华泰联合证券有限责任公司关于
江苏浩欧博生物医药股份有限公司 2022 年度持续督导自查表
是/否存在
类别 序号 具体事项 应关注包括但不限于以下情形 核查结论
相关风险
是否存在股权激励业绩目标、并购重组业绩承诺、退市 2022 年，公司不存在相
1-1 舞弊风险 否
风险、配合重要股东减持等舞弊动机 关情形
是否存在 2023 年临时更换年审会计师、失信受罚、董监 2022 年，公司不存在相
1-2 异常信号 否
高异常离职、实际控制人发生变化、业绩变脸等情形 关情形
开展非常 是否开展应收账款保理、衍生品交易等业务，新增为买 2022 年，公司不存在相
1-3 否
规业务 方提供信贷支持等销售模式 关情形
是否存在收入季节性分布发生重大变化，年末集中确认
收入波动 2022 年，公司不存在相
1-4 大额收入，收入较上年同期大幅增长活或者来自关联方 否
一、财务真 异常 关情形
的销售收入是否显著增加等
实性
是否存在营业收入与销售商品、提供劳务取得的现金不
收入回款 2022 年，公司不存在相
1-5 匹配；营业收入与应收账款及票据变动趋势存在重大不 否
异常 关情形
一致等
2022 年，公司毛利率同
比出现小幅下降，不存
毛利率异 是否存在毛利率较上年同期或上市前大幅增长，毛利率 在毛利率较上年同期
1-6 否
常 与同行业可比公司相比差异较大等 或上市前大幅增长，不
存在毛利率与同行业
可比公司相比差异较
1
是/否存在
类别 序号 具体事项 应关注包括但不限于以下情形 核查结论
相关风险
大的情形
2022 年末，公司存货余
额较年初增长 28.7%，
是否存在存货与收入变动趋势重大不一致；存货余额长
高于收入增幅。受宏观
1-7 存货异常 期较高、存货单价较高、存货库龄较长；存货一次性大 否
经济波动影响，公司增
额减值等
加了原料储备，产成品
也有所增长。
2022 年，公司持续加强
研发项目投入与人才
队伍建设，积极招揽各
关键岗位优秀人才，因
此薪酬成本同比有所
增长，期间费用率从
是否存在上市前后或较以往年度期间费用率大幅变化等
期间费用 2021 年的 41%增加至
1-8 情况，包括但不限于利息费用畸高、四费费率出现大幅 否
异常 2022 年的 49%。但上市
波动，或无合理理由低于行业可比水平等
前后不存在期间费用
率大幅变化或利息费
用畸高、四费费率出现
大幅波动，或无合理理
由低于行业可比水平
等情况
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类别 序号 具体事项 应关注包括但不限于以下情形 核查结论
相关风险
近三年经营活动产生的现金流量净额持续为负的合理
现金流异 2022 年，公司不存在相
1-9 性；购买固定资产、无形资产支出连续三年高于经营活 否
常 关情形
动现金流净额等
针对境外销售占比高、增速快的情形，关注境外销售的
2022 年，公司境外销售
境外销售 业务模式、增速与行业发展趋势是否一致、境外销售与
1-10 否 占比较低，增速因低基
真实性 境内销售业务毛利率是否明显不一致、本期新增重大境
数影响较快
外客户及销售回款的真实性
若公司主要销售模式由直销变为经销，或经销模式的收
2022 年，公司不存在主
入占比显著提高，关注：公司同行业上市公司采用经销
要销售模式由直销变
商模式的情况；经销商模式实现的销售比例和毛利是否
为经销或经销模式收
显著大于同行业可比上市公司；新增重大经销商是否专
入占比显著提高的情
经销收入 门销售公司产品；新增重大经销商是否存在大量个人等
1-11 否 况。
真实性 非法人实体；新增重大经销商回款是否存在大量现金和
公司 2022 年前五大经
第三方回款
销商及其收入占比、销
若公司上市前销售模式即以经销为主，关注：前五大经
售毛利、回款政策未发
销商及其销售收入占比、销售毛利、回款政策较上市前
生显著变化
发生显著变化的合理性
是否存在前五大客户/前五大供应商结构发生重大变化，
客户/供 新增（或减少）前五大客户/前五大供应商存在真实性疑
2022 年，公司不存在相
1-12 应商真实 虑；新增前五大客户或前五大供应商成立时间短、办公 否
关情形
性 地点异常、客户员工人数明显偏少等情形；是否产品销
售严重依赖于关联方的情形
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类别 序号 具体事项 应关注包括但不限于以下情形 核查结论
相关风险
是否存在公司开展的贸易业务不具有商业实质、上下游
存在关联关系、无有资金或货物的实际流转、毛利率不
贸易业务 合理、为当年新开展业务等情形；是否存在大额非主营 2022 年，公司不存在相
1-13 否
真实性 贸易业务、客户规模小但交易量大、贸易类别非客户正 关情形
常业务范围等异常情况；总额法、净额法等收入确认政
策存疑
2022 年，公司因科技项
目专项资金导致货币
资金存在 50.00 万元
是否存在货币资金存在质押、担保、冻结等重大受限情 受限的情况，相关资金
2-1 资金受限 否
况 受限不存在重大风险。
除上述事项外，货币资
金不存在其他质押、担
保、冻结等情形
二、资金占
是否存在资金集中存管于中小银行或非主要经营地的银
用与担保
资金真实 行等；资产负债表出现“存贷双高”“大存大贷”情 2022 年，公司不存在相
2-2 否
性 况；货币资金、长短期借款与财务费用不匹配等异常情 关情形
形
是否存在资金集中存管于中小银行；预付账款、其他应
收账款等往来款项是否存在异常增长或长期挂账情形；
资金占用 2022 年，公司不存在相
2-3 通过投资私募、信托、理财、资管等产品占用资金;通过 否
担保 关情形
为相关主体开具无真实交易背景的商业承兑汇票或者以
采购款、资产转让款、大额预付款等方式向关联方转移
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类别 序号 具体事项 应关注包括但不限于以下情形 核查结论
相关风险
资金;违规通过关联财务公司、小额贷款公司、商业保理
公司等向关联方提供资金
按照《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来
的通知》披露信息，关注业务往来规范性和上市公司资
2022 年，公司资金往来
2-4 资金往来 金安全，关注集团内资金往来是否符合公司内部管理制 否
不存在重大异常
度，上市公司与子公司、参股公司以及其他关联方的资
金往来是否存在重大异常
2022 年，公司不存在相
2-5 违规担保 是否发现未经审议或未对外披露的对外担保 否
关情形
是否存在第一、第二大股东持股比例接近、股东放弃表 2022 年，公司不存在相
3-1 股权结构 否
决权、无正当理由否决议案等情况 关情形
实际控制人通过一致行动协议形成控制的，报告期内协
议履行情况，是否存在重大事项协商不一致；协议届满 2022 年，公司不存在相
3-2 协议控制 否
后如不续约是否导致公司控制权不稳定，公司是否采取 关情形
三、公司治
应对措施
理与规范运
结合任职年限、薪酬标准等信息，关注是否存在任职超
作 2022 年，公司不存在相
3-3 董监高 期、不具备履职条件等情形；核心管理团队是否稳定， 否
关情形
重要高管离职对公司的实际影响
结合年度内部控制审计报告和内部控制自我评价报告，
2022 年，公司不存在相
3-4 内部控制 关注公司内部控制是否存在重大缺陷，关注已建立的制 否
关情形
度是否得到充分运行
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类别 序号 具体事项 应关注包括但不限于以下情形 核查结论
相关风险
结合子公司收购及出售情况，关注重要子公司经营数据
子公司管 2022 年，公司不存在相
3-5 变化及贡献率大幅波动，分析重要子公司是否存在管理 否
理 关情形
失控情形
是否根据法规和公司章程要求履行相关信息披露义务和
2022 年，公司不存在相
3-6 关联交易 相关程序；是否取得关联交易合同，是否存在交易商业 否
关情形
合理性存疑或价格不公允的情况
前期披露的战略投资协议、热点项目、重大合同等履行
信息披露 2022 年，公司不存在相
3-7 情况，前期信息披露的真实、准确性；是否存在重要进 否
合规性 关情形
展披露不及时、以定期报告替代临时公告等情形等
公司已在 2022 年度报
告中披露业绩下滑风
业绩大幅下滑（超过 50%以上）的具体原因，相关影响
险及原因；净利润不存
4-1 业绩下滑 因素是否具有持续性，是否在年报中充分披露风险；净 是
在主要依赖当期新增
利润是否主要依赖当期新增的非经常性损益事项
的非经常性损益事项
四、经营风 的情形
险及科创属 因受国内宏观经济环
性 境等因素的影响，产品
终端需求受到抑制，公
业务停滞 是否存在主要业务停滞的情况，是否出现可能导致主要
4-2 是 司营收与 2021 年基本
风险 业务停滞的重大风险事件
持平，销售未实现计划
中的增长。若后续持续
出现宏观环境恶化、下
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类别 序号 具体事项 应关注包括但不限于以下情形 核查结论
相关风险
游市场需求萎缩、行业
竞争加剧、重要客户流
失等不利因素，或者公
司出现不能巩固和提
升市场竞争优势、市场
开拓能力不足、较高毛
利率无法持续等情形，
公司仍存在业绩大幅
下滑或亏损的风险。
公司所在行业发展前景、国家产业政策或者行业法规、
行业政策 或国家技术标准是否发生重大不利变化；若是，相关变
2022 年，公司不存在相
4-3 及行业发 化是否导致公司竞争格局和经营环境发生重大不利变 否
关情形
展趋势 化；所在行业是否出现周期性衰退、产能过剩、市场容
量饱和等重大不利情况
2022 年，因受国内宏观
经济环境等因素的影
产品销售是否出现重大不利变化，如：重要客户是否发
响，产品终端需求受到
4-4 产品销售 生变化，重要客户的实际需求、支付能力是否发生重大 是
抑制，公司营收与 2021
不利变化，订单同比是否出现明显萎缩情况
年基本持平，销售未实
现计划中的增长。
主要原材料供应是否出现重大不利变化，如：重要供应
主要原材 2022 年，公司不存在相
4-5 商产能状况、经营状况是否发生重大不利变化，核心原 否
料供应 关情形
材料供给、原材料价格是否发生显著变化
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类别 序号 具体事项 应关注包括但不限于以下情形 核查结论
相关风险
是否存在研发投入金额及研发投入占比出现大幅下滑的 2022 年，公司不存在相
4-6 研发投入 否
合理性 关情形
是否存在主要产品、业务或所依赖的基础技术存在研发
失败或被禁止使用的情况；是否存在重要研发项目是否 2022 年，公司不存在相
4-7 研发进展 否
存在研发失败、终止、未获有关部门批准，或者公司放 关情形
弃对重要核心技术项目的继续投资或者控制权的情形。
2022 年，公司存在核心
核心技术 核心技术人员离职对公司研发创新是否产生重大不利影 技术人员离职的情况，
4-8 否
人员 响 未导致公司研发创新
产生重大不利影响
是否存在核心商标、专利、专有技术、特许经营权或核 2022 年，公司不存在相
4-9 专利 否
心技术许可丧失、到期或出现重大纠纷的情况 关情形
是否存在主要产品或核心技术丧失竞争优势的情况；核
核心竞争 2022 年，公司不存在相
4-10 心技术或产品是否面临工艺过时、技术更迭、即将被淘 否
力 关情形
汰等重大不利情形
上市公司所投投资私募基金，其底层资产是否真实存
投资私募 2022 年，公司不存在相
4-11 在，底层资产是否存在重大投资风险，相关资金是否存 否
基金 关情形
在重大回收风险
购买股权与公司主营业务的协同性，股权收购后标的公 2022 年，公司不存在相
4-12 投资股权 否
司实际经营是否发生重大异常； 关情形
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是/否存在
类别 序号 具体事项 应关注包括但不限于以下情形 核查结论
相关风险
业绩承诺。如约履行补偿义务，如未补偿或未足额补
偿，上市公司是否已通过各种途径开展追责追索工作，
2022 年，公司不存在相
是否存在违规变更业绩承诺的情形;承诺期置出不良资产 否
关情形
4-13 并购重组 的，是否已依规履行审议程序和信息披露义务，是否存
在变相逃废补偿义务的情形
子公司控制。是否出现标的资产失控、业绩大幅波动商 2022 年，公司不存在相
否
誉减值未充分计提等异常情况 关情形
2022 年，公司募集资金
均存放于募集资金专
户，相关专户不存在被
募集资金是否存放于募集资金专户，相关专户是否存在 质押或用于担保情形，
募集资金 被质押或用于担保情形，是否发生募集与非募集资金混 未发生募集与非募集
五、募集资 5-1 否
存放 同存放、未签署三方监管协议等存储违规情形；开设在 资金混同存放、未签署
金（含首发
境外的募集资金专户是否能够有效监管 三方监管协议等存储
募集资金和
违规情形；不存在开设
再融资募集
在境外的募集资金专
资金）
户
2022 年，公司募集资金
募集资金 募集资金投入进度与招股说明书计划投入进度的匹配情 投入进度与招股说明
5-2 否
投入进度 况，募集资金投入比例低、项目出现迟滞的合理性 书计划投入进度的匹
配
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是/否存在
类别 序号 具体事项 应关注包括但不限于以下情形 核查结论
相关风险
使用募集资金投资非募投项目、支付无关费用、暂时补
募集资金 2022 年，公司不存在相
5-3 流金额超过董事会授权额度或期限，超过十二个月未归 否
去向 关情形
还至专户等使用违规
2022 年，公司募集资金
现金管理规模在董事
报告期内募集资金现金管理规模是否在董事会审议额度
募集资金 会审议额度内，募集资
5-4 内，募集资金现金管理所投产品是否满足安全性好、流 否
现金管理 金现金管理所投产品
动性高要求
满足安全性好、流动性
高要求
募集资金投入项目变更后是否符合科创板定位，变更后
募投项目 2022 年，公司不存在相
5-5 项目是否具备可行性，是否存在擅自改变募集资金用途 否
变更 关情形
情况
募集资金 募集资金变更、临时补流、超募补流等事项是否按规则 2022 年，公司不存在相
5-6 否
审议程序 要求进行审议 关情形
募集资金 是否存在未及时准确披露募集资金用途、项目进展和进 2022 年，公司不存在相
5-7 否
信息披露 展未达预期原因等信息披露违规 关情形
除 2022 年 发 现 公 司
2021 年存在关联方非
六、年报与
IPO、再融资、并购重组期间公告的各项承诺期后执行情 经营性资金占用事项
招股说明
6-1 承诺履行 况，是否存在未履行承诺情形，关注承诺未履行原因及 是 外，2022 年度，公司及
书、募集说
下一步计划可行性并督促履行 相关承诺人未出现未
明书对比
履行承诺情形。保荐机
构已督促公司完善内
10
是/否存在
类别 序号 具体事项 应关注包括但不限于以下情形 核查结论
相关风险
部控制制度，对于发现
的问题及时采取措施，
予以纠正。
公司主要业务模式、主要产品、主要客户及供应商上市
2022 年，公司不存在相
6-2 主营业务 后发生重大变化的合理性，是否存在偏离科创板定位情 否
关情形
况
2022 年，因受国内宏观
经济环境等因素的影
IPO 已披露的经营风险上市后是否发生重大不利进展； 响，产品终端需求受到
6-3 经营风险 对于第五套标准上市的企业，药研发上市进展/器械研发 否 抑制。除此之外，IPO 已
注册进展是否与 IPO 已披露的预期进度是否一致 披露的经营风险在上
市后未发生重大不利
进展
其他认为有
必要说明或
无
向交易所报
告的情形
11
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于江苏浩欧博生物医药股份有
限公司 2022 年度持续督导自查表》之签章页）
保荐代表人：
孙圣虎 董雪松
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日
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