证券代码：603661         证券简称：恒林股份         公告编号：2023-027



                             恒林家居股份有限公司
                       关于开展外汇衍生品业务的公告


     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。


    重要内容提示：

     为有效规避和防范外汇市场的风险，平滑汇率波动对公司经营业绩造成的影
响，在董事会审议通过后的12个月内，公司及下属子公司拟开展外汇衍生品业务，
申请交易金额为任意时点最高余额不超过人民币（或等值外币，下同）5亿元，上
述交易额度可循环滚动使用。

     已履行的审议程序：该事项已经公司第六届董事会第十四次会议审议通过，
独立董事发表了同意的独立意见。无需提交股东大会审议，也不构成关联交易。

     特别风险提示：衍生品交易业务将面临政策风险、市场风险、交割风险等，
敬请投资者注意投资风险。

    一、交易情况概述

    （一）交易目的

    恒林家居股份有限公司（以下简称公司）作为以出口为主的家居企业，业务涉
及美元、欧元、瑞郎等多币种的交易。当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司
生产经营产生一定影响。为有效规避和防范外汇市场风险，平滑汇率波动对公司经
营业绩造成的影响，合理降低财务费用，公司及合并报表范围内下属子公司（包括
授权期限内新设立、收购等方式取得的全资子公司、控股子公司，以下简称子公司）
拟根据实际情况，围绕日常经营业务，适时开展外汇衍生品交易业务。
   （二）交易金额

   根据业务需求量，公司及下属子公司计划开展外汇衍生品交易业务，在第六届
董事会第十四次会议审议通过后的12个月内，申请交易金额为任意时点最高余额不
超过人民币5亿元（或等值外币），占公司最近一期经审计净资产的15.25%，该额
度在授权交易期限内可循环滚动使用。预计动用的交易保证金和权利金上限（包括
为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的
保证金等）不高于公司最近一期经审计净利润的50%。

   （三）资金来源

   资金来源为公司及下属子公司的自有资金，不涉及募集资金的使用。

   （四）交易方式

   1、交易品种：拟开展的外汇衍生品业务以确保公司稳健、安全经营为原则，
包括但不限于外汇远期、外汇掉期、外汇期权、货币互换、货币掉期、利率掉期、
利率期权、NDF等。

   2、外币币种：全币种，主要为美元、港币、瑞郎、英镑、欧元、日元、韩元
等。

   3、交易对方：经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有外汇衍生品交易
业务经营资格且经营稳健、资信良好的银行等金融机构（非关联方机构）。

   （五）交易期限

   上述额度自第六届董事会第十四次会议审议通过之日起12个月内有效。

   （六）授权和管理

   为了便于上述业务在日常经营过程的开展，特提请董事会授权公司总经理或其
指定授权代表人在授权额度与授权期限内，根据公司《证券投资、期货和衍生品交
易管理制度》，组织办理外汇衍生品交易的相关事宜。

       二、审议程序

   公司第六届董事会第十四次会议审议通过《关于开展外汇衍生品业务的议案》
及其附件《关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告》，独立董事对该事项
发表了同意的独立意见。本次开展外汇衍生品交易事项属于公司董事会权限内决策
事项，无需提交股东大会审议，也不构成关联交易。

    三、交易风险分析及风控措施

   （一）风险分析

   1、汇率波动风险：国内外经济形势变化存在不可预见性，可能带来汇率行情
走势与预计发生大幅偏离，导致相应业务面临一定的价格波动和市场判断风险。

   2、履约风险：不合适的交易方选择可能引发公司购买外汇衍生品的履约风险。

   3、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

   4、操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易
操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。

   （二）风险管控措施

   1、公司及下属子公司开展外汇衍生品交易均以正常生产经营为基础，以具体
经营业务为依托，采取套期保值的手段，以规避和防范汇率风险为目的，禁止单纯
开展以盈利为目的、风险投机行为的外汇衍生品交易业务。

   2、审慎选择交易对手和金融衍生产品，与具有合法资质的大型商业银行等金
融机构开展外汇衍生品交易业务，最大程度降低信用风险。

   3、公司及下属子公司预计的外汇衍生品交易金额与近年经营活动的收付汇金
额相匹配，所有的外汇衍生品交易操作均应根据实际需要提出申请，并严格按照公
司的内部控制流程进行审核、批准。

   4、公司将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇
衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上
报，提示风险并执行应急措施。

   5、公司建立了外汇相关管理制度，明确参与衍生品交易部门和人员的岗位职
责和权限，确保授权、交易执行、交易确认、结算等岗位相互分离、制约和监督；
同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及
时报告制度，最大限度规避操作风险的发生。
    四、交易对公司的影响及相关会计处理

   公司以套期保值为目的开展衍生品交易，符合《企业会计准则第 24 号——套
期会计》适用条件，拟采取套期会计进行确认和计量。公司将根据财政部《企业会
计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号—套期会计》和
《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》相关规定及其指南，对外汇衍生品的公
允价值予以确定，对已开展的外汇衍生品业务进行相应的核算处理，并反映在公司
资产负债表及损益表相关项目中。

    五、独立董事的独立意见

   公司本次审议的外汇衍生品交易业务，是为了规避和防范汇率波动风险，降低
汇率波动对公司造成的不利影响，未发现损害公司及全体股东特别是中小股东利益
的情形。公司审议程序符合相关法律法规及《公司章程》的相关规定。综上，我们
同意本次董事会提出的公司及下属子公司开展外汇衍生品业务的议案。



   特此公告。


                                              恒林家居股份有限公司董事会

                                                         2023年 8月 23日