南京华脉科技股份有限公司
     内部控制审计报告




              目 录

       一、内部控制审计报告




永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
              内 部 控 制 审 计 报 告

                                          永证专字（2023）第 310304 号


南京华脉科技股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我


们审计了南京华脉科技股份有限公司（以下简称“华脉科技公司”）2022 年 12


月 31 日的财务报告内部控制的有效性。


    一、华脉科技公司对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部


控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华脉


科技公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表


审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

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