祥生医疗：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于无锡祥生医疗科技股份有限公司2022年限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告2023-10-17
证券简称：祥生医疗 证券代码：688358
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
无锡祥生医疗科技股份有限公司
2022 年限制性股票激励计划
预留授予相关事项
之
独立财务顾问报告
2023 年 10 月
目 录
一、释义 ..........................................................................................................3
二、声明 ..........................................................................................................4
三、基本假设 ...................................................................................................5
四、独立财务顾问意见 .....................................................................................6
五、备查文件及咨询方式 .............................................................................. 11
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一、释义
1. 上市公司、公司、本公司、祥生医疗：指无锡祥生医疗科技股份有限公司。
2. 股权激励计划、激励计划、本计划：指《无锡祥生医疗科技股份有限公司
2022 年限制性股票激励计划（草案）》。
3. 限制性股票、标的股票、第二类限制性股票：符合本激励计划授予条件的激
励对象，在满足相应归属条件后分次获得并登记的本公司股票。
4. 激励对象：按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司中层管理人员以及
技术骨干、业务骨干人员。
5. 授予日：指公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日。
6. 授予价格：指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格。
7. 有效期：自限制性股票授予之日起到激励对象获授的限制性股票全部归属或
作废失效的期间。
8. 归属：限制性股票激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励对
象账户的行为。
9. 归属条件：指限制性股票激励计划所设立的,激励对象为获得激励股票所需
满足的获益条件。
10. 归属日：限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，
必须为交易日。
11. 《公司法》：指《中华人民共和国公司法》。
12. 《证券法》：指《中华人民共和国证券法》。
13. 《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》。
14. 《上市规则》：《上海证券交易所科创板股票上市规则》。
15.《自律监管指南》：《科创板上市公司自律监管指南第 4 号——股权激励
信息披露》。
16. 公司章程：指《无锡祥生医疗科技股份有限公司章程》。
17. 中国证监会：指中国证券监督管理委员会。
18. 证券交易所：指上海证券交易所。
19. 元：指人民币元。
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二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由公司提供，本计划预留
授予相关事项所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务
顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任
何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时
性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划预留授予相关事项对
公司股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，
不构成对公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而
可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立
财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露
的关于本次限制性股票激励计划预留授予相关事项的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，
依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划预留授予涉及的事项进行了
深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、历次董事会、
股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告等，并和上市公司相关人员
进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实
性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市
公司提供的有关资料制作。
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三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
（三）上市公司对本次限制性股票激励计划预留授予相关事项所出具的相
关文件真实、可靠；
（四）本次限制性股票激励计划预留授予相关事项不存在其他障碍，涉及
的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本次限制性股票激励计划预留授予相关事项涉及的各方能够诚实守
信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
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四、独立财务顾问意见
（一）本次限制性股票激励计划的审批程序
无锡祥生医疗科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划已履行必要的
审批程序：
1、2022 年 9 月 30 日，公司召开第二届董事会第十五次会议，会议审议通
过了《关于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、
《关于公司<2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关
于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。公司
独立董事就本激励计划相关议案发表了独立意见。
同日，公司召开第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司<2022
年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022 年限制
性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核实公司<2022 年限制
性股票激励计划激励对象名单>的议案》，公司监事会对本激励计划的相关事项
进行核实并出具了相关核查意见。
2、2022 年 10 月 1 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披
露了《无锡祥生医疗科技股份有限公司关于独立董事公开征集委托投票权的公
告》（公告编号：2022-041），根据公司其他独立董事的委托，独立董事裘国
华先生作为征集人就 2022 年第二次临时股东大会审议的公司 2022 年限制性股
票激励计划相关议案向公司全体股东征集投票权。
3、2022 年 10 月 1 日至 2022 年 10 月 10 日，公司对本激励计划首次授予
部分激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。截至公示期满，公司监事
会未收到任何人对本激励计划激励对象提出的异议。2022 年 10 月 12 日，公司
于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《无锡祥生医疗科技股份有
限公司监事会关于公司 2022 年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说
明及核查意见》（公告编号：2022-042）。
4、2022 年 10 月 18 日，公司召开 2022 年第二次临时股东大会，审议并通
过了《关于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《
关于公司<2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提
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请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，并于 2022 年 10
月 19 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《无锡祥生医疗科技
股份有限公司关于公司 2022 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象
买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2022-046）。
5、2022 年 10 月 27 日，公司召开第二届董事会第十六次会议与第二届监
事会第十五次会议，审议通过了《关于向 2022 年限制性股票激励计划激励对象
首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对该事项发表了独立意见，认为
授予条件已经成就，激励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相关规定。
监事会对首次授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。
6、2023 年 10 月 16 日，公司召开第三届董事会第三次会议与第三届监事
会第三次会议，审议通过了《关于向激励对象授予 2022 年限制性股票激励计划
预留部分限制性股票的议案》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。
公司监事会对预留部分授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。
综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，祥生医疗授予激励对象
预留部分限制性股票事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》及公
司《2022 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。
（二）本次限制性股票授予条件说明
根据激励计划中的规定，只有在同时满足以下条件时，才能向激励对象授
予限制性股票：
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进
行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
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2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
经核查，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，祥生医疗及其激励对
象均未发生上述任一情形，公司本次限制性股票激励计划的授予条件已经成就。
（三）本次限制性股票的预留授予情况
1、预留授予日：2023 年 10 月 16 日
2、预留授予数量：184,500 股，占目前公司总股本 112,124,537 股的 0.16%
3、预留授予人数：9 人
4、预留授予价格：17 元/股
5、股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票
6、激励计划的有效期、归属期限和归属安排
（1）本激励计划预留授予的限制性股票有效期自预留授予之日起至激励对
象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 36 个月。
（2）本激励计划预留授予的限制性股票自预留授予之日起 12 个月后，且
激励对象满足相应归属条件后将按约定比例分次归属，归属日必须为交易日，
但不得在下列期间内归属：
①公司年度报告、半年度报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟年度报告和
半年度报告公告日期的，自原预约公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；
②公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
③自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或在决策过程中，至依法披露之日内；
④中国证监会及上海证券交易所规定的其他期间。
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上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他
重大事项。
如相关法律、行政法规、部门规章对不得归属的期间另有规定的，以相关
规定为准。
本激励计划预留授予的限制性股票的归属期限和归属安排具体如下：
归属权益数量占授予
归属安排 归属时间
权益总量的比例
自预留授予之日起 12 个月后的首个交易
预留授予的限制性
日至预留授予之日起 24 个月内的最后一 50%
股票第一个归属期
个交易日止
自预留授予之日起 24 个月后的首个交易
预留授予的限制性
日至预留授予之日起 36 个月内的最后一 50%
股票第二个归属期
个交易日止
7、本次预留授予的激励对象名单及授予情况：
占公司目前
激励对象 获授的限制性股票 占授予限制性股票
激励对象职务 总股本的比
人数 数量(股) 总数的比例
例
一、董事、高级管理人员、核心技术人员
/ / / / /
二、其他激励对象
中层管理人员、技术骨干、业
184,500 20% 0.16%
务骨干（9 人）
合计 184,500 20% 0.16%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股
票均未超过公司总股本的 1%。公司全部有效期内股权激励计划所涉及的标的股票总数累计
未超过公司总股本的 20%；
2、本激励计划预留授予激励对象不包括独立董事、监事、单独或合计持有上市公司
5%以上股份的股东、上市公司实际控制人及其配偶、父母、子女。
经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，本次授予限制性股票
的激励对象与公司 2022 年第二次临时股东大会批准的限制性股票激励计划中规
定的激励对象相符，公司本次授予事项符合《管理办法》以及公司《2022 年限
制性股票激励计划（草案）》的相关规定。
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（四）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说
明
为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本财务顾问
建议公司在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的前提下，按照有关监管部门的要求，对本次
股权激励所产生的费用进行了计量、提取和核算，同时提请股东注意可能产生
的摊薄影响，具体对财务状况和经营成果的影响，应以会计师事务所出具的年
度审计报告为准。
（五）本次实施的股权激励计划与股东大会审议通过的股权激励计
划
本次授予内容与公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过的激励计划相关
内容一致。
（六）结论性意见
本独立财务顾问认为:截至本报告出具日,无锡祥生医疗科技股份有限公司
本次限制性股票激励计划已取得了必要的批准与授权，本次限制性股票预留授
予日、授予价格、授予对象、授予数量等的确定符合《公司法》、《证券法》、
《管理办法》、《上市规则》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定，
无锡祥生医疗科技股份有限公司不存在不符合公司 2022 年限制性股票激励计划
规定的授予条件的情形。
公司本次授予尚需按照《管理办法》及激励计划的相关规定在规定期限内
进行信息披露和向上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理相应后续手续。
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五、备查文件及咨询方式
（一）备查文件
1、《无锡祥生医疗科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草
案）》
2、无锡祥生医疗科技股份有限公司第三届董事会第三次会议决议
3、无锡祥生医疗科技股份有限公司独立董事关于第三届董事会第三次会议
相关事项的独立意见
4、无锡祥生医疗科技股份有限公司第三届监事会第三次会议决议
5、《无锡祥生医疗科技股份有限公司章程》
（二）咨询方式
单位名称： 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
经 办 人：方攀峰
联系电话： 021-52583137
传 真：021-52588686
联系地址： 上海市新华路 639 号
邮编：200052
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