9 个月结束后的
1 个月内披露季度财务报表，第一季度财务报表的披露时间不得
早于上一年年度报告的披露时间；
    （四）定期报告的财务报表部分应当至少包含资产负债表、
利润表和现金流量表。编制合并财务报表的企业，除提供合并财
务报表外，还应当披露母公司财务报表。
    公司定向发行债务融资工具的，应当按照前款规定时间，比
照定向注册发行关于财务信息披露的要求披露定期报告。
       第十三条 公司发生可能影响其偿债能力的重大事项时，应
及时向市场披露。前款所称重大事项包括但不限于：
    （一）公司名称变更；
    （二）公司生产经营状况发生重大变化，包括全部或主要业
务陷入停顿、生产经营外部条件发生重大变化等；
    （三）公司变更财务报告审计机构、债务融资工具受托管理
人、信用评级机构；

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    （四）公司 1/3 以上董事、2/3 以上监事、董事长、总经理
或具有同等职责的人员发生变动；
    （五）公司法定代表人、董事长、总经理或具有同等职责的
人员无法履行职责；
    （六）公司控股股东或者实际控制人变更，或股权结构发生
重大变化；
    （七）公司提供重大资产抵押、质押，或者对外提供担保超
过上年末净资产的 20%；
    （八）公司发生可能影响其偿债能力的资产出售、转让、报
废、无偿划转以及重大投资行为、重大资产重组；
    （九）公司发生超过上年末净资产 10%的重大损失，或者放
弃债权或者财产超过上年末净资产的 10%；
    （十）公司股权、经营权涉及被委托管理；
    （十一）公司丧失对重要子公司的实际控制权；
    （十二）债务融资工具信用增进安排发生变更；
    （十三）公司转移债务融资工具清偿义务；
    （十四）公司一次承担他人债务超过上年末净资产 10%，或
者新增借款超过上年末净资产的 20%；
    （十五）公司未能清偿到期债务或企业进行债务重组；
    （十六）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、
重大行政处罚或行政监管措施、市场自律组织作出的债券业务相
关的处分，或者存在严重失信行为；

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    （十七）公司法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、
监事、高级管理人员涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措
施，或者存在严重失信行为；
    （十八）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；
    （十九）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押
或冻结的情况；
    （二十）公司拟分配股利，或发生减资、合并、分立、解散
及申请破产的情形；
    （二十一）公司涉及需要说明的市场传闻；
    （二十二）债务融资工具信用评级发生变化；
    （二十三）公司订立其他可能对其资产、负债、权益和经营
成果产生重要影响的重大合同；
    （二十四）发行文件中约定或公司承诺的其他应当披露事项；
    （二十五）其他可能影响其偿债能力或投资者权益的事项。
    定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约
定。
       第十四条 本制度第十三条列举的重大事项是公司重大事项
信息披露的最低要求，可能影响公司偿债能力的其他重大事项，
公司及相关当事人均应依据本规则通过交易商协会认可的网站
及时披露。
       第十五条 公司应当在出现以下情形之日后 2 个工作日内，
履行本规则第十三条规定的重大事项的信息披露义务：

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    （一）董事会、监事会或者其他有权决策机构就该重大事项
形成决议时；
    （二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；
    （三）董事、监事、高级管理人员或者具有同等职责的人员
知道该重大事项发生时；
    （四）收到相关主管部门关于重大事项的决定或通知时；
    （五）完成工商登记变更时。
    重大事项出现泄露或市场传闻的，公司应当在出现该情形之
日后 2 个工作日内履行本规则第十三条规定的重大事项的信息
披露义务。
    已披露的重大事项出现重大进展或变化的，公司应当在进展
或变化发生之日后 2 个工作日内披露进展或者变化情况及可能
产生的影响。
    第十六条 公司披露信息后，因更正已披露信息差错及变更
会计政策和会计估计、募集资金用途或中期票据发行计划的，应
及时披露相关变更公告，公告应至少包括以下内容:
    （一）变更原因、变更前后相关信息及其变化；
    （二）变更事项符合国家法律法规和政策规定并经公司有权
决策机构同意的说明；
    （三）变更事项对公司偿债能力和偿付安排的影响；
    （四）相关中介机构对变更事项出具的专业意见；
    （五）与变更事项有关且对投资者判断债务融资工具投资价

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值和投资风险有重要影响的其他信息。
    第十七条 公司更正已披露财务信息差错，除披露变更公告
外，还应符合以下要求：
    （一）更正未经审计财务信息的，应同时披露变更后的财务
信息；
    （二）更正经审计财务报告的，应同时披露原审计责任主体
就更正事项出具的相关说明及更正后的财务报告，并应聘请会计
师事务所对更正后的财务报告进行审计，且于公告发布之日起三
十个工作日内披露相关审计报告；
    （三）变更前期财务信息对后续期间财务信息造成影响的，
应至少披露受影响的最近一年变更后的年度财务报告（若有）和
最近一期变更后的季度会计报表（若有）。
    第十八条 公司变更债务融资工具募集资金用途，应至少于
变更前五个工作日披露变更公告。
    第十九条 变更债务融资工具发行计划，应至少于原发行计
划到期日前五个工作日披露变更公告。
                  第四章 信息披露流程
    第二十条 未公开信息的传递、审核、披露流程。公司未公
开信息自其在重大事件发生之日或可能发生之日或应当能够合
理预见结果之日的任一时点最先发生时，即启动内部流转、审核
及披露流程。未公开信息流转、审核及披露劣种包括以下内容：
    （一）未公开信息应由负责该重大事件处理的主管职能部门、

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各子公司在第一时间组织汇报材料，就事件的起因、目前状况、
可能发生的影响等形成书面文件，交部门负责人、子公司负责人
签字后通报董事会办公室，董事会办公室在接到通报后，应当及
时向各方了解情况、收集信息，并尽快报告董事会秘书。董事会
秘书接到报告后应立即呈报董事长。董事长在接到报告后，应当
立即提交董事会讨论；
    （二）信息公开披露前，董事会就重大事件的真实性、概况、
发展及可能结果向部门负责人询问，在确认后授权董事会办公室
办理。涉及需公司股东大会、董事会或监事会审议事项的临时公
告，应当按照《公司章程》及相关议事规则的规定履行相应的审
议批准程序后进行信息披露。临时报告公布之前需提交董事长、
总经理、董事会秘书履行审批程序；待审核通过后应及时在交易
商协会认可的网站披露；
    （三）信息公开披露后董事会办公室人员应当就办理临时公
告的结果反馈给董事长、监事和高级管理人员；
    （四）如公告中出现错误、遗漏或者误导的情况，公司将按
照有关法律法规及交易商协会管理部门的要求，对公告作出说明
并进行补充和修改。
    第二十一条 对外发布信息的申请、审核、发布流程。
    （一）董事会办公室制作信息披露文件；
    （二）董事会秘书负责人对信息披露文件进行合规性审核；
    （三）董事长对信息披露文件进行审核或提交董事会审批；

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    （四）董事会办公室负责将信息披露文件报送相关金融机构
审核备案。
    第二十二条 公司不得以新闻发布或者答记者问等形式代替
信息披露。
   第五章 董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等
                  在信息披露中的职责
    第二十三条 董事会、监事会、高级管理人员应当了解并持
续关注企业生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能
发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。
    第二十四条 董事会全体成员应保证信息披露的内容真实、
准确、完整、并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    第二十五条 监事、监事会责任监事应当对公司董事、高级
管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露
情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出
处理建议。向董事会提出工作质询和改进工作情况。
    第二十六条 公司高级管理人员应当及时向董事会报告有关
公司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露事件的进展或者
变化情况及其他相关信息。
    第二十七条 公司信息披露事务管理制度适用于如下人员和
机构：
    （一）公司总经理办公室；
    （二）公司董事和董事会；

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    （三）公司监事和监事会；
    （四）公司高级管理人员；
    （五）公司各部门以及各分公司、子公司负责人；
    （六）其他负有信息披露职责的公司人员和部门。
    第二十八条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作
关系接触到应披露信息的工作人员，负有保密义务。
    第二十九条 在有关信息正式披露之前，应将知悉该信息的
人员控制在最小范围并严格保密。公司及其董事、监事、高级管
理人员等不得泄露内部信息，不得进行内幕交易。涉及内幕信息
的，应遵守公司《内幕信息知情人登记制度》的相关规定。
    第三十条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者
交易商协会认可的其他情况，披露或履行相关义务可能导致其违
反国家有关保密法律行政法规制度或损害公司权益的，公司可以
向交易商协会申请豁免披露或履行相关义务。
     第六章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
    第三十一条 公司财务信息披露前，应执行财务管理和会计
核算等内部控制制度，确保财务信息的真实、准确，防止财务信
息的泄露。
    第三十二条 公司披露财务信息应当遵守财务管理和会计核
算相关内部控制及监督制度。公司董事会及经理层应当负责内部
控制的制定和执行，保证相关控制规范的有效实施。公司内部审
计部门应当对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的

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真实性和完整性等情况进行检查监督。
            第七章 公司子公司的信息披露制度
    第三十三条 公司子公司的负责人是所在子公司信息披露的
负责人，督促本子公司严格执行信息披露管理和报告制度，确保
本子公司发生的应予披露的重大信息及时通报给公司信息披露
事务管理部门。本子公司应当指定专人作为指定联络人，负责与
信息披露管理部门的联络工作。
    第三十四条 公司各子公司按公司信息披露要求所提供的经
营、财务等信息应按公司信息披露事务管理制度履行相应的审批
手续、确保信息的真实性、准确性和完整性。
                    第八章 档案管理
    第三十五条 公司对外信息披露的文件档案管理工作由公司
董事会办公室工作人员负责管理。
    第三十六条 董事、监事、高级管理人员履行职责情况由公
司董事会办公室工作人员记录和保管。
                   第九章 责任与处罚
    第三十七条 公司出现信息披露违规行为，公司董事会应当
及时组织对信息披露事务管理制度及其实施情况的检查，采取相
应的纠正措施。公司应当对有关责任人及时进行内部处分。
    第三十八条 公司各子公司发生本制度规定的重大事项而未
报告的，造成公司信息披露不及时而出现重大措施或疏漏，给公
司或投资者造成损失的，公司将对相关的责任人给予行政及经济

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处分。
    第三十九条 凡违反本制度擅自披露信息的，公司将对相关
的责任人给予行政或经济处罚，并且有权视情形追究相关责任人
的法律责任。
    第四十条 信息披露过程中涉嫌违法的，按信息披露规则的
相关规定处罚。
                      第十章 附则
    第四十一条 公司信息披露事务管理制度由公司董事会审议
通过。
    第四十二条 若交易商协会对信息披露有关新的制度，本制
度做相应修订。
    第四十三条 本制度由董事会负责解释。
    第四十四条 本制度自公司董事会审议通过之日起实施。




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