新疆众和股份有限公司关于
   特变电工集团财务有限公司的风险持续评估报告

    新疆众和股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上海证券交易所上市公

司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，通过查验特变电工集团财

务有限公司（以下简称“特变财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》等证

件资料，取得并审阅了特变财务公司 2023 年半年度的财务报表、风险分析报告

等必要信息，对特变财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了持续评估，具

体情况报告如下：

    一、特变财务公司基本情况

    特变财务公司是 2018 年 8 月经中国银行保险监督管理委员会（银保监复

[2018]148 号）批准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构（金融许可证机

构编码为 L026H265230001），于 2018 年 11 月 29 日成立（统一社会信用代码为

91652301MA785MP462）。注册资本为 100,000 万元，其中特变电工股份有限公

司投资 8 亿元，特变电工沈阳变压器集团有限公司、特变电工衡阳变压器有限公

司各投资 1 亿元，分别占其注册资本的 80%、10%、10%。

    注册地址：新疆昌吉州昌吉市北京南路 189 号特变电工总部研发大楼四层

    企业类型：其他有限责任公司

    法定代表人：白云罡

    主要经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、

代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员

单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；

办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位

的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；中国银行保险监督管

理委员会批准的其他业务。
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    二、特变财务公司内部控制的基本情况

    （一）控制环境

    特变财务公司已按照《中华人民共和国公司法》《特变电工集团财务有限公

司章程》的规定设立了股东会、董事会、监事会、经理层的治理结构，构建了由

董事会、监事会、经理层、专业委员会及职能部门构成的内控组织架构，建立了

分工合理、责任明确、报告关系清晰的风险防控体系，为风险管理的有效性提供

必要的前提条件。

    特变财务公司董事会下设风险管理委员会、审计稽核委员会、信息科技管理

委员会，为董事会提供专业化决策分析建议；经理层下设业务信贷审查委员会。

财务公司内设综合管理部、财务部、产业金融部、结算业务部、信息技术部、风

险管理部、审计稽核部等职能部门。财务公司组织架构如下图：




      （二）风险识别与评估


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    特变财务公司建立了以“三道防线”为核心的内控责任体系，信息科技管理

委员会与相关职能部门为风险管理的第一道防线，董事会、风险管理委员会与风

险管理部为风险管理的第二道防线，审计稽核委员会与审计稽核部为风险管理的

第三道防线，设立了完善的控制架构；建立了相应的授权、检查和问责机制，确

保各层级能够在授权范围内履行职责；并制定各层级之间的控制程序，通过部门

及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制

机制，保证了财务公司各项业务有序开展。

    （三）控制活动

    1、结算业务

    在结算及资金管理方面，特变财务公司根据各监管法规，建立了完善的结算

管理与业务制度，每项业务制度均有详细的操作流程，明确流程的各业务环节、

执行角色、主要业务活动、主要业务规则，已形成完善的结算业务内控体系，有

效控制了业务风险。

    特变财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制，资金结算系统支持客户

对业务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位在财务公司开设结算账户，

通过登入特变财务公司资金结算系统，网上提交指令或书面提交指令实现资金结

算；资金结算系统支持网上对账功能，实现特变财务公司客户账与客户银行账目

的及时核对。

    2023 年上半年，特变财务公司对存量客户信息进行全面排查，确保与核心

业务系统数据一致。加强反洗钱相关工作培训，规范大额可疑交易核实流程。特

变财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单位办理存款业

务，相关政策严格按照金融监管总局和中国人民银行相关规定执行，充分保障成

员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

    2、信贷业务


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    在信贷业务管理方面，特变财务公司建立了完善的信贷业务管理制度，规范

了各类业务操作流程，已形成完善的信贷业务内控体系。根据贷款规模、种类、

期限、担保条件等确定审查程序和审批权限，严格按照程序和权限审查，审批贷

款。特变财务公司对每项贷款、贴现、保理等信贷业务均制定了详细的管理办法

及操作流程,创新业务贯彻了“制度先行，后开展业务”的管理原则，已形成完

善的信贷业务内控体系。

    特变财务公司坚持严格的授信审批，控制客户的信用风险，将客户的全部授

信业务纳入综合授信管理，做到先授信后放款，动态评价客户的信用状况，及时

控制用信额度。特变财务公司严格执行贷前调查、贷时审查、贷后检查的机制，

规范化开展信贷业务。2023 年上半年，特变财务公司进一步提升了授信管理的

规范化和标准化；梳理细化授信审查要点，加强业务审查的规范性；在贷后管理

方面，逐户实地走访企业，及时对集团发展状况、成员单位资产质量进行摸底，

确保资产质量。

    3、内部稽核控制

    特变财务公司建立了有效的内部稽核监督体系，在董事会下设审计稽核委员

会，审计稽核委员会根据董事会授权对稽核工作进行组织、指导和监督，董事会

和经理层为稽核审计部独立、客观开展稽核工作提供必要保障。

    特变财务公司根据《商业银行内部控制指引》要求，每年定期开展内部控制

评价工作，围绕内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠

正、信息交流与沟通五个维度，对特变财务公司内控制度设计和执行的有效性、

内控覆盖领域和流程的全面性与充分性开展评价。评价结果表明特变财务公司内

控体制机制较为健全，内控环境良好，内控措施有效，能够对主要风险进行识别、

控制以及有效防范，保障了财务公司安全稳健运行。

    4、信息系统控制


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    特变财务公司建立了功能完备的信息管理系统，并同步建立了完善的信息系

统管理制度，围绕自动化作业、数字化运营、智能化监控目标，逐年强化系统功

能建设，稳步开展应用系统迭代更新，机房网络实行内外网物理隔离，采用国内

先进技术及安全设备以保障网络安全。持续开展信息科技风险评估及外审工作，

健全体系管理，提升信息系统安全可靠运行能力，应急事件响应能力。

    2023 年上半年，特变财务公司强化信息系统服务保障能力，推动司库系统

建设、机房灾备、推进自动化与数字化发展、提升数字化服务能力。完善信息科

技管理体系，强化业务连续性保障能力。积极开展核心系统业务连续性应急预案

的制定和演练，确保在极端情况下财务公司能够连续运行。

    特变财务公司成立了信息科技管理委员会作为信息平台建设及信息风险管

理的专门机构，信息技术部作为财务公司信息及网络安全工作的管理部门，负责

日常核心业务系统的维护，采用专业级设备对业务系统进行防护，定期完成数据

备份及恢复，完成杀毒软件部署安装且定期进行更新，保障了特变财务公司业务

的连续性与业务系统的安全性。报告期未发现重大案件风险隐患。

    5、内部控制整体评价

    特变财务公司治理结构规范，内部控制制度健全并能有效执行，各项业务均

能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各项监管指标均符合监管机

构的要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。

    三、特变财务公司经营管理及风险管理情况

    （一）经营情况

    截至 2023 年 6 月 30 日，特变财务公司资产总额 113.23 亿元，负债总额 99.99

亿元，所有者权益总额 13.24 亿元；2023 年上半年实现营业收入 1.42 亿元，利

润总额 0.96 亿元，净利润 0.71 亿元。

    （二）管理情况


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       特变财务公司坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中

华人民共和国银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准

则和国家有关金融法规、条例以及《特变电工集团财务有限公司章程》规范经营

行为，加强内部管理。

       2023 年上半年，特变财务公司未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大

额贷款逾期或担保垫款、计算机信息系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级

管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项，未发生可能影响正常经营的重大

机构变动、股权交易或经营风险等事项，也未受到过国家金融监管总局等监管部

门行政处罚和责令整顿。

       （三）监管指标

       截至 2023 年 6 月 30 日，财务公司的各项监管指标均符合《企业集团财务公

司管理办法》等相关规定，不存在重大风险，2023 年 6 月监管指标情况如下：
                                                                2023 年 6 月 30 日实际
序号                          监控指标
                                                                          值
  1      资本充足率不低于银保监会的最低监管要求（不低于 10%）                 17.91%
  2      流动性比例不得低于 25%                                               56.50%
  3      贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的 80%                         58.88%
  4      集团外负债总额不得超过资本净额                                             0
  5      票据承兑余额不得超过资产总额的 15%                                     6.70%
  6      票据承兑余额不得高于存放同业余额的 3 倍                              16.79%
         票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额（承兑余额/资本
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         净额≤100%）
  8      承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的 10%                                   0
  9      投资总额不得高于资本净额的 70%                                             0
 10      固定资产净额不得高于资本净额的 20%                                     0.10%

       四、本公司存贷业务情况

       截至 2023 年 6 月 30 日，公司在特变财务公司的存款余额为 19,934.12 万元

人民币，贷款余额为 20,000.00 万元人民币。公司在特变财务公司的存款、贷款

等业务已履行公司相关决策程序，均按照双方签订的《金融服务框架协议》执行，

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存贷款关联交易价格公允，交易发生额及余额均符合公司经营发展需要。公司在

特变财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生特变财务公司因现金头寸不足

而延迟付款的情况。

    五、风险评估意见

    特变财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，建立了较为

完整合理的内部控制制度，可较好地控制风险。公司将督促特变财务公司严格按

照《企业集团财务公司管理办法》规定经营。

    根据对特变财务公司基本情况、内部控制制度及风险管理情况的了解和评

估，未发现特变财务公司财务报表相关的资金、信贷、投资、信息管理等风险控

制体系存在重大缺陷；特变财务公司的运营正常，资金充裕，内部控制制度健全，

资产质量良好，资本充足率较高。本公司与特变财务公司之间发生的关联存、贷

款等金融业务目前风险可控。




                                               新疆众和股份有限公司

                                                  2023 年 8 月 15 日




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