上海证券交易所文件
               上证上审（再融资）〔2023〕396 号

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 关于江苏鼎胜新能源材料股份有限公司向特
   定对象发行股票申请文件的审核问询函

江苏鼎胜新能源材料股份有限公司、中信证券股份有限公司：

    根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上海

证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》等有关法律、法规

及本所有关规定等，本所审核机构对江苏鼎胜新能源材料股份有

限公司（以下简称发行人或公司）向特定对象发行股票申请文件

进行了审核，并形成了本轮问询问题。



    1. 关于资金占用
    根据申报材料及公开资料，控股股东鼎胜集团存在对发行人

及其子公司非经营性资金占用的情形，截至 2021 年 4 月，鼎胜

集团已归还占用资金及相应利息；2022 年 4 月，江苏证监局对
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发行人及相关人员予以罚款、警告的行政处罚，相关处罚认定包

括发行人未按规定在 2018 年年报、2019 年半年报、2019 年年报

和 2020 年半年报披露关联方非经营性资金占用情况，导致前述

定期报告存在重大遗漏。

    请发行人说明：结合江苏证监局相关处罚认定，说明发行人

未按规定在 2018 年年报、2019 年半年报、2019 年年报和 2020

年半年报披露关联方非经营性资金占用情况，是否构成虚假陈述,

是否构成严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违

法行为，控股股东、实际控制人最近三年是否存在严重损害上市

公司利益或者投资者合法权益的重大违法行为。

    请保荐机构及发行人律师按照《证券期货法律适用意见第 18

号》第 2 条核查并发表明确意见。




    请发行人区分“披露”及“说明”事项，披露内容除申请豁免外，

应增加至募集说明书中，说明内容是问询回复的内容，不用增加

在募集说明书中；涉及修改募集说明书等申请文件的，以楷体加

粗标明更新处，一并提交修改说明及差异对照表；请保荐机构对

发行人的回复内容逐项进行认真核查把关，并在发行人回复之后

写明“对本回复材料中的公司回复，本机构均已进行核查，确认

并保证其真实、完整、准确”的总体意见。




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                                   上海证券交易所

                                 二〇二三年六月十二日




主题词：主板   再融资   问询函

 上海证券交易所                    2023 年 06 月 12 日印发




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