黑龙江出版传媒股份有限公司关于第三届董事会
       第十八次会议有关议案的独立董事意见



   公司以部分募集资金向全资子公司增资，用于实施募投
项目是基于募投项目建设的需要，有助于推进募投项目的顺
利建设发展，符合募集资金的使用计划。上述事项的内容和
审议程序符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司募
集资金管理办法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》
的规定，不存在改变募集资金用途和损害股东权益的情形。
综上，公司独立董事同意公司使用募集资对全资子公司增资
以实施募投项目。


    独立董事：冯向辉 窦玉前 王永德