证券代码：000708          证券简称：中信特钢       公告编号：2024-020


                   中信泰富特钢集团股份有限公司
  董事会对会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会
                      履行监督职责情况的报告

     本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



     根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
《独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——主板上市公司规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计
师事务所管理办法》和《公司章程》等规定和要求，中信泰富特钢
集团股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会审计委员会本着

勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对会计师事务
所 2023 年度履职评估及董事会审计委员会履行监督职责的情况汇报
如下：
     一、2023 年年审会计师事务所履职情况
     2023 年初，本公司与前任会计师事务所的合同期满，为保证审
计工作的独立性、客观性及公允性，并综合考虑公司业务发展和未

来审计服务需求，于 2023 年 7 月 12 日与毕马威华振会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威华振”）签订了 2023 年度审
计业务约定书（以下简称“审计业务约定书”）。毕马威华振已经

按照审计业务约定书，遵循中国注册会计师审计准则和其他执业规
范及中国注册会计师职业道德守则，结合财政部对本公司年度财务
决算的统一工作要求，对本公司 2023 年度财务报表及 2023 年 12 月
31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了审计报告；



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同时对年度募集资金存放与使用情况、控股股东及其他关联方占用
资金情况执行了相关鉴证的工作，并出具了鉴证报告。
    在执行审计及其他鉴证工作的过程中，毕马威华振与本公司治
理层和管理层进行了必要的沟通。
    经评估，本公司认为，毕马威华振作为本公司 2023 年度的审计
机构，认真履行其审计职责，能够独立、客观、公正地评价公司财
务状况和经营成果，表现出良好的职业操守和专业能力。
    二、审计委员会对会计师事务所监督情况
    （一）审计委员会对毕马威华振的审计费用报价、资质条件、
执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息
安全管理、风险承担能力等进行了严格核查和评价，认为毕马威华
振具备执行证券、期货相关业务资格，具备从事财务审计、内部控
制审计的资质和能力，与公司和公司关联人无关联关系，不影响其
在公司事务上的独立性，不会损害公司及中小股东利益；毕马威华
振信用良好，不是失信被执行人，且在中国证监会等各类监管机构

的历次评价和检查中，无任何重大不良记录，有着良好的口碑和声
誉，满足公司审计工作要求。2023 年 6 月 26 日，第十届董事会审计
委员会第一次会议审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，

同意聘任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年
度财务报表及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司第十届
董事会第二次会议审议。

    （二）2023 年 10 月 25 日，审计委员会与负责本公司财务报表
及内部控制审计工作的毕马威华振签字注册会计师莫康妮、董攀以
及项目经理吴昊召开沟通会议，就 2023 年度年报审计工作的审计范
围、审计方案、独立性、审计团队架构等相关事项进行了沟通，并



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讨论通过了毕马威华振 2023 年度审计计划。
    （三）2024 年 2 月 23 日，审计委员会与负责本公司财务报表及
内部控制审计工作的毕马威华振签字注册会计师莫康妮、董攀以及
项目经理吴昊召开沟通会议，听取了审计师关于公司审计发现、内
部控制、未更正审计错报、独立性确认及审计报告的出具情况等事
项的汇报，审议通过了 2023 年度募集资金存放与实际使用情况、
2023 年度内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
    （四）2024 年 3 月 7 日，公司审计委员会召开会议，审议通过
了本公司 2023 年年度财务报表、公司对会计师事务所履职情况评估
报告、拟续聘会计师事务所、会计政策变更等议案并同意提交董事
会审议。
    公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》
《专门委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，
对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期
间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及

时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对
会计师事务所的监督职责。
    公司董事会审计委员会认为毕马威华振在公司年报审计过程中

坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和
业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规
范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。


                             中信泰富特钢集团股份有限公司
                                       董 事 会
                                     2024 年 3 月 13 日



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