证券代码：000401       证券简称：冀东水泥         公告编号：2024-060
债券代码：149636      债券简称：21 冀东 02




    本公司全体董事或具有同等职责的人员保证信息披露的内容真实、准确、
完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    重要内容提示：
    1.利率调整：根据唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称本公
司、发行人）公告的《唐山冀东水泥股份有限公司 2021 年面向专业
投资者公开发行公司债券(第二期)募集说明书》（以下简称《募集
说明书》），本期公司债券的发行人即本公司有权决定在本期债券
（债券代码：149636.SZ，债券简称：21 冀东 02）存续期的第 3 年
末调整“21 冀东 02”后 2 年的票面利率。根据公司的实际情况以及
当前的市场环境，本公司选择下调“21 冀东 02”的票面利率为
2.24%，并在“21 冀东 02”存续期后 2 年（2024 年 10 月 13 日至
2026 年 10 月 12 日）固定不变。
    2.投资者回售选择权：根据《募集说明书》中约定的投资者回
售选择权，投资者有权选择在投资者回售登记期内进行登记，将持
有的“21 冀东 02”按面值全部或部分回售给发行人，或选择继续持
有“21 冀东 02”。
    3.投资者选择将持有的“21 冀东 02”全部或部分回售给发行人
的，须于回售登记期内登记；若投资者未作登记，则视为继续持有
债券。
    4.回售价格：人民币 100 元/张（不含利息）。
    5.风险提示：投资者选择回售等同于以人民币 100 元/张（不含
利息）卖出持有的“21 冀东 02”。投资者参与回售可能会带来损
失，请投资者注意风险。
    6.回售登记期：2024 年 9 月 5 日至 2024 年 9 月 11 日（仅限交
易日）。
    7.回售资金到账日：2024 年 10 月 14 日。
    8.本次回售申报不可以撤销。
    9.转售安排：发行人拟对本次回售债券进行转售，本期债券是
否进行转售以回售结果公告为准。
    10.本公告仅对“21 冀东 02”债券持有人申报回售的有关事宜
作简要说明，不构成对申报回售的建议，“21 冀东 02”债券持有人
欲了解债券回售的详细信息，请通过深圳证券交易所网站
（http://www.szse.com.cn/）查阅相关文件。


    本公司将“21 冀东 02”票面利率调整和投资者回售安排的相关
事宜公告如下：
    一、本期债券基本情况
    1.发行人：唐山冀东水泥股份有限公司。
    2.债券名称：唐山冀东水泥股份有限公司 2021 年面向专业投资
者公开发行公司债券(第二期)。
    3.债券简称：21 冀东 02
    4.债券代码：149636.SZ
    5.发行规模：人民币 10 亿元
    6.债券余额：人民币 10 亿元
    7.债券期限：5 年，附发行人第 3 年末调整票面利率选择权及
投资者回售选择权。
    8.票面利率：发行票面利率为 3.57%，附发行人第 3 年末调整
票面利率选择权。
                 9.交易场所：深圳证券交易所
                 10.还本付息方式：采用单利按年计息，不计复利。每年付息一
           次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
                 11.起息日：本期债券的起息日为 2021 年 10 月 13 日。
                 12.付息日：本期债券的付息日为 2022 年至 2026 年每年 10 月
           13 日（如遇非交易日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付
           息款项不另计利息）；如投资者行使回售选择权，则其回售部分债
           券的付息日为 2022 年至 2024 年每年 10 月 13 日（如遇非交易日，
           则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
                 13.最新信用级别：根据联合资信评估股份有限公司 2024 年 5
           月 23 日出具的《唐山冀东水泥股份有限公司 2024 年跟踪评级报
           告》（联合[2024]3283 号），发行人主体和债项评级为 AAA。
                 14.上市时间和地点：经深圳证券交易所同意，本期债券于
           2021 年 10 月 19 日起在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交
           易平台挂牌交易。
                 二、本期债券利率调整情况
                 “21 冀东 02”在存续期前 3 年（2021 年 10 月 13 日至 2024 年
           10 月 12 日）票面利率为 3.57%。在“21 冀东 02”存续期的第 3 年
           末，发行人选择调整票面利率为 2.24%，即“21 冀东 02”存续期后
           2 年（2024 年 10 月 13 日至 2026 年 10 月 12 日）票面利率为
           2.24 %。
                 “21 冀东 02”采用单利按年计息，不计复利。
                 调整票面利率后，有效期内的债券派息兑付列表如下：
                        派息/兑付    年利率   计划面值   每张兑付本   每张派息金   每张派息/兑   付息频率
 类型       起息日
                        日（注 1）   （%）    （元）     金额（元）     额（元）   付额（元）    （次/年）
  派息     2023/10/13   2024/10/13    3.57      100          0           3.57         3.57           1

  派息     2024/10/13   2025/10/13    2.24      100          0           2.24         2.24           1

全部兑付   2025/10/13   2026/10/13    2.24      100         100          2.24        102.24          1
           注 1：如付息日或兑付日为非交易日，则顺延至下一交易日
       三、“21 冀东 02”投资者回售选择权及回售实施办法
    1.投资者回售选择权：债券持有人可在回售登记期间，按照债
券代码进行回售登记。投资者可选择不回售、部分回售或全部回
售。
    2.回售提示：选择回售的投资者须于回售登记期进行登记，逾
期未办理回
 售登记手续即视为投资者不回售，同意继续持有“21 冀东 02”并
接受本公司做出的调整“21 冀东 02”票面利率的决定。
    3.回售登记期：2024 年 9 月 5 日至 2024 年 9 月 11 日（仅限交
易日）。
    4.回售价格：人民币 100 元/张（不含利息）。以 1 张（即面值
100 元）为一个回售单位，回售金额必须为 100 元的整数倍且不少
于 100 元。
    5.回售申报安排：债券持有人可以选择将持有的债券全部或者
部分回售给本公司，在回售登记期通过深圳证券交易所系统进行回
售申报 ，当日可以撤单，当日收市后回售申报一经确认，相应的债
券将被冻结交易。如果当日未能申报成功，或有未进行回售申报的
债券余额，可于次日继续进行回售申报（限回售登记期内）。在回
售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的
该笔回售申报业务失效。
    6.回售撤销安排：本次回售申报不可以撤销。
    7.回售部分债券兑付日：2024 年 10 月 14 日（由于 2024 年 10
月 13 日为休息日，顺延至其后的第 1 个交易日即 2024 年 10 月 14
日）。本公司委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为申
报回售的债券持有人办理兑付。
    8.发行人拟对本次回售债券进行转售。最终是否转售，以回售
结果公告说明为准。
    四、回售部分债券付款安排
    1.回售资金发放日：2024 年 10 月 14 日
    2.回售部分债券享有当期 2023 年 10 月 13 日至 2024 年 10 月
12 日期间利息，票面利率为 3.57%，付息每手债券面值 1,000 元的
“21 冀东 02”付息 35.70 元（含税）。扣税后个人投资者、证券
投资基金债券持有人取得的实际每手债券派发利息为 28.56 元；
非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手债券派发利息为
35.70 元。
    3.付款方式：本公司将依照中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司的
 申报登记结果对“21 冀东 02”回售部分支付本金及利息。
   五、关于本期债券利息所得税的征收
   1.个人缴纳企业债券利息所得税的说明
   根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规
和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应
缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据
《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的
通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统
一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入
库。
   2.非居民企业缴纳企业债券利息所得税的说明
   根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市
场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108 号），自 2018
年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市
场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征
收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得
的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
   2021 年 10 月 27 日，国务院常委会议决定将境外机构投资者投
资境内债券市场取得的债券利息收入免征企业所得税和增值税政策
的实施期限延长至“十四五”末，即 2025 年 12 月 31 日，具体政策
通知请投资者关注后续进展。
   3.其他债券持有者缴纳企业债券利息所得税的说明
    对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。
    六、本期债券回售的相关机构
    1.发行人
    名称：唐山冀东水泥股份有限公司
    法定代表人：孔庆辉
    注册地址：河北省唐山市丰润区林荫路
    电话：010-59941399
    联系人：高朋
    2.债券受托管理人
    名称：浙商证券股份有限公司
    法定代表人：吴承根
    注册地址：浙江省杭州市五星路 201 号
    电话：010-65546328
    联系人：贾东霞


    特此公告。




                                 唐山冀东水泥股份有限公司
                                     2024 年 9 月 2 日