广西广播电视信息网络股份有限公司董事会审计委员会工作细则




                       第一章 总则
    第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，
确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中
华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《广西广播电视信息
网络股份有限公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审
计委员会，并制定本工作细则。
    第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立
的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核
查工作。


                     第二章 人员组成
    第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数。
委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。
    第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或
者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。
    第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业
人士的独立董事担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内
选举，并报请董事会批准产生。
    第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选
可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员
资格，由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。
    第七条 公司审计部门为审计委员会日常办事机构，负责日常
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工作联络和会议组织等工作。


                    第三章 职责权限
    第八条 审计委员会的主要职责权限：
  （一）提议聘请或更换外部审计机构；
  （二）监督公司的内部审计制度及其实施；
  （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
  （四）审核公司的财务信息及其披露；
  （五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；（六）公
司董事会授予的其他事宜。
    第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会
审议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。


                    第四章 决策程序
    第十条 审计部门负责做好审计委员会决策的前期准备工作，
提供公司有关方面的书面资料：
  （一）公司相关财务报告；
  （二）内外部审计机构的工作报告；
  （三）外部审计合同及相关工作报告；
  （四）公司对外披露信息情况；
  （五）公司重大关联交易审计报告；
  （六）其他相关事宜。
    第十一条 审计委员会会议，对审计部门提供的报告进行评
议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
  （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
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  （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告
是否全面真实；
  （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司
重大的关联交易是否合乎相关法律法规；
  （四）公司内部财务部门、审计部门报告包括其负责人的工作
评价；
  （五）其他相关事宜。


                       第五章 议事规则
    第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至
少召开四次，每季度召开一次，临时会议由审计委员会委员提议
召开。会议召开前两天须通知全体委员，会议由主任委员主持，
主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。
    第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上委员出席方可
举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全
体委员的过半数通过。
    第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；
临时会议可以采取通讯表决的方式召开。
    第十五条 审计部门成员可列席审计委员会会议，必要时亦可
邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。
    第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策
提供专业意见，费用由公司支付。
    第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过
的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
    第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当
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在会议记录上签字；会议记录由公司董事会秘书保存。
    第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面
形式报公司董事会。
    第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不
得擅自披露有关信息。


                       第六章 附则
    第二十一条 本工作细则自董事会决议通过之日起试行。
    第二十二条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和
公司章程的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或
经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规
和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
    第二十三条 本细则解释权归属公司董事会。
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附件 5




                       第一章 总则
    第一条 为规范公司领导人员的产生，优化董事会组成，完善
公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准
则》《广西广播电视信息网络股份有限公司章程》及其他有关规定，
公司特设立董事会提名委员会，并制定本工作细则。
    第二条 董事会提名委员会是董事会按照股东大会决议设立
的专门工作机构，主要负责对公司董事和经理人员的人选、选择
标准和程序进行选择并提出建议。
    本细则所称经理人员是指由董事会聘任的总经理、副总经理、
董事会秘书、财务总监、总工程师等高级管理人员。


                     第二章 人员组成
    第三条 提名委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数。
    第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或
者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。
    第五条 提名委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事
担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董
事会批准产生。
    第六条 提名委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，
连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去
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委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。


                       第三章 职责权限
       第七条 提名委员会的主要职责权限：
   （一）根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事
会的规模和构成向董事会提出建议；
  （二）研究董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会提
出建议；
  （三）广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；
  （四）对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议；
  （五）对须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提
出建议；
  （六）董事会授权的其他事宜。
       第八条 提名委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会
审议决定；控股股东在无充分理由或可靠证据的情况下，应充分
尊重提名委员会的建议，否则，不能提出替代性的董事、经理人
选。


                       第四章 决策程序
       第九条 提名委员会依据相关法律法规和公司章程的规定，结
合本公司实际情况，研究公司的董事、经理人员的当选条件、选
择程序和任职期限，形成决议后备案并提交董事会通过，并遵照
实施。
       第十条 董事、经理人员的选任程序：
   （一）提名委员会应积极与公司有关部门进行交流，研究公
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司对新董事、经理人员的需求情况，并形成书面材料；
  （二）提名委员会可在本公司、控股（参股）企业内部以及人
才市场等广泛搜寻董事、经理人选；
  （三）搜集初选人的职业、学历、职称、详细的工作经历、全
部兼职等情况，形成书面材料；
  （四）征求被提名人对提名的同意，否则不能将其作为董事、
经理人选；
  （五）召集提名委员会会议，根据董事、经理的任职条件，对
初选人员进行资格审查；
  （六）在选举新的董事和聘任新的经理人员前一至两个月，向
董事会提出董事候选人和新聘经理人选的建议和相关材料；
  （七）根据董事会决定和反馈意见进行其他后续工作。


                       第五章 议事规则
    第十一条 提名委员会根据需要召开会议，并于会议召开前两
天通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可
委托其他一名委员（独立董事）主持。
    第十二条 提名委员会会议应由三分之二以上委员出席方可
举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全
体委员的过半数通过。
    第十三条 提名委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；
临时会议可以采取通讯表决的方式召开。
    第十四条 提名委员会会议必要时可邀请公司董事、监事及其
他高级管理人员列席会议。
    第十五条 如有必要，提名委员会可以聘请中介机构为其决策
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提供专业意见，费用由公司支付。
    第十六条 提名委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过
的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
    第十七条 提名委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当
在会议记录上签字；会议记录由公司董事会秘书保存。
    第十八条 提名委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面
形式报公司董事会。
    第十九条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不
得擅自披露有关信息。


                       第六章 附则
    第二十条 本工作细则自董事会决议通过之日起试行。
    第二十一条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和
公司章程的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或
经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规
和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
  第二十二条 本细则解释权归属公司董事会。