非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
国元证券股份有限公司
容诚专字[2024]230Z0514 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层/922-926(100037)
关于国元证券股份有限公司 TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 https//WWW.rsm.global/china/
容诚专字[2024]230Z0514 号
国元证券股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了国元证券股份有限公司
（以下简称国元证券）2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变
动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 23 日出具了容诚审字[2024]230Z0403
号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金
往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公
司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，国元证券管理层编制了后附的国
元证券股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是
国元证券管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计国元证券 2023 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不
一致。除了对国元证券实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理
解国元证券的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供国元证券年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
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附件：国元证券股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表。
（此页为国元证券容诚专字[2024]230Z0514 号报告之签字盖章页）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 汪玉寿
中国注册会计师：
洪雁南
中国北京 中国注册会计师：
范少君
2024 年 3 月 23 日
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附件：
国元证券股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：国元证券股份有限公司 单位：万元
2023年度占用累计
占用方与上市公司 上市公司核算的 2023年初占用资 2023年度占用资 2023年度偿还累 2023年末占用资 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 发生金额(不含利 占用性质
的关联关系 会计科目 金余额 金的利息(如有) 计发生金额 金余额 因
息)
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
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2023年度往来累计
往来方与上市公司 上市公司核算的 2023年初往来资 2023年度往来资 2023年度偿还累 2023年末往来资 往来形成原
其他关联资金往来 资金往来方名称 发生金额(不含利 往来性质
的关联关系 会计科目 金余额 金的利息(如有) 计发生金额 金余额 因
息)
大股东及其附属企业
国元期货有限公司 子公司 应收款项 10,000.00 11.61 10,011.61 - 次级借款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
国元投资管理（上海）有限公司 子公司 应收款项 100,000.00 67,000.00 3,373.66 132,373.66 38,000.00 借款 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总计 110,000.00 67,000.00 3,385.26 142,385.26 38,000.00
公司法定代表人：沈和付 主管会计工作的负责人：司开铭 会计机构负责人：司开铭