南京华脉科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告


                  目   录


  一、南京华脉科技股份有限公司
      前次募集资金使用情况鉴证报告
  二、南京华脉科技股份有限公司
      前次募集资金使用情况专项报告




永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
                南京华脉科技股份有限公司
              前次募集资金使用情况鉴证报告

                                          永证专字（2023）第310396号



南京华脉科技股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的南京华脉科技股份有限公司（以下简称“贵公司”
“华脉科技”）编制的截至2023年3月31日止《前次募集资金使用情况专项报告》
进行了审核（以下简称“募集资金专项报告”）。

    一、   对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供华脉科技申请向特定对象发行 A 股股票时之目的使用，不
得用作任何其他目的，我们同意将本鉴证报告作为华脉科技申请向特定对象发行
A 股股票时的必备文件，随同其他申报文件一起上报。

    二、   董事会的责任

    贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引—
—发行类第 7 号》编制前次募集资金使用情况专项报告，并保证其内容真实、准
确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    三、   注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的《前次募集资
金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证




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                     南京华脉科技股份有限公司
                   前次募集资金使用情况专项报告


    根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的
规定，本公司将截至 2023 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况专项报告如下：

    一、   前次募集资金的募集及存放情况
    (一)   前次募集资金的数额、资金到账时间
    经中国证券监督管理委员会《关于核准南京华脉科技股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可【2020】2410 号）核准，南京华脉科技股份有限
公司（以下简称“公司”或“华脉科技”）非公开发行人民币普通股（A 股）
24,589,840.00 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 10.24 元，
募集资金总额为人民币 251,799,961.60 元。上述募集资金到位情况业经永拓会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“永证验字（2021）第 210026 号”
《验资报告》。
    该次募集资金到账时间为 2021 年 7 月 7 日，上述募集资金到位情况业经永
拓会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“永证验字（2021）第 210026
号”《验资报告》。
    (二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
    截至 2023 年3 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
                                                             金额单位：人民币元

            银行名称                      账号         募集资金余额      存储方式
苏州银行股份有限公司南京分行       51990200000963      27,695,723.38       活期
宁波银行股份有限公司南京江宁支行   72030122000550630   17,842,760.11       活期
南京银行江宁支行                   0178250000003304    23,529,848.94       活期
南京银行江宁支行                   0178220000003305       632,230.14       活期
              合计                                     69,700,562.57




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    二、     前次募集资金的使用情况
    （一）前次募集资金实际使用情况
    前次募集资金实际使用情况详见本报告附表 1。
    （二）前次募集资金投资项目变更情况
    截至 2023 年 3 月 31 日，公司不存在变更前次募集资金的情况。
    （三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
    公司不存在募集资金投资项目对外转让及置换情况。
    （四）闲置募集资金使用情况
    2022 年 8 月 25 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事
会第十七次会议，同意公司在不影响募集资金投资项目正常进行和主营业务发
展、保证募集资金安全的前提下，使用不超过人民币 1 亿元（含亿元）闲置募
集资金进行现金管理，期限为本次董事会审议通过之日起 12 个月内，用于购买
安全性高、流动好、保本型的理财产品或结构性存款，以更好实现公司资金的
保值增值。
    截至 2023 年 3 月 31 日，公司实际使用暂时闲置募集资金购买且尚未到
期的保本浮动收益型理财产品金额为 9,000 万元，其中，苏州银行股份有限公
司南京分行理财产品金额 2,000 万元，宁波银行股份有限公司南京江宁支行
5,000 万元，南京银行江宁支行理财产品金额 2,000 万元。
    （五）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
    1、5G 无线网络覆盖射频器件产品研发及产业化项目
    截至 2023 年 3 月 31 日，该项目承诺投资金额为 5,884.34 万元，实际投资
金额为 1,259.67 万元，项目投入进度为 21.41%。
    运营商 5G 网络建设主要包括宏站建设、室内网络覆盖，因 5G 融合应用发
展不及预期，使得运营商 5G 网络建设重点仍在宏站建设，室内网络覆盖方面的
投资增长存在一定滞后。公司 5G 无线网络覆盖射频器件产品研发及产业化项
目，是为室内网络覆盖服务的，目前已投入 21.41%，主要用于增设部分自动化
产线，可以满足当期市场增量需求。因此，公司放缓该项目投资进度，由此导
致实际投资总额与承诺投资总额存在差异。


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    2、WIFI6+5G 无线网络设备研发及产业化项目
    截至 2023 年 3 月 31 日，该项目承诺投资金额为 7,125.06 万元，实际投资
金额为 483.25 万元，项目投入进度为 6.78%。
    该项目实际投资总额与承诺投资总额存在差异的主要原因在于 2020-2022
年运营商 WIFI6+5G、FTTR（光纤到房间）业务仅处于试点阶段，主要由头部通
信主设备厂家参与，外部市场需求增速没有达到预期；园区光网刚进入拓展演
进阶段，公司对应的行业市场也处于培育期，因此，公司该项目投入进展放缓，
仅达进度的 6.78%。
    3、基于应用切片的网络加速解决方案项目
    截至 2023 年 3 月 31 日，该项目承诺投资金额为 4,317.91 万元，实际未有
投资。
    该项目实际投资总额与承诺投资总额存在差异的主要原因在于 2021-2022
年电信运营商在全国互联互通结点扩容，网络节点质量提升，导致通过 SD-WAN
（广域软件定义网络）的网络加速市场需求直线下滑，无法达成预期的投资回
报，公司经过综合考虑，暂缓项目投资进度。
    （六）前次募集资金结余及结余募集资金使用情况
    截至 2023 年 3 月 31 日，公司募集资金累计投入金额为 9,092.92 万元，
尚未使用的金额为 15,970.06 万元（包含银行存款利息和理财产品收益扣除银
行手续费等的净额），其中,募集资金专户余额为 6,970.06 万元，使用闲置募集
资金进行现金管理尚未到期的理财产品余额为 9,000 万元。公司募集资金尚未
使用的金额为 15,970.06 万元，占前次募集资金总额的比例为 63.42%。公司将
根据投资计划，结合公司实际生产经营和募集资金投资项目的建设需要，将上
述募集资金继续用于募集资金投资项目。
    三、   前次募集资金投资项目最近 3 年实现效益的情况
    （一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
    前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附表 2。对照表中实现效
益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
    (二)   前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
    前次募集资金项目中补充流动资金项目，因募集资金的使用投入与公司各
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