证券代码：871753         证券简称：天纺标         公告编号：2023-113



       天纺标检测认证股份有限公司董事会审计委员会议事规则


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



一、    审议及表决情况

   公司于 2023 年 11 月 23 日召开第三届董事会第五次会议，审议通过《关于
修订<董事会审计委员会议事规则>的议案》。

二、    制度的主要内容，分章节列示：

               天纺标检测认证股份有限公司
                 董事会审计委员会议事规则

                            第一章     总则

    第一条 为提高天纺标检测认证股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
决策的科学性，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下
简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）
《天纺标检测认证股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关规
定，公司特设立董事会审计委员会，现结合公司的实际情况，制定本议事规则。
    第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司对
内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
    第三条 审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行职
责，独立工作，不受公司其他部门干涉。
                            第二章   人员组成

       第四条 审计委员会委员由三名董事组成，经董事长、或半数以上独立董事
或者三分之一以上的董事提名，并由董事会选举产生。其中半数以上应为独立董
事，且至少有一名独立董事为符合有关规定的会计专业人士。
       第五条 审计委员会委员由董事会选举产生，审计委员会设主任委员（召集
人）一名，由独立董事中的会计专业人士担任（如有两名以上符合条件的独立董
事委员的，由公司董事会指定一名独立董事委员担任）。
       第六条 审计委员会主任委员负责召集和主持审计委员会会议，当委员会主
任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；委员会主任
委员既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关
情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名委员履行审计委员会主任委员职
责。
       第七条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期相同。审计委员会委
员任期届满前，除非出现《公司法》、《公司章程》或本议事规则规定的不得任
职之情形，不得被无故解除职务。期间如有审计委员会委员不再担任公司董事职
务，自动失去审计委员会委员资格。
       第八条 审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致人数低于三名时，
公司董事会应尽快增补新的委员人选。
       第九条 《公司法》、《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会
委员。
       第十条 审计委员会下设审计委员会办公室，办公室设在公司审计部，审计
部负责人任办公室主任。审计委员会办公室负责向委员会提供资料、筹备委员会
会议。


                            第三章   职责权限

       第十一条 审计委员会的主要职责：
   （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；
   （二）指导及评估内部审计工作，监督公司的内部审计制度及其实施；
   （三）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构之间的沟通；
   （四）审核公司的财务信息及其披露；
   （五）监督及评估公司的内控制度，有权对重大关联交易进行审计；
   （六）公司董事会授予的其他事宜；
   （七）法律法规和规范性文件规定的其他职权。
   下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：
   （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
   （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
   （三）聘任或者解聘公司财务负责人；
   （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；
   （五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
       第十二条 审计委员会对公司董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决
定。
       第十三条 审计委员会应配合监事会的监督审计活动。
       第十四条 董事会应充分尊重审计委员会关于聘请或更换外部审计机构的建
议，在无充分理由或可靠证据的情况下，不得对审计委员会的建议予以搁置。
       第十五条 审计委员会履行职责时，公司相关部门应给予配合；如有需要，
审计委员会可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由公司承担。
       第十六条 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告，报
告内部审计工作情况和发现的问题。
       第十七条 审计委员会应根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资
料，对公司内部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。


                            第四章   决策程序

       第十八条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司
有关方面的书面资料：
       （一）公司相关财务报告；
    （二）内外部审计机构的工作报告；
    （三）外部审计合同及相关工作报告；
    （四）公司对外披露信息情况；
    （五）公司重大关联交易审计报告；
    （六）其他相关事宜。
    第十九条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关
书面决议材料呈报董事会讨论：
    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
    （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
    （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交
易是否合乎相关法律法规；
    （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
    （五）其他相关事宜。


                           第五章   议事规则

    第二十条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开一次，
会议召开前五天须通知全体委员；临时会议由公司董事、审计委员会委员提议召
开，会议召开前二天须通知全体委员。经审计委员会全体委员一致同意，可免除
前述通知期限要求。
    会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）
主持。
    二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上、审计委员会委员可提议
召开审计委员会临时会议；审计委员会主任无正当理由，不得拒绝前述董事、委
员提出的开会要求。
    第二十一条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一
名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
    第二十二条 审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以委托其他委员代为
出席会议并行使表决权。
    第二十三条 审计委员会委员委托其他委员代为出席会议并行使表决权的，
应向会议召集人提交授权委托书。授权委托书应至迟于会议表决前提交给会议召
集人。
    第二十四条 授权委托书应至少包括以下内容：
    （一）委托人姓名；
    （二）被委托人姓名；
    （三）代理委托事项；
    （四）对会议议题行使投票权的指示（同意、反对、弃权）以及未做具体指
示时，被委托人是否可按自己意思表决的说明；
    （五）委托人签名和签署日期。
    第二十五条 审计委员会会议可采用现场会议的形式，也可采用非现场会议
的通讯表决方式，表决方式为举手表决或投票表决。
    第二十六条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司
董事、监事及其他高级管理人员列席会议。
    第二十七条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。
    第二十八条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须
遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
    第二十九条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录
上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
    第三十条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。
    第三十一条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露
有关信息。


                   第六章    会议决议和会议记录

    第三十二条 审计委员会会议应进行记录，会议记录应至少包括以下内容：
    （一）会议召开的日期、地点和召集人姓名；
    （二）出席会议人员的姓名，受他人委托出席会议的应特别注明；
    （三）会议议程；
    （四）委员发言要点；
    （五）每一决议事项或议案的表决方式和结果（表决结果应载明同意、反对
或弃权的票数）；
    （六）其他应当在会议记录中说明和记载的事项。
    第三十三条 除会议记录外，审计委员会还应根据的表决结果，就会议所形
成的决议制作单独的会议决议。
    第三十四条 与会委员应当代表其本人和委托其代为出席会议的委员对会议
记录和会议决议进行签字确认。委员对会议记录或者决议有不同意见的，可以在
签字时作出书面说明，其他出席、列席会议的人士不得予以阻挠。
    第三十五条 会议出席和列席人员对会议所议事项负有保密义务，不得擅自
披露有关信息。
    第三十六条 审计委员会会议档案，包括会议通知和会议材料、委员代为出
席的授权委托书、经与会委员签字确认的会议记录、会议决议等，由董事会秘书
负责保存。审计委员会会议档案的保存期限为十年。


                            第七章    附则

    第三十七条 本议事规则未尽事宜，按届时有效的法律、法规、规范性文件
和《公司章程》的规定执行。本议事规则如与届时有效的法律、法规、规范性文
件或《公司章程》的规定相抵触时，按届时有效的法律、法规、规范性文件和《公
司章程》的规定执行。
    第三十八条 本议事规则解释权归公司董事会。
   第三十九条 本议事规则自公司董事会审议通过之日生效及实施。




                                             天纺标检测认证股份有限公司
                                                                 董事会
2023 年 11 月 24 日