富信科技：广东富信科技股份有限公司信息披露事务管理办法2023-10-23
广东富信科技股份有限公司
信息披露事务管理办法
第一章 总则
第一条 为规范广东富信科技股份有限公司（以下简称“公司”）的信息披
露管理工作，确保公司及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务，保护公司、
股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，根据现行适用的《中华人民共和国
公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称
“《证券法》”）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上
市规则》”）、《上市公司信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、
行政法规、部门规章及规范性文件和《广东富信科技股份有限公司章程》（以下
简称“《公司章程》”）的有关规定和要求，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条 本办法所称“信息披露”是指《上市规则》《信息披露办法》规定的应
披露信息以及其他相关法律、法规、规章、证券监管部门要求披露的、或所有对
公司股票及其衍生品种交易价格可能产生重大影响的信息，在规定时间内、在规
定媒体上、按规定程序、以规定的方式向社会公众公布，并报送证券监管部门。
第三条 本办法所称的“相关信息披露义务人”，指公司、公司的董事、监
事、高级管理人员，股东或存托凭证持有人、实际控制人、收购人及其相关人员，
重大资产重组交易对方及其相关人员等。
第二章 信息披露的一般规定
第四条 公司和相关信息披露义务人应当披露所有可能对公司股票交易价格
产生较大影响或者对投资决策有较大影响的事项（以下简称重大事件或者重大事
项）。
公司和相关信息披露义务人应当根据法律、法规、规章、规范性文件及本办
法的相关规定，及时、公平地披露信息，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
第五条 公司董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证
公司及时、公平地披露信息，以及信息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。董事、监事、高级管理人员对公告内容存在
异议的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。
第六条 公司和相关信息披露义务人披露信息，应当以客观事实或者具有事
实基础的判断和意见为依据，如实反映实际情况，不得有虚假记载。
第七条 公司和相关信息披露义务人披露信息，应当客观，不得夸大其辞，
不得有误导性陈述。
披露未来经营和财务状况等预测性信息的，应当合理、谨慎、客观。
第八条 公司和相关信息披露义务人披露信息，应当内容完整，充分披露对
公司有重大影响的信息，揭示可能产生的重大风险，不得有选择地披露部分信息，
不得有重大遗漏。信息披露文件应当材料齐备，格式符合规定要求。
第九条 公司和相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信
息，确保所有投资者可以平等获取信息，不得向单个或部分投资者透露或泄露。
公司和相关信息披露义务人通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资
者调研等形式，与任何机构和个人进行沟通时，不得提供公司尚未披露的重大信
息。
公司向股东及其他第三方报送文件，涉及尚未公开的重大信息的，应当依照
本规则披露。
第十条 出现下列情形之一的，公司和相关信息披露义务人应当及时披露重
大事项：
（一）董事会或者监事会已就该重大事项形成决议；
（二）有关各方已就该重大事项签署意向书或者协议；
（三）董事、监事或者高级管理人员已知悉该重大事项；
（四）其他发生重大事项的情形。
公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损害公司利益或
者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，公司可以暂不披露，
但最迟应在该重大事项形成最终决议、签署最终协议、交易确定能够达成时对外
披露。
相关信息确实难以保密、已经泄露或者出现市场传闻，导致公司股票交易价
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格发生大幅波动的，公司应当立即披露相关筹划和进展情况。
第十一条 公司应当披露能够充分反映公司业务、技术、财务、公司治理、
竞争优势、行业趋势、产业政策等方面的重大信息，充分揭示公司的风险因素和
投资价值，便于投资者合理决策。
第十二条 公司应当对业绩波动、行业风险、公司治理等相关事项进行针对
性信息披露，并持续披露科研水平、科研人员、科研资金投入、募集资金重点投
向领域等重大信息。
第十三条 公司筹划重大事项，持续时间较长的，应当按照重大性原则，分
阶段披露进展情况，及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果尚不确定为由不
予披露。
第十四条 公司和相关信息披露义务人认为相关信息可能影响公司股票交易
价格或者有助于投资者决策，但不属于《上市规则》要求披露的信息，可以自愿
披露。
公司和相关信息披露义务人自愿披露信息，应当审慎、客观，不得利用该等
信息不当影响公司股票交易价格。
公司和相关信息披露义务人按照本条披露信息的，在发生类似事件时，应当
按照同一标准予以披露，避免选择性信息披露。
第十五条 公司的公告文稿应当重点突出、逻辑清晰、语言浅白、简明易懂，
避免使用大量专业术语、过于晦涩的表达方式和外文及其缩写，避免模糊、模板
化和冗余重复的信息，不得含有祝贺、宣传、广告、恭维、诋毁等性质的词语。
公告文稿应当采用中文文本，同时采用外文文本的，应当保证两种文本内容
的一致。两种文本不一致的，以中文文本为准。
第十六条 公司合并报表范围内的子公司及其他主体发生《上市规则》规定
的重大事项，视同上市公司发生的重大事项，适用本办法。
公司参股公司发生《上市规则》规定的重大事项，可能对公司股票交易价格
产生较大影响的，公司应当参照适用本办法履行信息披露义务。
第十七条 公司和相关信息披露义务人拟披露的信息属于商业秘密、商业敏
感信息的，按照本《上市规则》披露或者履行相关义务可能引致不当竞争、损害
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公司及投资者利益或者误导投资者的，可以按照上海证券交易所相关规定暂缓或
者豁免披露该信息。
拟披露的信息被依法认定为国家秘密，按《上市规则》披露或者履行相关义
务可能导致其违反境内法律法规或危害国家安全的，可以按照上海证券交易所相
关规定豁免披露。
公司和相关信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，不得随
意扩大暂缓、豁免事项的范围。暂缓披露的信息已经泄露的，应当及时披露。
第十八条 公司和相关信息披露义务人适用上海证券交易所相关信息披露要
求，可能导致其难以反映经营活动的实际情况、难以符合行业监管要求或者公司
注册地有关规定的，可以向上海证券交易所申请调整适用，但是应当说明原因和
替代方案，并聘请律师事务所出具法律意见。
上海证券交易所认为不应当调整适用的，公司和相关信息披露义务人应当执
行上海证券交易所相关规定。
第十九条 公司股票的停牌和复牌，应当遵守《上市规则》及上海证券交易
所相关规定。公司未按规定申请停牌和复牌的，上海证券交易所可以决定对公司
股票实施停牌和复牌。
公司筹划重大事项或者具有其他上海证券交易所认为合理的理由，可以按照
相关规定申请对其股票停盘与复牌。
证券市场交易出现极端异常情况的，上海证券交易所可以根据中国证监会的
决定或者市场实际情况，暂停办理公司停牌申请，维护市场交易的连续性和流动
性，维护投资者正当的交易权利。
第二十条 公司出现下列情形的，上海证券交易所可以视情况决定公司股票
的停牌和复牌：
（一）严重违反法律法规、《上市规则》及上海证券交易所其他规定，且在
规定期限内拒不按要求改正；
（二）定期报告或者临时公告披露存在重大遗漏或者误导性陈述，但拒不按
照要求就有关内容进行解释或者补充；
（三）在公司运作和信息披露方面涉嫌违反法律法规、《上市规则》及上海
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证券交易所其他规定，情节严重而被有关部门调查；
（四）无法保证与上海证券交易所的有效联系，或者拒不履行信息披露义务；
（五）其他上海证券交易所认为应当停牌或者复牌的情形。
第二十一条 公司被要约收购的，要约收购期限届满至要约收购结果公告前，
公司股票应当停牌。公司股票应当于要约结果公告日复牌。
第二十二条 公司应当通过上海证券交易所上市公司信息披露电子化系统登
记公告。相关信息披露义务人应当通过公司或者上海证券交易所指定的信息披露
平台办理公告登记。
公司和相关信息披露义务人应当保证披露的信息与登记的公告内容一致。未
能按照登记内容披露的，应当立即向上海证券交易所报告并及时更正。
公司和相关信息披露义务人应当在上海证券交易所网站和中国证监会指定
媒体上披露信息披露文件。
第二十三条 公司和相关信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等其
他形式代替信息披露或泄露未公开重大信息。
公司和相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布会、
媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布应披露的信息，但公司应当于
下一交易时段开始前披露相关公告。
第二十四条 公司及其董事、监事、高级管理人员和其他内幕信息知情人在
信息披露前，应当将内幕信息知情人控制在最小范围。
内幕信息知情人在内幕信息公开前，不得买卖公司股票、泄露内幕信息或者
建议他人买卖公司股票。
第二十五条 相关信息披露义务人应当积极配合公司做好信息披露工作，及
时告知公司已发生或者可能发生的重大事件，严格履行承诺。相关信息披露义务
人通过公司披露信息的，公司应当予以协助。
第三章 信息披露的内容及其标准
第二十六条 公司应公开披露的信息包括：
（一）招股说明书、募集说明书、上市公告书等；
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（二）定期报告，包括年度报告、半年度报告和季度报告；
（三）临时报告，是指公司按照法律、法规和《上市规则》发布的除定期报
告以外的公告。
第一节 定期报告
第二十七条 公司应当在规定的期间内，依照中国证监会和上海证券交易所
的要求编制并披露定期报告。
定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。
第二十八条 公司应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内披露年度报告，
在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内披露半年度报告，在每个会计年度
前 3 个月、9 个月结束之日起 1 个月内披露季度报告。第一季度季度报告的披露
时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时公告不能按期披露
的原因、解决方案以及预计披露的时间。
第二十九条 公司应当向上海证券交易所预约定期报告的披露时间。因故需
要变更披露时间的，应当提前 5 个交易日向上海证券交易所申请变更。
第三十条 公司董事会应当确保公司定期报告按时披露。公司不得披露未经
董事会审议通过的定期报告；半数以上的董事无法保证定期报告内容的真实性、
准确性、完整性的，不视为审议通过，公司应当重新编制定期报告。定期报告未
经董事会审议、董事会审议未通过或者因故无法形成有关董事会决议的，公司应
当披露具体原因和存在的风险、董事会的专项说明。
第三十一条 公司监事会应当审核定期报告，并以监事会决议的形式说明定
期报告编制和审核程序是否符合相关规定，内容是否真实、准确、完整。
第三十二条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面意见，保证
定期报告真实、准确、完整；对定期报告内容存在异议的，应当说明原因并披露
董事、高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署书面意见。
第三十三条 为公司定期报告出具审计意见的会计师事务所，应当严格按照
注册会计师执业准则以及相关规定发表审计意见，不得无故拖延，影响定期报告
按时披露。
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公司年度报告的财务会计报告应当经具有执行证券、期货相关业务资格的
会计师事务所审计。
公司拟实施送股或者以资本公积转增股本的，所依据的半年度报告或者季
度报告的财务会计报告应当审计；仅实施现金分红的，可免于审计。
第三十四条 公司财务会计报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，按
照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉
及事项的处理》的规定，公司在披露定期报告的同时，应当披露下列文件：
（一）董事会对审计意见涉及事项的专项说明和决议；
（二）监事会对董事会专项说明的意见和决议；
（三）会计师事务所和注册会计师出具的专项说明；
（四）中国证监会和上海证券交易所要求的其他文件。
第三十五条 公司财务会计报告被会计师事务所出具非标准审计意见，涉及
事项属于明显违反会计准则及相关信息披露规定的，公司应当对有关事项进行纠
正，并及时披露纠正后的财务会计资料和会计师事务所出具的审计报告或专项鉴
证报告等有关材料。
第三十六条 公司定期报告存在差错或者虚假记载，被有关机关责令改正或
者董事会决定更正的，应当按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定，及时披露。
第三十七条 公司未在规定的期限内披露季度报告，公司股票应当于报告披
露期限届满的次一交易日停牌 1 天。
公司未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告的，公司股票应当于报
告披露期限届满的次一交易日起停牌，直至公司披露相关定期报告的当日复牌。
公告披露日为非交易日的，则在公告披露后的第一个交易日开市时复牌。公司因
未披露年度报告或者半年度报告的停牌期限不超过 2 个月。停牌期间，公司应当
至少发布 3 次风险提示公告。
公司未披露季度报告的同时存在未披露年度报告或者半年度报告情形的，
公司股票应当按照前款有关规定停牌与复牌。
第三十八条 公司财务会计报告因存在重大会计差错或者虚假记载，被中国
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证监会责令改正但未在规定期限内改正的，公司股票应当停牌，直至公司披露改
正后的财务会计报告当日复牌。公告披露日为非交易日的，则在公告披露后的第
一个交易日复牌。
公司因未按要求改正财务会计报告的停牌期限不超过 2 个月。停牌期间，
公司应当至少发布 3 次风险提示公告。
第二节 业绩预告和业绩快报
第三十九条 公司预计年度经营业绩将出现下列情形之一的，应当在会计年
度结束之日起 1 个月内进行业绩预告：
（一）净利润为负值；
（二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50％以上；
（三）实现扭亏为盈。
公司预计半年度和季度业绩出现前述情形之一的，可以进行业绩预告。
公司董事、监事、高级管理人员应当及时、全面了解和关注公司经营情况
和财务信息，并和会计师事务所进行必要的沟通，审慎判断是否达到本条规定
情形。
第四十条 公司预计不能在会计年度结束之日起 2 个月内披露年度报告的，
应当在该会计年度结束之日起 2 个月内按照《上市规则》第 6.2.5 条的要求披露
业绩快报。
第四十一条 公司出现因《上市规则》第 12.4.2 条规定的情形，其股票被实
施退市风险警示的，应当于会计年度结束之日起 1 个月内预告全年营业收入、
净利润和扣除非经常性损益后的净利润、净资产。
第四十二条 公司披露业绩预告后，预计本期业绩与业绩预告差异幅度达到
20%以上或者盈亏方向发生变化的，应当及时披露更正公告。
第四十三条 公司可以在定期报告披露前发布业绩快报，披露本期及上年同
期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股收益、每
股净资产和净资产收益率等主要财务数据和指标。
公司在定期报告披露前向国家有关机关报送未公开的定期财务数据，预计
无法保密的，应当及时发布业绩快报。
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定期报告披露前出现业绩提前泄漏，或者因业绩传闻导致公司股票交易异
常波动的，公司应当及时披露业绩快报。
第四十四条 公司应当保证业绩快报与定期报告披露的财务数据和指标不存
在重大差异。
定期报告披露前，公司发现业绩快报与定期报告财务数据和指标差异幅度
达到 10％的，应当及时披露更正公告。
第三节 临时报告的基本规定
第四十五条 临时报告是指公司按照法律、法规和《上市规则》等相关规定
发布的除定期报告以外的公告。
第四十六条 本节所称“交易”包括下列事项：
（一）购买或者出售资产；
（二）对外投资（购买银行业金融机构的理财产品的除外）；
（三）转让或受让研发项目；
（四）签订许可使用协议；
（五）提供担保；
（六）租入或者租出资产；
（七）委托或者受托管理资产和业务；
（八）赠与或者受赠资产；
（九）债权、债务重组；
（十）提供财务资助；
（十一）上海证券交易所认定的其他交易。
上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品
或商品、提供或接受服务等与日常经营相关的交易行为。
第四十七条 公司发生的交易（对外担保除外）达到下列标准之一的，应当
及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）
占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
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（二）交易的成交金额占公司市值的 10%以上；
（三）交易标的（如股权）的资产净额占公司市值的 10%以上；
（四）交易标的（如股权）最近一个会计年度营业收入占公司最近一个会
计年度经审计营业收入的 10％以上，且超过 1,000 万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以
上，且超过 100 万元;
（六）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的 10%以上，且超过 100 万元。
第四十八条 公司发生的交易（提供担保除外）达到下列标准之一的，应当
提交股东大会审议，并及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）
占公司最近一期经审计总资产的 50%以上；
（二）交易的成交金额占公司市值的 50%以上；
（三）交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的
50%以上；
（四）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且超过 5,000 万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以
上，且超过 500 万元；
（六）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的 50%以上，且超过 500 万元。
第四十九条 本办法规定的成交金额，是指支付的交易金额和承担的债务及
费用。交易安排涉及未来可能支付或者收取对价的、未涉及具体金额或者根据
设定条件确定金额的，预计最高金额为成交金额。
第五十条 本办法规定的市值，是指交易披露日前 10 个交易日收盘市值的
算术平均值。
第五十一条 公司分期实施交易的，应当以交易总额为基础适用本办法第四
十七条。公司应当及时披露分期交易的实际发生情况。
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第五十二条 公司与同一交易方同时发生本办法第四十六条规定的同一类别
且方向相反的交易时，应当按照其中单向金额适用本办法第四十七条和第四十
八条。
第五十三条 除提供担保、委托理财等《上市规则》及上海证券交易所业务
规则另有规定事项外，公司进行本办法第四十六条规定的同一类别且与标的相
关的交易时，应当按照连续 12 个月累计计算的原则，适用第本办法第四十七条
或第四十八条。
已经按照本办法第四十七条和第四十八条履行义务的，不再纳入相关的累
计计算范围。
第五十四条 交易标的为股权且达到本办法第四十八条规定标准的，公司应
当提供交易标的最近一年又一期财务报告的审计报告；交易标的为股权以外的
非现金资产的，应当提供评估报告。经审计的财务报告截止日距离审计报告使
用日不得超过 6 个月，评估报告的评估基准日距离评估报告使用日不得超过 1
年。
前款规定的审计报告和评估报告应当由具有执行证券、期货相关业务资格
的证券服务机构出具。
交易虽未达到本办法第四十八条规定的标准，但上海证券交易所认为有必
要的，公司应当提供审计或者评估报告。
第五十五条 公司发生股权交易，导致公司合并报表范围发生变更的，应当
以该股权所对应公司的相关财务指标作为计算基础，适用本办法第四十七条或
第四十八条。
前述股权交易未导致合并报表范围发生变更的，应当按照公司所持权益变
动比例计算相关财务指标，适用本办法第四十七条或第四十八条。
第五十六条 公司直接或者间接放弃控股子公司股权的优先受让权或增资
权，导致子公司不再纳入合并报表的，应当视为出售股权资产，以该股权所对
应公司相关财务指标作为计算基础，适用本办法第四十七条或第四十八条。
公司部分放弃控股子公司或者参股子公司股权的优先受让权或增资权，未
导致合并报表范围发生变更的，但公司持股比例下降，应当按照公司所持权益
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变动比例计算相关财务指标，适用本办法第四十七条或第四十八条。
公司对其下属非公司制主体放弃或部分放弃收益权的，参照适用前两款规
定。
第五十七条 公司提供资助，应当以交易发生额作为成交额，适用本办法第
四十七条第二项或者本办法第四十八条第二项。
第五十八条 公司连续十二月滚动发生委托理财的，以该期间最高余额为成
交额，适用本办法第四十七条第二项或者本办法第四十八条第二项。
第五十九条 公司发生租入资产或者受托管理资产交易的，应当以租金或者
收入为计算基础，适用本办法第四十七条第四项或者本办法第四十八条第四
项。
公司发生租出资产或者委托他人管理资产交易的，应当以总资产额、租金
收入或者管理费为计算基础，适用本办法第四十七条第一项、第四项或者第本
办法第四十八条第一项、第四项。
第六十条 公司发生日常经营范围内的交易，达到下列标准之一的，应当及
时进行披露：
（一）交易金额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，且绝对金额超
过 1 亿元；
（二）交易金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入或营业成本的
50%以上，且超过 1 亿元；
（三）交易预计产生的利润总额占公司最近一个会计年度经审计净利润的
50%以上，且超过 500 万元；
（四）其他可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的交
易。
第六十一条 公司提供担保的，应当提交董事会或者股东大会进行审议，并
及时披露。公司下列担保事项应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：
（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；
（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净
资产 50%以后提供的任何担保；
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（三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
（四）按照担保金额连续 12 个月累计计算原则，超过公司最近一期经审
计总资产的 30%；
（五）公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供
的任何担保；
（六）对股东及其关联人提供的担保；
（七）证券监管部门、上海证券交易所或者公司章程规定的其他担保。
对于董事会权限范围内的担保事项，除应当经全体董事的过半数通过外，
还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意；前款第四项担保，应当经
出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
第六十二条 公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控
股子公司其他股东按所享有的权益提供同等比例担保的，可以豁免适用本办法
第六十一条第一项至第三项的规定，但是公司章程另有规定除外。公司应当在
年度报告和半年度报告中汇总披露前述担保。
第六十三条 公司提供担保，被担保人于债务到期后 15 个交易日内未履行
偿债义务，或者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其偿债能力情形的，
公司应当及时披露。
第六十四条 公司购买、出售资产交易，涉及资产总额或者成交金额连续
12 个月内累计计算超过公司最近一期经审计总资产 30%的，除应当披露并参照
本办法第五十四规定进行审计或者评估外，还应当提交股东大会审议，并经出
席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
第六十五条 公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减
免、接受担保和资助等，可免于按照本办法第四十八条的规定履行股东大会审
议程序。
未盈利的公司可以豁免适用本办法第四十七条、第四十八条或者第六十条
的净利润指标。
第四节 临时报告应当披露的关联交易事项
第六十六条 公司发生关联交易，应当保证关联交易的合法性、必要性、合
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理性和公允性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公
司利益。
第六十七条 本办法所称“关联交易”，是指公司或者其合并报表范围内的
子公司等其他主体与公司关联人之间发生的交易，包括本办法第四十六规定的
交易和日常经营范围内发生的可能引致资源或者义务转移的事项。
第六十八条 公司与关联人发生的交易（提供担保除外）达到下列标准之一
的，应当及时披露：
（一）与关联自然人发生的成交金额在 30 万元以上的交易；
（二）与关联法人发生的成交金额，占公司最近一期经审计总资产或市值
0.1%以上的交易，且超过 300 万元。
第六十九条 公司与关联人发生的交易金额（提供担保除外）占公司占公司
最近一期经审计总资产或市值 1%以上的交易，且超过 3,000 万元，应当比照本
办法第五十四条的规定，提供评估报告或审计报告，并提交股东大会审议。
与日常经营相关的关联交易可免于审计或者评估。
第七十条 公司为关联人提供担保的，应当具备合理的商业逻辑，在董事会
审议通过后及时披露，并提交股东大会审议。
公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控
制人及其关联方应当提供反担保。
第七十一条 公司应当审慎向关联方提供财务资助或委托理财；确有必要
的，应当以发生额作为披露的计算标准，在连续 12 个月内累计计算，适用本办
法第六十八条或者第六十九条。
已经按照本办法第六十八条或者第六十九条履行相关义务的，不再纳入相
关的累计计算范围。
第七十二条 公司应当按照下列标准，以及连续 12 个月内累计计算的原
则，分别适用本办法第六十八条或者第六十九条：
（一）与同一关联人进行的交易；
（二）与不同关联人进行交易标的类别相关的交易。
上述同一关联人，包括与该关联人受同一实际控制人控制，或者存在股权
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控制关系，或者由同一自然人担任董事或高级管理人员的法人或其他组织。
已经按照本章规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
第七十三条 公司与关联人进行日常关联交易时，按照下列规定披露和履行
审议程序：
（一）公司可以按类别合理预计日常关联交易年度金额，履行审议程序并
披露；实际执行超出预计金额，应当按照超出金额重新履行审议程序并披露；
（二）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交易；
（三）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过 3 年的，应当每 3
年重新履行相关审议程序和披露义务。
第七十四条 公司达到披露标准的关联交易，应当经全体独立董事过半数同
意后，提交董事会审议并及时披露。
第七十五条 公司董事会审议关联交易事项的，关联董事应当回避表决，不
得代理其他董事行使表决权。
第七十六条 董事会会议应当由过半数的非关联董事出席，所作决议须经非
关联董事过半数通过。出席董事会会议的非关联董事人数不足 3 人的，公司应
当将交易提交股东大会审议。
第七十七条 公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当回避表决，
不得代理其他股东行使表决权。
第七十八条 公司与关联人发生的下列交易，可以免予按照关联交易的方式
审议和披露：
（一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债
券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业
债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者薪酬；
（四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难以形成公
允价格的除外；
（五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、
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接受担保和资助等；
（六）关联交易定价为国家规定的；
（七）关联人向公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规定的同期
贷款基准利率，且公司对该项财务资助无相应担保的；
（八）公司按与非关联人同等交易条件，向董事、监事、高级管理人员提
供产品和服务的；
（九）上海证券交易所认定的其他交易。
第七十九条 上海证券交易所可以根据实质重于形式的原则，将公司与相关
方的交易认定为关联交易。公司应当按照第六十八条或者第六十九条的规定履
行审议程序和披露义务。
第五节 应当披露的行业信息和经营风险
第八十条 公司应当主动披露对股票交易价格或者投资者决策有重大影响的
行业信息。
公司根据行业分类归属，参照适用上海证券交易所制定的行业信息披露指
引。
第八十一条 公司应当在年度报告中，结合其所属行业的政策环境和发展状
况，披露下列行业信息：
（一）所处行业的基本特点、主要技术门槛，报告期内新技术、新产业、
新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势；
（二）核心竞争优势，核心经营团队和技术团队的竞争力分析，以及报告
期内获得相关权利证书或者批准文件的核心技术储备；
（三）当期研发支出金额及占销售收入的比例、研发支出的构成项目、费
用化及资本化的金额及比重；
（四）在研产品或项目的进展或阶段性成果；研发项目预计总投资规模、
应用前景以及可能存在的重大风险；
（五）其他有助于投资者决策的行业信息。
公司可以在《企业会计准则》规定范围外，披露息税前利润、自由现金流
等反映公司价值和行业核心竞争力的参考指标。
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本条第一款规定事项发生重大变化的，公司应当及时披露。
第八十二条 公司开展与主营业务行业不同的新业务，或者进行可能导致公
司业务发生重大变化的收购或资产处置等交易，应当及时披露下列信息：
（一）原因及合理性，包括现有业务基本情况及重大风险，新业务与公司
主营业务是否具备协同性等；
（二）公司准备情况，包括在业务、资金、技术、人才等方面的储备，以
及开展新业务对公司财务状况、现有业务的影响；
（三）新业务的行业情况，包括所依赖的技术水平、研发进展、商业化情
况、市场成熟度、政策环境及市场竞争等；
（四）新业务的管理情况，包括开展新业务后，公司实际控制人对公司的
控制情况是否发生变化，公司能否控制新业务；
（五）新业务审批情况，包括已经取得或者尚待有关部门审批的说明（如
适用）；
（六）新业务的风险提示，包括公司经营风险、财务风险、新业务风险
等；
（七）监事会对公司开展新业务的意见；
（八）上海证券交易所或公司认为应当披露的其他重要内容。
第八十三条 公司采用具体指标披露行业信息的，应当对其含义作出详细解
释，说明计算依据和假定条件，保证指标的一致性。相关指标的计算依据、假
定条件等发生变化的，应当予以说明。
引用相关数据、资料，应当保证充分可靠、客观权威，并注明来源。
第八十四条 公司尚未盈利的，应当在年度报告显著位置披露公司核心竞争
力和经营活动面临的重大风险。
公司应当结合行业特点，充分披露尚未盈利的原因，以及对公司现金流、
业务拓展、人才吸引、团队稳定性、研发投入、战略性投入、生产经营可持续
性等方面的影响。
第八十五条 公司年度净利润或营业收入与上年同期相比下降 50%以上，或
者净利润为负值的，应当在年度报告中披露下列信息：
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（一）业绩大幅下滑或者亏损的具体原因；
（二）主营业务、核心竞争力、主要财务指标是否发生重大不利变化，是
否与行业趋势一致；
（三）所处行业景气情况，是否存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等
情形；
（四）持续经营能力是否存在重大风险；
（五）对公司具有重大影响的其他信息。
第八十六条 公司应当在年度报告中，遵循关联性和重要性原则，识别并披
露下列可能对公司核心竞争力、经营活动和未来发展产生重大不利影响的风险
因素：
（一）核心竞争力风险，包括技术更迭、产品更新换代或竞争加剧导致市
场占有率和用户规模下降，研发投入超出预期或进程未达预期，关键设备被淘
汰等；
（二）经营风险，包括单一客户依赖、原材料价格上涨、产品或服务价格
下降等；
（三）行业风险，包括行业出现周期性衰退、产能过剩、市场容量下滑或
增长停滞、行业上下游供求关系发生重大不利变化等；
（四）宏观环境风险，包括相关法律、税收、外汇、贸易等政策发生重大
不利变化；
（五）其他重大风险。
第八十七条 公司发生下列重大风险事项的，应当及时披露其对公司核心竞
争力和持续经营能力的具体影响：
（一）国家政策、市场环境、贸易条件等外部宏观环境发生重大不利变
化；
（二）原材料采购价格、产品售价或市场容量出现重大不利变化，或者供
销渠道、重要供应商或客户发生重大不利变化；
（三）核心技术人员离职；
（四）核心商标、专利、专有技术、特许经营权或者核心技术许可丧失、
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到期或者出现重大纠纷；
（五）主要产品、业务或者所依赖的基础技术研发失败或者被禁止使用；
（六）主要产品或核心技术丧失竞争优势；
（七）其他重大风险事项。
第八十八条 出现下列重大事故或负面事件的，应当及时披露具体情况及其
影响：
（一）发生重大环境、生产及产品安全事故；
（二）收到政府部门限期治理、停产、搬迁、关闭的决定通知；
（三）不当使用科学技术或违反科学伦理；
（四）其他不当履行社会责任的重大事故或负面事件。
第八十九条 公司出现下列重大风险事项之一，应当及时披露具体情况及其
影响：
（一）可能发生重大亏损或者遭受重大损失；
（二）发生重大债务或者重大债权到期未获清偿；
（三）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任；
（四）计提大额资产减值准备；
（五）公司决定解散或者被有权机关依法吊销营业执照、责令关闭或者被
撤销；
（六）预计出现股东权益为负值；
（七）主要债务人出现资不抵债，公司对相应债权未提取足额坏账准备；
（八）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
（九）主要银行账户被查封、冻结；
（十）主要业务陷入停顿；
（十一）董事会会议无法正常召开并形成决议；
（十二）被控股股东及其关联方非经营性占用资金或违规对外担保；
（十三）控股股东或者公司因涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到重
大行政、刑事处罚；
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（十四）公司法定代表人或者经理无法履行职责，董事、监事、高级管理
人员因涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施，或者受到重大行政、
刑事处罚；
（十五）上海证券交易所或者公司认定的其他重大风险情况。
上述事项涉及具体金额的，比照适用第本办法第四十六条的规定。
第九十条 公司申请或者被债权人申请破产重整、和解或破产清算的，应当
及时披露下列进展事项：
（一）法院裁定受理重整、和解或破产清算申请；
（二）重整、和解或破产清算程序的重大进展或法院审理裁定；
（三）法院裁定批准公司破产重整计划、和解协议或者清算；
（四）破产重整计划、和解协议的执行情况。
进入破产程序的公司，除应当及时披露上述信息外，还应当及时披露定期
报告和临时公告。
第九十一条 公司破产采取管理人管理或者监督运作模式的，破产管理人及
其成员、董事、监事和高级管理人员应当按照《证券法》、最高人民法院、中
国证监会和上海证券交易所有关规定，及时、公平地向所有债权人和股东披露
信息，并保证信息披露内容的真实、准确、完整。
第六节 应当披露的其他重大事项
第九十二条 公司股票交易出现上海证券交易所交易规则规定或者上海证券
交易所认定的异常波动的，上海证券交易所可以根据异常波动程度和监管需
要，采取下列措施：
（一）要求公司披露股票交易异常波动公告；
（二）要求公司停牌核查并披露核查公告；
（三）向市场提示异常波动股票投资风险；
（四）上海证券交易所认为必要的其他措施。
第九十三条 公司股票交易出现上海证券交易所业务规则规定的异常波动情
形的，公司应当于次一交易日披露股票交易异常波动公告。上海证券交易所可
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以根据需要安排公司在非交易日公告。
股票交易异常波动的计算从披露之日起重新起算。
第九十四条 公司股票交易出现上海证券交易所业务规则规定的严重异常波
动的，应当按照第九十五条的规定于次一交易日披露核查公告；无法披露的，
应当申请其股票自次一交易日起停牌核查，直至披露核查公告后复牌。
第九十五条 公司股票因前条规定停牌后，公司或相关信息披露义务人应当
核查下列事项：
（一）是否存在导致股价严重异常波动的未披露事项；
（二）股价是否严重偏离同行业公司合理估值；
（三）是否存在重大风险事项；
（四）其他可能导致股价严重异常波动的事项。
公司应当及时披露核查结果公告，充分提示公司股价严重异常波动的交易
风险；存在未披露重大事项的，应当召开投资者说明会。
公司股票应当自披露核查结果公告、投资者说明会公告（如有）之日起复
牌。披露日为非交易日的，自次一交易日起复牌。
第九十六条 公司股票交易出现严重异常波动，经公司核查后无应披露未披
露重大事项，也无法对异常波动原因作出合理解释的，上海证券交易所可以向
市场公告，提示股票交易风险，并视情况实施特别停牌。
第九十七条 公司和相关信息披露义务人应当密切关注公共媒体关于公司的
重大报道、市场传闻（以下统称传闻）。相关传闻可能对投资决策或者公司股
票交易产生较大影响的，公司应当及时核实，并视情况披露或者澄清。
上海证券交易所认为相关传闻可能对公司股票交易价格产生较大影响的，
可以要求公司予以核实、澄清。公司应当在上海证券交易所要求的期限内核
实，及时披露传闻澄清公告。
第九十八条 公司控股股东应当审慎质押所持公司股份，合理使用融入资
金，维持公司控制权和生产经营稳定。
第九十九条 公司控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份的比例达
到 50%以上，以及之后质押股份的，应当及时通知公司，并披露下列信息：
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（一）本次质押股份数量、累计质押股份数量以及占其所持公司股份的比
例；
（二）本次质押期限、质押融资款项的最终用途及资金偿还安排；
（三）控股股东的经营状况、财务状况、偿债能力、近一年对外投资情
况，以及是否存在债务逾期或其他资信恶化的情形；
（四）控股股东及其关联方与公司之间的关联交易、资金往来、担保、共
同投资，以及控股股东是否占用公司资源；
（五）股份质押对公司控制权的影响；
（六）上海证券交易所要求披露的其他信息。
第一○○条 公司控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份的比例达
到 50%以上，且出现债务逾期或其他资信恶化情形的，应当及时通知公司并披
露下列信息：
（一）债务逾期金额、原因及应对措施；
（二）是否存在平仓风险以及可能被平仓的股份数量和比例；
（三）本办法第一百零一条第三项至第五项规定的内容；
（四）上海证券交易所要求披露的其他信息。
第一○一条 控股股东及其一致行动人出现质押平仓风险的，应当及时通知
公司，披露是否可能导致公司控制权发生变更、拟采取的措施，并充分提示风
险。
控股股东及其一致行动人质押股份被强制平仓或平仓风险解除的，应当持
续披露进展。
第一○二条 公司持股 5%以上股东质押股份，应当在 2 个交易日内通知公
司，并披露本次质押股份数量、累计质押股份数量以及占公司总股本比例。
第一○三条 公司应当及时披露下列重大诉讼、仲裁：
（一）涉案金额超过 1,000 万元，且占公司最近一期经审计总资产或者市
值（按照本办法五十条规定计算）1%以上；
（二）股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效；
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（三）董事会认为可能对公司控制权稳定、生产经营或股票交易价格产生
较大影响的其他诉讼、仲裁。
第一○四条 公司应当履行承诺。未履行承诺的，应当及时披露原因及解决
措施。
公司应当督促相关方履行承诺。相关方未履行承诺的，公司应当及时披露
董事会拟采取的措施。
第一○五条 公司应当建立完善募集资金的存储、使用、变更、决策、监督
和责任追究等办法，披露募集资金重点投向科技创新领域的具体安排，并持续
披露募集资金运用相关信息。
第一○六条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露：
（一）变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、主要
办公地址和联系电话等；
（二）经营方针和经营范围发生重大变化；
（三）变更会计政策或者会计估计；
（四）公司法定代表人、经理、董事（含独立董事）或者三分之一以上的
监事提出辞职或者发生变动；
（五）聘任或者解聘为公司定期报告出具审计意见的会计师事务所；
（六）法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股份；
（七）持股 5%以上股东的股份被冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者
被依法限制表决权；
（八）发生可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的其
他事项；
（九）上海证券交易所或者公司认定的其他情形。
上述事项涉及具体金额的，比照适用本办法第四十六条的规定或上海证券
交易所其他规定。
第四章 信息的传递、审核和披露程序
第一○七条 定期报告的编制、审议、披露程序
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1、在交易所发布定期报告披露预约的通知后，证券事务代表提出建议，报
董事会秘书；由董事会秘书在征求总经理意见后，向董事长报告，确定预约披露
时间进行预约，证券部制订编制计划；
2、各有关部门负责人根据计划提供相关资料，经分管领导审核后提交董事
会秘书；
3、董事会秘书会同财务负责人组织证券部、财务部等及时编制定期报告草
案，提请全体高级管理人员讨论修订；
4、将定期报告送达董事审阅；
5、董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
6、监事会负责审核董事会编制的定期报告；
7、董事长签发定期报告；
8、董事会秘书负责落实将定期报告报送上海证券交易所并公告。
第一○八条 临时公告的编制、审议、披露程序
（一）决议公告披露遵循以下程序：
1、证券部按照董事会、监事会、股东大会的召开情况及决议内容组织编制
临时报告，送董事会秘书审订；
2、董事会秘书认为有必要的，由董事长对公告内容进行审定；
3、董事会秘书负责落实将临时报告报送上海证券交易所并公告。
（二）涉及其他不需经董事会、监事会、股东大会审议批准的重大事件，且
达到本办法规定要求的信息披露遵循以下程序：
1、公司职能部门、分公司、子公司在事件发生后及时向分管领导汇报，并
第一时间通知董事会秘书，其他披露义务人在第一时间通知董事会秘书；并按要
求向证券部提交相关文件；
2、证券事务代表组织编制临时报告，并报送董事会秘书核稿；
3、完成内部流转，经董事长审订后，董事会秘书负责报送上海证券交易所
并公告。
4、证券部负责将上述临时公告披露事宜以电子邮件或其它方式向未知情董
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事、高级管理人员及监事及时通报。
第一○九条 公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序:
（一）信息报告义务人应在知悉本办法所述的内部重大信息后的当日，以面
谈或电话方式向公司董事会秘书或证券事务代表报告有关情况，并在两日内将与
信息有关的文件以书面、传真或电子邮件等方式送达给董事会秘书或证券事务代
表。
部门或下属分公司、控股子公司对外签署的涉及重大信息的合同、意向书、
备忘录等文件，在签署前应知会董事会秘书或证券事务代表，并经董事会秘书确
认。因特殊情况不能事前确认的，应当在相关文件签署后，立即报送董事会秘书
和证券部。
报告人向证券部工作人员提供与所报告信息有关的文件资料，应办理签收手
续。
（二）信息报告义务人应在重大事件最先触及下列任一时点的当日，向公司
董事会秘书或证券事务代表预报本部门负责范围内或本下属公司可能发生的重
大信息：
1、部门或下属分公司、控股子公司拟将该重大事项提交董事会或者监事会
审议时；
2、部门、分公司负责人或者控股子公司董事、监事、高级管理人员知悉或
应当知悉该重大事项时。
（三）信息报告义务人应按照下述规定向公司董事会秘书或证券事务代表
报告本部门负责范围内或本公司重大信息事项的进展情况：
1、董事会、监事会或股东会就重大事件作出决议的，应在当日内报告决议
情况；
2、就已披露的重大事件与有关当事人签署协议的，应在当日内报告协议的
主要内容；上述协议的内容或履行情况发生重大变更或者被解除、终止的，
应当及时报告变更或者被解除、终止的情况和原因；
3、重大事件出现可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的其
他进展或变化的，应当及时报告事件的进展或变化情况。
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（四）信息报告义务人应以书面形式提供重大信息，包括但不限于：
1、发生重要事项的原因，各方基本情况，重要事项内容、对公司经营的影
响等；
2、所涉及的协议书、意向书、协议、合同等；
3、所涉及的政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等；
4、证券服务机构关于重要事项所出具的意见书；
5、公司内部对重大事项审批的意见。
（五）在接到重大信息报告后当日内，董事会秘书应当按照法律、法规、《上
市规则》、《公司章程》等有关规定，对其进行评估、审核，判定处理方式。
在接到重大信息报告的当日，董事会秘书评估、审核相关材料后，认为确需
尽快履行信息披露义务的，应立即组织公司证券部起草信息披露文件初稿，交董
事长审定；需履行审批程序的，应立即向公司董事会和监事会进行汇报，提请公
司董事会、监事会履行相应的审批程序，并按信息披露管理办法履行相应的信息
披露程序。
（六）证券部应指定专人对上报的重大信息予以整理并妥善保管。
第一一○条 董事会秘书接到证券监管部门的质询或查询后，应及时报告董
事长，并与涉及的相关部门（公司）联系、核实后，如实向证券监管部门报告。
如有必要，由董事会秘书组织公司证券部起草相关文件，提交董事长审定后，向
证券监管部门进行回复。
第一一一条 公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件的，其
初稿应交董事会秘书审核后方可定稿、发布，禁止在宣传性文件中泄露公司未经
披露的重大信息。
第五章 直通车业务工作规程
第一一二条 公司办理直通车业务，应当按照交易所《上市规则》以及其他
信息披露监管规范的要求，编制信息披露文件，确保相关文件内容准确无误，相
关公告事项已按规定履行必要的审议程序并取得充分授权。
第一一三条 公司办理直通车业务，按照以下流程进行：
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（一）公司使用上海证券交易所信息网络有限公司配发的数字证书确认身份，
登录交易所网站的“上市公司专区”。
（二）公司通过“上市公司专区”创建信息披露申请，选择并添加公告类别，
上传信息披露文件，并对照交易所有关业务规则的规定检查文件是否符合相关要
求。
（三）公司对上传的信息披露文件进行确认，并在交易所规定时间内将信息
披露申请提交至交易所信息披露系统。
（四）信息披露申请属于直通车业务范围的，交易所信息披露系统将提示公
司直接披露，公司点击确认，完成信息披露文件的登记。信息披露申请不属于直
通车业务范围的，仍需交易所形式审核后方可予以披露。
（五）交易所信息披露系统自当日 15:30 起，将公司在规定时间内完成登记
的直通车公告及相关信息披露文件自动发送至交易所网站，交易所网站即予刊载。
（六）其他指定媒体可自交易所网站“媒体专区”下载信息披露文件并予刊
载。
第一一四条 公司在同一交易日内拟披露的多个公告之间存在关联的，应当
合并创建一个信息披露申请。公司创建的同一个信息披露申请中，如有一个或者
一个以上的公告不属于直通车公告范围的，该申请中的所有公告均不得通过直通
车办理。
第一一五条 公司已确认发布的信息披露文件不得修改或者撤销。对于已确
认发布但交易所网站尚未刊载的信息披露文件，公司因特殊原因需修改或者撤销
的，应当按照有关规定向交易所提出申请。
第一一六条 公司及相关信息披露义务人通过直通车业务办理的信息披露事
项，出现错误、遗漏或者误导等情形的，应当按照有关法律法规、行政规章、规
范性文件以及交易所业务规则的规定及时刊登补充或更正公告。
第一一七条 上海证券交易所根据《上市规则》的规定，对通过直通车办理
的信息披露事项实行事后监管。公司和相关信息披露义务人应当严格遵守《上市
规则》及交易所其他有关规定，积极配合交易所监管工作。
第一一八条 因不可抗力、意外事件及技术故障等原因，导致直通车业务不
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能正常办理的，公司应当按照交易所规定的其他方式办理信息披露事项。
第六章 与投资者、证券服务机构、媒体等信息沟通制度
第一一九条 公司董事长为投资者关系管理的第一责任人，董事会秘书为投
资者关系管理的负责人。未经董事长或董事会秘书同意，任何人不得进行投资者
关系活动。
第一二○条 证券法务部负责投资者关系活动档案的建立、健全、保管等工
作，档案文件内容至少记载投资者关系活动的参与人员、时间、地点、内容及相
关建议、意见等。
第一二一条 投资者、分析师、证券服务机构人员、新闻媒体等特定对象到
公司现场参观、座谈沟通前，实行预约制度，由公司证券部统筹安排，并指派两
人或两人以上陪同、接待，合理、妥善地安排参观过程，并由专人回答问题、记
录沟通内容。
第一二二条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等
形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通，不得
提供内幕信息。
公司发现特定对象相关稿件中涉及公司未公开重大信息的，应立即报告上海
证券交易所并公告，同时要求其在公司正式公告前不得泄漏该信息。
第七章 收到证券监管部门相关文件的报告制度
第一二三条 公司应当及时在内部报告、通报监管部门的文件，包括但不限
于：
（一）监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通知等
相关业务规则；
（二）监管部门发出的通报批评以上处分的决定文件；
（三）监管部门向本公司发出的监管函、关注函、问询函等任何函件等。
第一二四条 公司收到监管部门发出的前条项所列文件，董事会秘书应第一
时间向董事长报告，除涉及国家机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董
事会秘书及时将收到的文件向所有董事、监事和高级管理人员通报。
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第八章 公司信息披露的事务管理
第一节 信息披露管理部门及其负责人职责
第一二五条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理：
（一）董事长是公司信息披露的第一责任人；
（二）董事会秘书负责协调和组织公司信息披露的具体工作，是公司信息披
露工作的直接责任人；
（三）董事会全体成员负有连带责任；
（四）证券法务部是公司信息披露的日常工作部门，在董事会秘书直接领导
下，负责起草、编制公司定期报告和临时报告，并完成信息披露申请及发布。
（五）公司各职能部门主要负责人、各全资、控股子公司及参股公司的主要
负责人，是提供公司信息披露资料的负责人，对提供的信息披露基础资料负直接
责任。除遵守本办法外，还应当按照《重大信息内部报告制度》及时归集上报敏
感信息。
第一二六条 除监事会公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发
布。董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露
信息。
第一二七条 董事会秘书在信息披露方面的责任：
（一）负责公司信息对外公布，协调公司信息披露事务，组织制定公司信息
披露事务管理制度，督促公司和相关信息披露义务人遵守信息披露相关规定；
（二）负责投资者关系管理，协调公司与证券监管机构、投资者、证券服务
机构、媒体等之间的信息沟通；
（三）组织筹备董事会会议和股东大会会议，参加股东大会会议、董事会会
议、监事会会议及高级管理人员相关会议，负责董事会会议记录工作并签字；
（四）负责公司信息披露的保密工作，在未公开重大信息泄露时，及时向上
海证券交易所报告并披露；
（五）关注媒体报道并主动求证报道的真实性，督促公司董事会及时回复上
海证券交易所问询；
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（六）组织公司董事、监事和高级管理人员进行相关法律、行政法规、本规
则及相关规定的培训，协助前述人员了解各自在信息披露中的职责；
（七）知悉公司董事、监事和高级管理人员违反法律、行政法规、部门规章、
其他规范性文件、本规则、上海证券交易所其他规定和公司章程时，或者公司作
出或可能作出违反相关规定的决策时，应当提醒相关人员，并立即向上海证券交
易所报告；
（八）负责公司股权管理事务，保管公司董事、监事、高级管理人员、控股
股东及其董事、监事、高级管理人员持有本公司股份的资料，并负责披露公司董
事、监事、高级管理人员持股变动情况；
（九）《公司法》、中国证监会和上海证券交易所要求履行的其他职责。
第一二八条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、监事、
财务负责人及其他高级管理人员和相关工作人员应当支持、配合董事会秘书的工
作。
董事会秘书为履行职责，有权了解公司的财务和经营情况，参加涉及信息披
露的有关会议，查阅涉及信息披露的所有文件，并要求公司有关部门和人员及时
提供相关资料和信息。
第二节 董事和董事会、监事和监事会及高级管理人员的职责
第一二九条 公司董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员有责任保证
公司信息披露事务管理部门及公司董事会秘书及时知悉公司组织与运作的重大
信息、对股东和其他利益相关者决策产生实质性或较大影响的信息以及其他应当
披露的信息。
第一三○条 监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的编制
情况，配合董事会秘书做好信息披露相关工作，保证信息披露的及时性、准确性、
公平性和完整性。
第一三一条 董事会、董事的责任：
（一）公司董事会对公司的信息披露负管理责任，董事会全体成员应主动了
解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生或可能发生的重大事
件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料，以保证信息披露内容真实、准
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确、完整、及时，没有虚假记载、严重误导性陈述或重大遗漏；
（二）董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时
知会董事会秘书；
（三）《公司法》、《上市规则》及监管机构要求履行的其他职责。
第一三二条 监事会及监事的责任：
（一）监事会需要通过媒体对外披露信息时，须将拟披露的监事会决议及披
露事项的相关附件交由董事会秘书办理具体的披露事务；
（二）监事会全体成员必须保证所提供披露的文件材料的内容真实、准确、
完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对信息披露内容的真实性、准
确性和完整性承担连带责任；
（三）监事会以及监事个人不得代表公司向股东和媒体发布和披露非监事
会职权范围内的信息；
（四）监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核，提出书面审核意
见，并应当说明编制和审核的程序是否符合法律、行政法规、中国证监会的规定，
报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况；
（五）监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监
督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查
并提出处理建议。
（六）《公司法》、《上市规则》及监管机构要求履行的其他职责。
第一三三条 总经理及其他高级管理人员的责任：
（一）应当及时（有关事项发生的当日内）以书面形式向董事会报告公司经
营、公司财务、对外投资、重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情
况等方面出现的重大事件以及已披露事件的进展或变化情况及其他相关信息，并
保证这些报告的真实、准确、及时和完整；
（二）有责任和义务答复董事会关于涉及公司定期报告、临时报告及公司其
他情况的询问，提供有关资料，并承担相应责任；
（三）应对公司定期报告签署书面确认意见；
（四）《公司法》、《上市规则》及监管机构要求履行的其他职责。
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第一三四条 公司各部门负责人、公司下属分公司或分支机构的负责人、公
司控股子公司的负责人、公司派驻参股公司的董事、监事和高级管理人员，是该
部门及该公司的信息报告第一责任人，应及时提供或报告本办法所要求的各类信
息，并对其提供的信息、资料的真实性、准确性和完整性负责，并负责其所在部
门或公司的信息保密工作，以协助董事会秘书完成相关信息的披露。
各部门以及各分公司、子公司应当指定专人作为指定联络人，负责信息的具
体收集、整理工作。董事会秘书和公司证券部向各部门和下属公司收集相关信息
时，各部门和下属公司应当按时提交相关文件、资料并积极给与配合。
公司的各单位对于是否涉及信息披露事项有疑问时，应及时向董事会秘书或
通过董事会秘书向上海证券交易所咨询。
第三节 公司的股东的职责
第一三五条 公司的股东发生以下事件时，应当主动告知公司董事会，并配
合公司履行信息披露义务。
（一）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制
公司的情况发生较大变化或拟发生重大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司 5%以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍
生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出
书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其提供内幕信
息。
第一三六条 公司非公开发行股票时，控股股东和发行对象应当及时向公司
提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第一三七条 通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股东或
者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
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第四节 董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度
第一三八条 证券部负责公司信息披露文件、资料的档案管理，董事会秘书
是第一负责人。
第一三九条 董事、监事、高级管理人员、各部门和分子公司履行信息披露
职责的相关文件和资料，证券部应当予以妥善保管。
第一四○条 证券部负责保管招股说明书、上市公告书、定期报告、临时报
告以及相关的合同、协议、股东大会决议和记录、董事会决议和记录、监事会决
议和记录等资料原件，保管期限不少于 10 年。
第一四一条 上述文件的借阅或调用应履行相应的报批程序，由董事会秘书
同意后方可执行。
第九章 信息保密
第一四二条 信息知情人员对本办法第三章所列的公司信息尚未公开披露前，
对其知晓的信息负有保密责任，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露，也
不得利用该等内幕信息买卖公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该
证券。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。前述
知情人员系指：
（一）公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员；
（二）持有公司 5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司
的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；
（三）公司控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；
（四）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；
（五）公司的保荐人、承销公司股票的证券公司、证券服务机构的有关人员；
（六）法律、法规、规章以及规范性文件规定的其他内幕信息知情人。
第一四三条 公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露之前，将信息
知情者控制在最小范围内。
第一四四条 公司应对公司内刊、网站、宣传性资料等进行严格管理，防止
在上述资料中泄漏未公开信息。
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第一四五条 当有关尚未披露的重大信息难以保密，或者已经泄漏，或者公
司证券及其衍生品种交易价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息
予以披露。
第十章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第一四六条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部
控制办法的相关规定。
第一四七条 公司实行内部审计办法，设立审计部门并配备专职审计人员，
对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督，对财务管理和会计核算内部控制
办法的建立和执行情况进行定期或不定期的监督，并定期向董事会报告监督情况。
第一四八条 公司设董事会审计委员会，负责公司与外部审计的沟通及对其
的监督核查、对内部审计的监管、公司内部控制体系的评价与完善等。
第十一章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施
第一四九条 由于公司董事、监事及高级管理人员的失职，导致信息披露违
规，给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、解
除其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。
第一五○条 公司各部门、下属公司发生需要进行信息披露事项而未及时报
告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏漏、误
导，给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司董事会秘书有权建议董事会对
相关责任人给予行政及经济处罚。
第一五一条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、上海证
券交易所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理办法及其
实施情况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。
第一五二条 对未经董事会批准，擅自在公开场合、新闻媒体披露重大信息、
经济指标等情况，公司董事会将视情况轻重或对公司造成的损失和影响，追究有
关当事人的直接责任，并将有关处理结果在 5 个工作日内报上海证券交易所及公
司住所证监局备案。
第一五三条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联人等若擅自披露公
司信息，给公司造成损失的，公司保留追究其责任的权利。
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第一五四条 内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿
责任。
第十二章 附则
第一五五条 本办法所述“及时”，是指自起算日起或者触及《上市规则》披
露时点的两个交易日内。
第一五六条 本办法所指“披露”，指公司或相关信息披露义务人按法律法
规、《上市规则》及上海证券交易所其他规定在上海证券交易所网站和指定媒体
上公告信息。
第一五七条 本办法所指的“控股股东”，指其持有的股份占公司股本总额
50%以上的股东，或者持有股份的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有
的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。
第一五八条 本管理办法所称“以上”、“以内”含本数；“超过”、“少
于”不含本数。
第一五九条 本办法未尽事宜或与现行法律、法规、规章、规范性文件及《公
司章程》等有关规定不一致的，依照现行法律、法规、规章、规范性文件及《公
司章程》等有关规定执行。
第一六○条 本办法由公司董事会负责制定、修改并负责解释。
第一六一条 本办法经董事会审议通过后生效实施。
广东富信科技股份有限公司
2023 年 10 月 20 日
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