关于江苏鼎胜新能源材料股份有限公司向特定对象
                 发行股票审核意见的通知


江苏鼎胜新能源材料股份有限公司、中信证券股份有限公司：

    根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上海

证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》等有关法律、法规

及本所有关规定，上海证券交易所上市审核中心召开审核会议对

江苏鼎胜新能源材料股份有限公司向特定对象发行股票的申请

文件进行了审核，形成如下审核意见：

    一、审核意见

    江苏鼎胜新能源材料股份有限公司向特定对象发行股票申

请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

    二、落实问题

    1.请发行人结合公司货币资金及交易性金融资产余额较高，

受限资金主要为获取利差等情况，进一步说明本次补充流动资金

规模的合理性。

    请保荐机构及申报会计师核查并发表明确意见。

    2.请发行人说明公司因资金占用受到行政处罚和纪律处分

的后续整改情况及内控制度的有效性，相关整改情况是否得到处

罚机关的认可，整改后是否再次发生类似违法违规行为。

    请保荐机构及发行人律师核查并发表明确意见，并说明核查
内容及核查方法。

    3.请发行人说明：（1）公司前次募投项目“铝板带箔生产

线技术改造项目”资金投入进度较低及项目两次延期的原因、目

前项目建设进度与计划是否相符、后续建设计划，是否存在再次

延期或无法实施的风险；（2）本次募投项目“年产80万吨电池

箔及配套坯料项目”除募集资金外的项目资金来源，前次募集资

金变更投入进度较低的原因及项目最新进展情况；（3）结合前

次募投项目存在延期和变更的情况，在募集说明书中进一步完善

重大事项提示。

    请保荐机构、发行人律师及申报会计师核查并发表明确意

见。



    请你公司对上述问题逐项落实并及时提交回复，本所将在履

行相关程序并收到你公司申请文件后提交中国证监会注册。

    请你公司按照相关规定，及时履行临时公告义务。



                           上海证券交易所上市审核中心

                             二〇二三年七月三日