吉林碳谷碳纤维股份有限公司
鉴证报告
目 录 页 次
一、 鉴证报告………………………………………………… 1-2
二、 关于以募集资金置换预先投入项目及已支付发行费用的 3-5
自筹资金专项说明
三、 中准会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
四、 中准会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
五、 中准会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务备案公告复印件
六、 签字注册会计师证书复印件
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
关于吉林碳谷碳纤维股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
金专项说明的鉴证报告
中 准 专 字 [2023]2253 号
吉林碳谷碳纤维股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的吉林碳谷碳纤维股份有限公司（以下简称吉林碳谷）管
理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金专
项说明》进行鉴证。
一、管理层的责任
按照《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票
上市规则（试行）》等相关规定编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金专项说明》，提供相关的真实、合法、完整的相关材料以及我
们认为必要的证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述
或重大遗漏，是吉林碳谷管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对吉林碳谷管理层编制的《关于以募集资
金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金专项说明》发表独立的鉴证意
见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对鉴证对象是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查会
计记录等我们认为必要的程序，选择的鉴证程序取决于我们的职业判断。我们相信，
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关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金专项说明
一、募集资金基本情况
2023 年 3 月 17 日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意吉林碳
谷碳纤维股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可
[2023]538 号），同意 吉林碳谷 碳纤维股份有限公司（以下简称“吉林碳
谷 ” 或“公司”） 向特定对象 发行股票的注册申请。
根据投资者申购报价情况，并严格按照《认购邀请书》中确定的程
序和规则，确定本次发行价格 17.48 元/股，发行股数 4,600 万股，募集资
金 总 额 80,408.00 万元，扣除发行费 用后的实际募集资金净额为 79,201.18
万元。上述资金到位情况业经中准会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并 出 具中准验字[2023]2021 号验资报告。
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券
交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规
则（试行）》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关
要求，公司已对募集资金采取了专户存储管理，并已与保荐机构、存放
募 集 资金的银行签署了募集资 金三方监管协议。
二、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
为顺利推进募投项目建设，本次募集资金到位前，公司根据项目进
度的实际情况，使用自筹资金对募投项目进行先行投入。截至募集资金
到 位 日（2023 年 7 月 17 日），公司以自筹资金预先投入募集资金投资项
目 的 实际投资金额为 581,103,936.65 元（含税），具体情况如下：
单位：元
拟投入募集资金金 自筹资金预先投
募投项目名称 额 入金额 拟置换募集资金
（含税） （含税）
年产 15 万吨碳纤维原丝项目 950,000,000.00 511,103,936.65 511,103,936.65
碳纤维原丝及相关制品研发
250,000,000.00 - -
检测中心建设项目
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拟投入募集资金金 自筹资金预先投
募投项目名称 额 入金额 拟置换募集资金
（含税） （含税）
偿还银行贷款 500,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
合计 1,700,000,000.00 581,103,936.65 581,103,936.65
根据《吉林碳谷碳纤维股份有限公司 2022 年度向特定对象发行股票
募集说明书》中关于募集资金运用情况的规定，在本次向特定对象发行
募集资金到位之前，公司可根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投
入，并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换 。本次募
集资金置换方案符合法律、法规的规定以及发行申请文件的相关安排，
不影响募集资金投资计划的正常进行，也不存在变相改变募集资金用途
的 情 形。
三、自筹资金已支付发行费用的情况
本次发行的各项费用合计 12,068,249.03 元（不含税），在募集资金到位之
前，公司已用自筹资金支付的发行费用金额为人民币 1,990,566.04 元（不含税），
本次拟置换 1,990,566.04 元（不含税），具体情况如下：
单位：元
费用类别 发行费用总额 已预先投入资金
承销费用 5,158,249.06 -
保荐费用 4,971,698.11 1,132,075.47
审计验资费用 801,886.77 292,452.83
律师费用 1,132,075.47 566,037.74
发行手续等其他费用 4,339.62 -
合计 12,068,249.03 1,990,566.04
四、本次以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的审批程序及意见
（一）董事会审议情况 及意见
2023 年 8 月 9 日， 公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通过
了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及 已支付发行费用的自筹资
金的议案》，同意公司“以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发
行 费 用的自筹资金”事项。
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