证券代码：000582      证券简称：北部湾港      公告编号：2024064
债券代码：127039      债券简称：北港转债



           北部湾港股份有限公司
     关于可转换公司债券 2024 年付息公告

   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    特别提示：
    1.“北港转债”将于 2024 年 7 月 1 日按面值支付第三年利
息，每 10 张“北港转债”面值 1,000 元，利息为人民币 10.00 元
（含税）。
    2.债权登记日：2024 年 6 月 28 日（星期五）。
    3.付息日：2024 年 7 月 1 日（星期一）。
    4.除息日：2024 年 7 月 1 日（星期一）。
    5.“北港转债”票面利率：第一年 0.20%、第二年 0.50%、
第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%。
    6.“北港转债”本次付息的债权登记日为 2024 年 6 月 28 日，
凡在 2024 年 6 月 28 日（含）前买入并持有本期债券的投资者享
有本次派发的利息；2024 年 6 月 28 日卖出本期债券的投资者不
享有本次派发的利息。



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      7.下一付息期起息日：2024 年 6 月 29 日。
      8.下一付息期间利率：1.50%。


      北部湾港股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 6
月 29 日公开发行的可转换公司债券将于 2024 年 7 月 1 日开始支
付自 2023 年 6 月 29 日至 2024 年 6 月 28 日期间的利息。根据《北
部湾港股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》有关
条款的规定，现将本次付息有关事项公布如下：
      一、“北港转债”基本情况
      1.可转债简称：北港转债
      2.可转债代码：127039
      3.可转债发行量：3,000 万张
      4.可转债上市量：3,000 万张
      5.可转债上市地点：深圳证券交易所
      6.可转债上市日期：2021 年 7 月 23 日
      7.可转债存续期起止日期：2021 年 6 月 29 日至 2027 年 6 月
28 日
      8.可转债转股的起止日期：2022 年 1 月 5 日至 2027 年 6 月
28 日
      9.债券利率：本次发行的票面利率为第一年 0.20%、第二年
0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年
2.00%。到期赎回价为 108 元（含最后一期利息）。



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    10.付息的期限和方式：
    本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，
到期归还本金和最后一年利息。
    （1）计息年度的利息计算
    计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转换公司债券
持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自本次可转换公司
债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
    年利息的计算公式为：I=B×i
    I：指年利息额；
    B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或
“每年”）付息债权登记日持有的本次可转债票面总金额；
    i：指本次可转债当年票面利率。
    （2）付息方式
    1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方
式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。
    2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起
每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一
个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个
计息年度。
    3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日
的前一交易日，公司将在每年付息日之后的 5 个交易日内支付当
年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换



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成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以
后计息年度的利息。
      4）本次可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人
负担。
      11.可转债登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司
      12.保荐机构（主承销商）：华泰联合证券有限责任公司
      13.可转债的担保情况：本次发行的可转债不提供担保
      14.本次可转债的信用级别及资信评估机构：根据东方金诚
国际信用评估有限公司出具的相关评级报告及跟踪评级报告，公
司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，可转债信用等级为
AAA。
      二、本次付息方案
      根据《北部湾港股份有限公司公开发行可转换公司债券募集
说明书》，本期为“北港转债”第三年付息，计息期间为 2023
年 6 月 29 日至 2024 年 6 月 28 日，票面利率为 1.00%，每 10 张
“北港转债”（面值 1,000 元）派发利息为人民币 10.00 元（含
税）。
      对于持有“北港转债”的个人投资者和证券投资基金债券持
有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣
代缴，公司不代扣代缴所得税，实际每 10 张派发利息为人民币
8.00 元；对于持有“北港转债”的合格境外投资者（QFII 和 RQFII），



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根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税
政策的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号），暂免征收
企业所得税和增值税，实际每 10 张派发利息为人民币 10.00 元；
对于持有“北港转债”的其他债券持有者，每 10 张派发利息为
人民币 10.00 元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税，公
司不代扣代缴所得税。
    三、本次付息债权登记日、除息日及付息日
    1.债权登记日：2024 年 6 月 28 日（星期五）
    2.付息日：2024 年 7 月 1 日（星期一）
    3.除息日：2024 年 7 月 1 日（星期一）
    注：因 2024 年 6 月 29 日为休息日，付息日顺延至下一交易
日，即 2024 年 7 月 1 日；顺延期间付息款项不另计息。

    四、付息对象
    本次债券付息对象为：截止 2024 年 6 月 28 日（该日期为债
权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司
登记在册的全体“北港转债”持有人。
    五、债券付息方法
    公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结
算深圳分公司指定的银行账户划付用于支付利息的资金。中国结
算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将“北港转债”本
期利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营
业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。



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      六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
      1.个人（含证券投资基金）
      根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法
规和文件的规定，本期债券个人持有人（包括证券投资基金）应
缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据
《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工
作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所
得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代
缴，就地入库。
      2.非居民企业（包括 QFII、RQFII）
      根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增
值税政策的公告》（财政部、税务总局公告 2021 年 34 号），境
外机构投资者投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收
企业所得税和增值税的政策实施期限延长至 2025 年 12 月 31 日。
因此，本期债券非居民企业（包括 QFII、RQFII）债券持有者取
得的本期债券利息暂免征企业所得税。上述暂免征收企业所得税
的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、
场所有实际联系的债券利息。
      3.其他债券持有者
      根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法
规和文件的规定，对于持有可转债的其他债券持有者，其债券利
息所得税应自行缴纳，公司不负责代扣代缴。



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    七、咨询方式
    投资者如需了解“北港转债”的相关条款，请查阅 2021 年
6 月 25 日公司刊登于巨潮资讯网的《北部湾港股份有限公司公
开发行可转换公司债券募集说明书》全文。
    咨询部门：公司证券部
    咨询电话：0771-2519801
    传真：0771-2519608
    特此公告




                             北部湾港股份有限公司董事会
                                  2024 年 6 月 26 日




                                                          -7-