证券代码：835892           证券简称：中科美菱         公告编号：2023-073



                    中科美菱低温科技股份有限公司

                       董事会审计委员会议事规则


       本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。



一、     审议及表决情况

       2023 年 12 月 12 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过
了《关于修订<董事会审计委员会议事规则>部分条款的议案》，议案表决结果：
同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。此议案无需提交股东大会审议。


二、     制度的主要内容，分章节列示：

                              第一章    总   则

       第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会
对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》 上市公司治理准则》 北京证券交易所股票上市规则（试
行）》《中科美菱低温科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其
他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。

       第二条 董事会审计委员会为董事会下设的专门委员会，主要负责审核公
司财务信息及其披露、监督及评估内外审计工作和内部控制，负责公司内、外
部审计的沟通、监督和核查工作。

                             第二章    人员组成

       第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，
其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。

       第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事
的三分之一提名，并由董事会选举产生。

    第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，
且应为专业会计人士，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请
董事会批准产生。

    第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上
述第三至第五条规定补足委员人数。

    第七条 审计委员会设立办事机构或专门工作人员，负责日常工作联络和
会议组织等工作。

                          第三章   职责权限

    第八条 审计委员会的主要职责包括：

    （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

    （二）监督公司的内部审计制度及其实施；

    （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通协调；

    （四）审核公司的财务信息及其披露；

    （五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；

    （六）负责法律法规、《公司章程》和公司董事会授予的其他事宜。

    第九条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会
审议：

    （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

    （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

    （三）聘任或者解聘公司财务负责人；

    （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大
会计差错更正；

    （五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。

    第十条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
审计委员会应配合监事会的监事审计活动。
                            第四章   决策程序

       第十一条 审计委员会办事机构或专门工作人员负责做好审计委员会决策
的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：

    （一）公司相关财务报告、报表；

    （二）内外部审计机构的工作报告；

    （三）外部审计合同及相关工作报告；

    （四）公司对外披露信息情况；

    （五）公司重大关联交易、重大投资的审计报告；

    （六）半年度、年度募集资金的存放与使用情况核查报告；

    （七）其他相关事宜。

       第十二条 审计委员会会议，对审计委员会办事机构或专门工作人员提供
的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：

    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

    （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真
实；

    （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联
交易是否合乎相关法律法规；

    （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

    （五）其他相关事宜。

                            第五章   议事规则

       第十三条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，由审计委员会主任
委员负责召集，审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议，
或者主任委员认为有必要时，可以召开临时会议。定期会议应于会议召开前三
日通知全体委员，临时会议应于会议召开前两日通知全体委员。情况紧急，需
要尽快召开提名委员会临时会议的，可以随时通过电话或者其他口头方式发出
会议通知，但召集人应当在会议上作出说明；经公司全体委员书面同意，可豁
免前述条款规定的临时会议的通知时限。
    审计委员会可采用电子邮件、电话、以专人或邮件送出等方式进行通知，
通知时书面载明事由。审计委员会召开会议，可以采取现场会议或通讯方式。

    会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可以委托其他一名委员（独立
董事）主持。

    第十四条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一
名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

    审计委员会委员应当亲自出席会议，因故不能亲自出席会议的，应当事先
审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立董事代为出席。审计委
员会委员委托其他委员代为出席会议并行使表决权的，应向会议主持人提交授
权委托书。授权委托书应不迟于会议表决权提交给会议主持人。

    审计委员会委员既不亲自出席会议，也未委托其他委员代为出席会议的，
视为未出席相关会议。审计委员会委员连续两次不出席会议的，视为不能适当
履行其职权，公司董事会可以撤销其委员职务。

    第十五条 审计委员会会议表决方式为签字表决。

    第十六条   审计委员会召开会议，必要时可邀请公司董事、监事及其他高
级管理人员列席会议。

    第十七条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。

    第十八条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须
遵循有关法律、法规、《公司章程》及本规则的规定。

    第十九条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录
上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。

    第二十条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司
董事会。

    第二十一条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披
露有关信息。

                           第六章   附   则

    第二十二条 本议事规则自董事会审议通过之日起生效并实施。

    第二十三条 本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》
的规定执行；本规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公
司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。

    第二十四条 本规则解释权归属公司董事会。




                                        中科美菱低温科技股份有限公司
                                                                董事会
                                                    2023 年 12 月 12 日