麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的
专项鉴证报告
2023年11月16日
麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
目 录
页 次
一、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告 1-2
二、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告 3-6
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告
安永华明（2023）专字第70055761_B01号
麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司：
我们接受委托，对后附的麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司截至
2023 年 9 月 30 日止的以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告（以
下简称“自筹资金投入募投项目报告”）进行了鉴证。按照中国证监会《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证
券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023
年 8 月修订）》及相关格式指南编制自筹资金预先投入募投项目报告，并保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是麦加芯
彩新材料科技（上海）股份有限公司管理层的责任。我们的责任是在执行鉴证
工作的基础上对自筹资金预先投入募投项目报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划
和执行鉴证工作，以对自筹资金预先投入募投项目报告是否不存在重大错报获
取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为
必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司的自筹资金预先投
入募投项目报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 8 月修订）》的有关规定编制，
如实反映了截至 2023 年 9 月 30 日止的麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。
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A member firm of Ernst & Young Global Limited
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告（续）
安永华明（2023）专字第70055761_B01号
麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
本报告仅供麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司用于以募集资金置
换预先投入募集资金投资项目的自筹资金之目的，不适用于其他用途。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：施 瑾
中国注册会计师：郑 潇
中国 北京 2023 年 11 月 16 日
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A member firm of Ernst & Young Global Limited
麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告
截至2023年9月30日止
一、编制基础
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告是麦加芯彩新材料科技
（上海）股份有限公司（以下简称“本公司”）根据中国证监会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海
证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作
（2023 年 8 月修订）》编制的。
二、募集资金金额及到账情况
经上海证券交易所上市审核委员会 2023 年 6 月 19 日审核同意，并经中国
证券监督管理委员会 2023 年 8 月 2 日《关于同意麦加芯彩新材料科技（上
海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2023]1706
号)核准，本公司本次公开发行人民币普通股 27,000,000 股，发行价格为
人民币 58.08 元/股。募集资金总额为人民币 1,568,160,000.00 元，扣减
保荐及承销费（不含增值税）人民币 109,089,509.43 元，以及其他发行费
用（不含增值税）人民币 25,302,301.16 元后，募集资金净额为人民币
1,433,768,189.41 元 ， 实 际 到 账 的 募 集 资 金 金 额 为 人 民 币
1,453,525,120.00 元。本次公开发行新增注册资本实收情况业经安永华明
会计师事务所（特殊普通合伙）以安永华明（2023）验字第 61763891_B01
号验资报告验证。
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告
截至2023年9月30日止
三、募集资金承诺投资项目的计划
经本公司 2022 年 7 月 18 日召开的第一届董事会第十六次会议决议、
2022 年 8 月 3 日召开的 2022 年第三次临时股东大会决议审议通过，本公
司本次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，将用于投资以下项目：
拟投入募集资金金额
序号 项目名称
（人民币万元）
1 新建年产七万吨高性能涂料项目 37,498.62
2 麦加芯彩嘉定总部和研发中心项目 15,000.00
3 智能仓储建设项目 5,553.47
4 营销及服务网络建设项目 4,205.51
5 补充流动性资金 25,000.00
合计 87,257.60
本次募集资金到位前，本公司根据实际生产经营需要，以自筹资金对上述
项目进行前期投入；募集资金到位后，本公司将用募集资金置换预先已投
入该等项目的自筹资金。
四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2023 年 9 月 30 日止，本公司募集资金实际到位之前以自筹资金对新
建年产七万吨高性能涂料项目以及麦加芯彩嘉定总部和研发中心项目进行
了预先投入，投入金额共计人民币 8,586,720.71 元，该等项目自筹资金预
先投入情况如下：
拟用募集资金 自筹资金
序号 项目名称 投资额 预先投入金额
（人民币万元） （人民币元）
新建年产七万吨高性能
1 37,498.62 6,154,220.71
涂料项目
麦加芯彩嘉定总部和研
2 15,000.00 2,432,500.00
发中心项目
合计 52,498.62 8,586,720.71
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告
截至2023年9月30日止（续）
五、募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额
经本公司 2023 年 11 月 16 日召开的第一届董事会第 26 次会议、第一届监
事会第 11 次会议决议，本公司拟以募集资金置换预先投入募投项目的自筹
资金总额为人民币 8,586,720.71 元，具体情况如下：
自筹资金预先投入 本次置换金额
序号 项目名称
总额（人民币元） （人民币元）
新建年产七万 吨高性能
1 6,154,220.71 6,154,220.71
涂料项目
麦加芯彩嘉定 总部和研
2 2,432,500.00 2,432,500.00
发中心项目
合计 8,586,720.71 8,586,720.71
六、其他事项
除上述“五、募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额”
以外，本次募集资金置换预先投入的自筹资金还包括部分本公司已用自筹
资金支付的发行费用，具体情况如下：
本次募集资金含增值税的各项发行费用合计为人民币 142,433,807.35 元
（不含增值税的各项发行费用合计金额为人民币 134,391,810.59 元），其
中尚未支付的保荐及承销费用（含增值税）人民币 114,634,880.00 元已从
募集资金总额中扣除。截至 2023 年 9 月 30 日止，本公司已通过自有资金
支付其他发行费用及相应增值税共计人民币 9,927,402.61 元（其中：发行
费用人民币 9,365,474.14 元，增值税人民币 561,928.47 元），拟用募集
资金予以置换。
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