明冠新材料股份有限公司独立董事

     关于第四届董事会第十三次会议相关事项的独立意见


    根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上市公司独立董
事规则》等法律法规、规范性文件及《明冠新材料股份有限公司章程》（以下简
称“《公司章程》”）的有关规定，作为明冠新材料股份有限公司（以下简称“公
司”）的独立董事，我们认真审阅了公司第四届董事会第十三次会议的相关议案
资料，现就本次董事会审议的相关事项发表独立意见如下：
    一、《关于公司吸收合并全资子公司暨变更部分募投项目实施主体的议案》
    我们认为：本次吸收合并全资子公司江西嘉明薄膜材料有限公司的程序合法、
有效，符合现行法律、法规的规定以及公司的相关制度，通过本次吸收合并，公
司能更好地提高运营效率，有利于公司的生产经营及长远发展，未损害公司及全
体股东的利益。因吸收合并而引起的部分募投项目实施主体变更并未实质影响公
司募投项目的实施，原项目的投资金额、用途、实施地点均未发生变化，不存在
变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，符合《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司
章程》等相关规定。
    综上，我们同意《关于公司吸收合并全资子公司暨变更部分募投项目实施主
体的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。


    二、《关于对全资子公司增资的议案》
    我们认为：本次增资是基于公司太阳能电池封装胶膜产品在海外业务的拓展，
将改善明冠新材料（越南）有限公司资产结构、增加流动资金，并提升产品产销
规模和盈利能力，有助于公司海外业务的稳健经营和长远发展。本次事项的审议
程序符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规及规范性文件的规
定。本次增资事项不会对公司财务和经营状况产生不利影响，不存在损害公司、
公司股东，特别是中小股东利益的情形。
    综上，我们一致同意公司本次增资事项。
明冠新材料股份有限公司独立董事：罗书章、张国利、彭辅顺
                                       2023 年 8 月 1 日