芯能科技：天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于浙江芯能光伏科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告2023-11-16
目 录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—6 页
关于浙江芯能光伏科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告
天健审〔2023〕9828 号
浙江芯能光伏科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江芯能光伏科技股份有限公司（以下简称芯能科技公
司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供芯能科技公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付
发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
芯能科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作（2023 年 8 月修订）》（上证发〔2023〕129 号）的要求编
制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对芯能科技公司管理层编制的上述
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说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，芯能科技公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支
付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 8 月修订）》（上
证发〔2023〕129 号）的规定，如实反映了芯能科技公司以自筹资金预先投入募
投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年十一月十五日
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浙江芯能光伏科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作（2023 年 8 月修订）》（上证发〔2023〕129 号）的规定，将本公司以自筹资
金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江芯能光伏科技股份有限公司向不特定对
象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2146 号），本公司由主承销商招商
证券股份有限公司采用向原始股股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放
弃优先配售部分）通过网上向社会公众投资者发行，发行认购金额不足 88,000.00 万元的
部分由主承销商包销的方式，向不特定对象发行可转换公司债券 880.00 万张，每张面值为
人民币 100.00 元，共计募集资金 88,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 750.00 万元（不
含税）后的募集资金为 87,250.00 万元，已由主承销商招商证券股份有限公司于 2023 年
11 月 1 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资费、资信评级费和发行手续
费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用（均不含税）293.96 万元后，公司本次募
集资金净额为 86,956.04 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通
合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕585 号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金项目及募集
资金使用计划如下：
金额单位:人民币万元
募集资金
项目名称 总投资额 备案编号 环评编号
投资额
分布式光伏 电站建 72,340.78 61,600.00 2210-330502-04-01-296057 202233050200000163
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募集资金
项目名称 总投资额 备案编号 环评编号
投资额
设项目 2212-330481-04-01-682468 202233048100000267
2212-330502-04-01-465198 202233050200000208
2020-330481-44-03-114639 202233048100000268
2212-330112-04-01-693785 202333018500000035
2301-330211-04-01-176777 202333021100000016
2301-330481-04-01-980503 202333048100000002
2212-330481-04-01-191555 202333048100000048
2110-331022-04-01-420419 202133102200000038
2112-330481-04-01-968657 202133048100000203
2206-330522-04-01-710558 202233052200000132
2209-331052-04-02-324193 202233100200000071
2209-331022-04-01-861254 202233102200000094
2212-330481-04-01-504940 202233048100000277
2211-330881-04-01-545496 202233088100000066
2112-330481-04-01-129795 202133048100000204
2210-330481-04-01-394927 202233048100000167
2210-330483-04-01-944949 202233048300000130
2112-331022-04-01-819704 202133102200000054
2111-330483-04-01-751866 202133048800000116
2301-330483-04-01-134699 202333048300000002
2212-330109-04-01-660995 202333010900000070
2207-330481-04-01-929680 202233048100000281
2301-330483-04-01-215597 202333048300000005
2302-330822-04-01-834278 202333082200000010
2301-330681-04-01-155529 202333068100000015
2020-330481-44-03-120654 202333048100000022
2303-330502-04-01-496785 202333050200000032
2303-330502-04-01-972494 202333050200000031
2303-330481-04-01-764101 202333048100000024
2303-330481-04-01-571587 202333048100000025
2212-320509-89-01-826968 202332058400000054
2209-320583-89-05-349051 202232058300001157
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募集资金
项目名称 总投资额 备案编号 环评编号
投资额
2211-320568-89-05-320084 202232058300001378
2211-320581-89-01-997149 202332058100000175
2110-320555-89-01-521521 202332058300000096
2211-320561-89-01-906761 202232058300001278
2212-320545-89-01-575577 202332058100000034
2301-320904-89-01-489371 202332090400000027
2303-320904-89-01-383323 202332090400000060
2211-441305-04-01-846073 20224413000200000142
2211-440200-04-01-948967 202244020300000037
2112-442000-04-01-278310 202144200100000925
2208-440200-04-01-774056 202244020500000066
2211-440117-04-01-707532 202244018400000081
2212-440200-04-01-960206 202244020500000084
2212-440200-04-01-810018 202244020500000086
2212-440200-04-01-669963 202244020500000085
2303-440200-04-01-397222 202344020400000003
2303-440200-04-01-704192 202344020400000004
2301-420115-04-01-716256 202342011500000036
2302-420115-04-01-580663 202342011500000037
2110-420117-04-01-531952 202242011700000145
2211-340221-04-01-881931 202234022100000183
2207-120118-89-05-627671 202212022300000774
偿还银行贷款 26,400.00 26,400.00
合 计 98,740.78 88,000.00
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
自公司通过发行可转换公司债券相关事项的董事会决议日起至 2023 年 11 月 2 日，公
司以自筹资金预先投入募集资金投资项目资本性支出的实际投资金额为 18,048.71 万元，
具体情况如下：
金额单位:人民币万元
项目名称 总投资额 自筹资金实际投入金额 占总投资的比例(%)
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分布式光伏电站建设项目 72,340.78 18,048.71 24.95
偿还银行贷款 26,400.00
合 计 98,740.78 18,048.71 18.28
四、自筹资金预先支付发行费用情况
截至 2023 年 11 月 2 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 109.52 万元，具
体情况如下：
金额单位:人民币万元
以自筹资金预先支付
项 目 发行费用总额（不含税）
发行费用金额（不含税）
承销及保荐费用 750.00
审计及验资费用 141.51
律师费用 89.62 66.04
资信评级费 37.74 37.74
信息披露、发行手续费等
25.09 5.74
其他费用
合 计 1,043.96 109.52
浙江芯能光伏科技股份有限公司
二〇二三年十一月十五日
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