中煤新集能源股份有限公司董事会审计委员会
        关于十届十次董事会相关议案的审核意见


    根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市

公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》《董事会审

计委员会工作细则》等相关规定，作为中煤新集能源股份有限公司

（以下简称“公司”）董事会审计委员会委员，我们认真审核公司

提交的十届十次董事会相关会议资料，对相关议案提出如下审核意

见：

       一、关于《公司2023年半年度报告全文及摘要》的议案

    关于董事会编制的公司2023年半年度报告全文及摘要，审计委

员会进行了审核，并与管理层及相关人员进行沟通, 我们认为：

    公司严格按照股份有限公司财务制度规范运作，公司2023年半

年度报告公允地反映了公司2023年半年度的财务状况和经营成果；

董事会的编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会、上海

证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整。

       二、关于公司聘任2023年度审计机构的议案
    公司董事会拟聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2023

年度审计机构，经查阅相关资料，我们认为：

    1、立信会计师事务所（特殊普通合伙）系符合《证券法》规定

的会计师事务所，具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独

立性和良好的诚信状况，能够满足公司审计工作需求，公司变更会
计师事务所的理由充分、恰当。

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   2、同意向董事会提议聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）

为公司2023年度审计机构。

    三、关于公司与中煤财务有限责任公司续签《金融服务框架协

议》的议案

   公司拟与中煤财务有限责任公司（以下简称“中煤财务公司”）

签订的《金融服务框架协议》内容符合有关法律、法规及规范性文

件的规定。该关联交易符合公司经营发展需要，按照正常商业条款

进行，协议、交易及其交易上限公平合理，符合公司及其股东的整

体利益，不存在损害公司和中小股东利益的行为，也不会影响公司

的独立性。

    四、关于《2023年半年度中煤财务有限责任公司风险持续评估

报告》的议案

   作为公司审计委员会委员，我们对关于中煤财务公司风险持续

评估报告进行了认真审核，发表审核意见如下：

   中煤财务公司作为非银行金融机构，其业务范围、业务内容和

流程、内部的风险控制制度等措施都受到国家金融监督管理总局的

严格监管，其管理风险不存在重大缺陷。风险持续评估报告符合有

关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东特别

是中小股东利益的情形。

    五、关于《公司2023年度资本支出调整计划》的议案

   作为公司审计委员会委员，我们对公司2023年度资本支出调整

计划的报告进行了认真审核，发表审核意见如下：
   公司结合2023年上半年投资项目实际进展情况，及时调整2023

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年度资本支出计划，符合公司经营发展需要，有利于降低经营成本

及运营风险，强化资金统筹调度，有效提高预算执行效率，不存在

损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。




                      中煤新集能源有限公司董事会审计委员会

                                  黄国良   何为军   崔利国

                                             2023年8月22日




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