新疆众和股份有限公司关于
   特变电工集团财务有限公司的风险持续评估报告

    新疆众和股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上海证券交易所上市公

司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，通过查验特变电工集团财

务有限公司（以下简称“特变财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》等证

件资料，取得并审阅了特变财务公司 2022 年年度的财务报表、风险分析报告等

必要信息，对特变财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了持续评估，具体

情况报告如下：

    一、特变财务公司基本情况

    财务公司是 2018 年 8 月经中国银行保险监督管理委员会（银保监复

[2018]148 号）批准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构（金融许可证机

构编码为 L026H265230001），于 2018 年 11 月 29 日成立（统一社会信用代码为

91652301MA785MP462）。注册资本为 100,000 万元，其中特变电工股份有限公

司投资 8 亿元，特变电工沈阳变压器集团有限公司、特变电工衡阳变压器有限公

司各投资 1 亿元，分别占其注册资本的 80%、10%、10%。

    注册地址：新疆昌吉州昌吉市北京南路 189 号特变电工总部研发大楼四层

    企业类型：其他有限责任公司

    法定代表人：白云罡

    主要经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、

代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员

单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；

办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位

的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；中国银行保险监督管

理委员会批准的其他业务。
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    二、特变财务公司内部控制的基本情况

    （一）控制环境

    特变财务公司已按照《中华人民共和国公司法》《特变电工集团财务有限公

司章程》的规定设立了股东会、董事会、监事会、经理层的治理结构，构建了由

董事会、监事会、经理层、专业委员会及职能部门构成的内控组织架构，建立了

分工合理、责任明确、报告关系清晰的风险防控体系，为风险管理的有效性提供

必要的前提条件。

    特变财务公司董事会下设风险管理委员会、审计稽核委员会、信息科技管理

委员会，为董事会提供专业化决策分析建议；经理层下设业务信贷审查委员会。

财务公司内设综合管理部、财务部、产业金融部、结算业务部、信息技术部、风

险管理部、审计稽核部等职能部门。财务公司组织架构如下图：




      （二）风险识别与评估


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    特变财务公司建立了以“三道防线”为核心的内控责任体系，信息科技管理

委员会与相关职能部门为风险管理的第一道防线，董事会、风险管理委员会与风

险管理部为风险管理的第二道防线，审计稽核委员会与审计稽核部为风险管理的

第三道防线，设立了完善的控制架构；建立了相应的授权、检查和问责机制，确

保各层级能够在授权范围内履行职责；并制定各层级之间的控制程序，通过部门

及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制

机制，保证了财务公司各项业务有序开展。

    （三）控制活动

    1、结算业务

    在结算及资金管理方面，特变财务公司根据各监管法规，建立了完善的结算

管理与业务制度，每项业务制度均有详细的操作流程，明确流程的各业务环节、

执行角色、主要业务活动、主要业务规则，已形成完善的结算业务内控体系，有

效控制了业务风险。

    特变财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制，资金结算系统支持客户

对业务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位在财务公司开设结算账户，

通过登入特变财务公司资金结算系统，网上提交指令或书面提交指令实现资金结

算；资金结算系统支持网上对账功能，实现特变财务公司客户账与客户银行账目

的及时核对。

    特变财务公司 2022 年对结算业务档案、核心业务系统数据进行了全面排查，

未发生因头寸账户余额不足或系统超时导致清算失败的情况。财务公司严格遵循

平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按

照银保监会和中国人民银行相关规定执行，充分保障成员单位资金的安全，维护

各当事人的合法权益。

    2、信贷业务


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    在信贷业务管理方面，特变财务公司建立了完善的信贷业务管理制度，规范

了各类业务操作流程，已形成完善的信贷业务内控体系。根据贷款规模、种类、

期限、担保条件等确定审查程序和审批权限，严格按照程序和权限审查，审批贷

款。特变财务公司对每项贷款、贴现、保理等信贷业务均制定了详细的管理办法

及操作流程,创新业务贯彻了“制度先行，后开展业务”的管理原则，已形成完

善的信贷业务内控体系。

    特变财务公司坚持严格的授信审批，控制客户的信用风险，将客户的全部授

信业务纳入综合授信管理，做到先授信后放款，动态评价客户的信用状况，及时

控制用信额度。特变财务公司严格执行贷前调查、贷时审查、贷后检查的机制，

规范化开展信贷业务。2022 年特变财务公司规范了贷款调查报告模板和贷款支

付方式，进一步提升了授信管理的规范化和标准化；梳理细化授信审查要点，加

强业务审查的规范性；在贷后管理方面，逐户实地走访企业，及时对集团发展状

况、成员单位资产质量进行摸底，确保资产质量。

    3、内部稽核控制

    特变财务公司建立了完善的内部稽核监督体系，董事会负责建立健全有效的

内部监督体系，并对其适当性和有效性负责。董事会下设审计稽核委员会，审计

稽核委员会根据授权对稽核工作进行组织、指导和监督。董事会和经理层为稽核

审计部独立、客观开展稽核工作提供必要保障。特变财务公司每年定期开展内部

控制自我评价工作，聚焦公司内控制度设计有效性和执行有效性、内控覆盖领域

和流程的全面性和充分性开展审计评价。

    特变财务公司根据《商业银行内部控制指引》要求，不断建立完善操作风险

管理制度体系、相关运行控制措施和控制程序，并通过加强落实审批、授权、岗

位分离、检查监督等措施，实现对各项业务和管理活动的有效控制。

    4、信息系统控制


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    特变财务公司建立了功能完备的信息管理系统，并同步建立了完善的信息系

统管理制度，围绕自动化作业、数字化运营、智能化监控目标，逐年强化系统功

能建设，稳步开展应用系统迭代更新，机房网络实行内外网物理隔离，采用国内

先进技术及安全设备以保障网络安全。持续开展信息科技风险评估及外审工作，

健全体系管理，提升信息系统安全可靠运行能力，应急事件响应能力。

    5、内部控制整体评价

    特变财务公司治理结构规范，内部控制制度健全并能有效执行，各项业务均

能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各项监管指标均符合监管机

构的要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。

    三、特变财务公司经营管理及风险管理情况

    （一）经营情况

    截至 2022 年 12 月 31 日，财务公司资产总额 115.03 亿元，负债总额 101.65

亿元，所有者权益总额 13.38 亿元；2022 年实现营业收入 3.20 亿元，利润总额

1.55 亿元，净利润 1.23 亿元。

    （二）管理情况

    特变财务公司坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中

华人民共和国银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准

则和国家有关金融法规、条例以及《特变电工集团财务有限公司章程》规范经营

行为，加强内部管理。

    2022 年，财务公司未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期

或担保垫款、计算机信息系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉

及严重违纪、刑事案件等重大事项，未发生可能影响正常经营的重大机构变动、

股权交易或经营风险等事项，也未受到过中国银行保险监督管理委员会等监管部

门行政处罚和责令整顿。


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      （三）监管指标

      截至 2022 年 12 月 31 日，财务公司的各项监管指标均符合《企业集团财务

公司管理办法》等相关规定，不存在重大风险，2022 年监管指标情况如下：
 序号              指标名称               监管要求       2022 年 12 月末实际值
  1               资本充足率               ≥10%                18.29%
  2               不良资产率                ≤4%                0.00%
  3               不良贷款率                ≤5%                0.00%
  4              拆入资金比例              ≤100%               0.00%
  5                投资比例                ≤70%                0.00%
  6                担保比例                ≤100%               22.58%
  7            自有固定资产比例            ≤20%                0.09%

      四、本公司存贷业务情况

      截至 2022 年 12 月 31 日，公司在特变财务公司的存款余额为 19,555.36 万元

人民币，贷款余额为 20,000.00 万元人民币。公司在特变财务公司的存款、贷款

等业务已履行公司相关决策程序，均按照双方签订的《金融服务框架协议》执行，

存贷款关联交易价格公允，交易发生额及余额均符合公司经营发展需要。公司在

特变财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生特变财务公司因现金头寸不足

而延迟付款的情况。

      五、风险评估意见

      特变财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，建立了较为

完整合理的内部控制制度，可较好地控制风险。公司将督促特变财务公司严格按

照《企业集团财务公司管理办法》规定经营。

      根据对特变财务公司基本情况、内部控制制度及风险管理情况的了解和评

估，未发现特变财务公司财务报表相关的资金、信贷、投资、信息管理等风险控

制体系存在重大缺陷；特变财务公司的运营正常，资金充裕，内部控制制度健全，

资产质量良好，资本充足率较高。本公司与特变财务公司之间发生的关联存、贷

款等金融业务目前风险可控。
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    新疆众和股份有限公司

       2023 年 4 月 4 日




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