证券代码：873693          证券简称：阿为特         公告编号：2023-137



                 上海阿为特精密机械股份有限公司

                       董事会审计委员会工作细则


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



一、   审议及表决情况

    上海阿为特精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 12 月 13
日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于修订、制定公司制度的议案》，
议案表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。本议案尚需提交股东大会。



二、   制度的主要内容，分章节列示：

                 上海阿为特精密机械股份有限公司

                       董事会审计委员会工作细则


                              第一章 总则


    第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对
高级管理人员的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》
《上海阿为特精密机械股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《北京
证券交易所股票上市规则（试行）》及《北京证券交易所上市公司持续监管指引
第1号——独立董事》的规定，结合公司的实际情况，公司特设立董事会审计委
员会，并制定本细则。
    第二条 董事会审计委员会是董事会按照公司章程设立的专门工作机构，主
要负责公司（含控股子公司）内、外部审计的沟通、监督和核查工作。公司内部
审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。


                           第二章 人员组成


    第三条 审计委员会至少由三名董事组成，独立董事应当过半数并担任召集
人，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。
    第四条 审计委员会组成人员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董
事的三分之一提名，并由董事会选举产生。审计委员会成员应当为不在上市公司
担任高级管理人员的董事，召集人应当为会计专业人士。
    第五条 审计委员会设主任委员一名，由会计专业的独立董事担任，负责主
持委员会工作；审计委员会主任委员由董事会选举产生。


                           第三章 职责权限


    第六条 上市公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督
及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数
同意后，提交董事会审议：
    （一）监督公司的内部审计制度及其实施；
    （二）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；
    （三）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
    （四）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；
    （五）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
    （六）聘任或者解聘上市公司财务负责人；
    （七）审核公司的财务信息及其披露；
    （八）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；
    （九）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。
    第七条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审
计委员会应配合监事会的监事审计活动。


                             第四章 决策程序


    第八条 公司有关部门负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司
有关方面的书面资料：
    （一）公司相关财务报告；
    （二）内外部审计机构的工作报告；
    （三）外部审计合同及相关工作报告；
    （四）公司对外披露信息情况；
    （五）公司重大关联交易审计报告；
    （六）其他相关事宜。
    第九条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关书
面决议材料呈报董事会讨论：
    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
    （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
    （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易
是否合乎相关法律法规；
    （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
    （五）其他相关事宜。


                             第五章 议事细则


    第十条 审计委员会会议分为例会和临时会议。审计委员会每季度至少召开
一次例会，两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。
例会会议召开前三天须通知全体委员，临时会议经全体委员同意可以随时召开会
议，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）
主持。
    第十一条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
    第十二条 审计委员会会议表决方式为记名表决、通讯表决、举手表决等方
式召开。
    第十三条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，
费用由公司支付。
    第十四条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵
循有关法律、法规、公司章程及本细则的规定。
    第十五条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上
签名；会议记录由公司董事会秘书保存，保存时间为10年。
    第十六条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。
    第十七条 出席会议的审计委员会委员均对会议所议事项有保密义务，不得
擅自披露有关信息。


                             第六章 附则


    第十八条 本细则所称“以上”、“以下”、“以内”均含本数。
    第十九条 本细则未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及本
公司章程的有关规定执行。本细则与有关法律、法规、规范性文件以及届时有效
的本公司章程的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件及届时有效
的本公司章程的规定为准。
    第二十条 本细则由公司董事会负责解释。
    第二十一条 本细则自董事会决议通过之日起生效实施，修改时亦同。
                                             上海阿为特精密机械股份有限公司
                                                     二 O 二三年十二月
上海阿为特精密机械股份有限公司
                         董事会
             2023 年 12 月 15 日