唐山冀东装备工程股份有限公司
            2023 年度内部控制评价报告

 唐山冀东装备工程股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和
其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），
结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023
年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效
性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实
施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告
是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报
告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资
产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效
果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循
的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论

                           -1-
    1．公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报
告内部控制重大缺陷
    □是 否
    2．财务报告内部控制评价结论
    有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内
部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定
的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    3．是否存在非财务报告内部控制重大缺陷
    □是 否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内
部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重
大缺陷。
    4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发
出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
    □适用 不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出
日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    5．内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制
有效性的评价结论一致
     是 □否
    6．内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷
的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
     是 □否


                        -2-
    三、内部控制评价工作情况
       （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、
业务和事项以及高风险领域。
       1.纳入评价范围的主要单位包括：唐山冀东装备工程股
份有限公司及下属 5 个二级公司、4 个三级公司。纳入评价
范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100 %，
营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100 %。
       2.纳入评价范围的主要业务和事项包括：
    包含公司内控手册及下属企业内控手册中涉及公司层
面控制的各项要素，业务层面控制中涉及人力资源、产品质
量管理、资金活动、安全生产管理、物资采购活动、资产管
理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报
告、全面预算、合同管理、成本费用管理、信息系统管理、
信息披露等各类内控流程。

       3.纳入评价范围的重点关注的高风险领域包括：销售管
理、战略规划管理、质量管理、客户管理、合同管理、人力
资源管理、投资管理、资金管理、供应商管理、安全生产管
理。

       4.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领
域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏。
    □是 否
       5.是否存在法定豁免
    □是 否


                            -3-
     （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
     公司依据企业内部控制规范体系及公司和下属企业内
部控制手册、内部控制管理办法、内部控制评价办法，组织
开展内部控制评价工作。
     1．内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
    □是 否
     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重
要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、
风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非
财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺
陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
     2．财务报告内部控制缺陷认定标准
     （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标
准如下：
缺陷性质       定量标准
重大缺陷       潜在损失或错报造成直接财产损失大于 5000 万元
重要缺陷       潜在损失或错报造成直接财产损失大于 2000 万-5000 万元
一般缺陷       潜在损失或错报造成直接财产损失不超过 2000 万元

     （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标
准如下：

    缺陷性质                         定性标准
               1.导致重大的运营效率低下或失效的；
               2.重要资产的安全性存在重大隐患或直接导致重大的资产
               损失的；
               3.信息系统安全存在重大隐患的；
               4.导致财务报告重要科目的系统性差错的；
重大缺陷
               5.负面消息在整个业务领域内流传；
               6.或者被全国性媒体及公众媒体关注；
               7.对企业声誉造成重大损害的；
               8.违反法规，导致政府部门或者监管机构的处罚且金额巨
               大；重大商业纠纷、各类重大诉讼，且赔偿金额巨大的。
重要缺陷       1.对日常经营业务的效率和效果产生重要影响；
                             -4-
                 2.重要制度或者流程指引的缺失或缺乏定期的系统性评估；
                 3.重要资产的安全性存在较大隐患或间接导致重大的资产
                 损失；
                 4.发现非管理层的舞弊；
                 5.对企业声誉造成直接或间接影响。
一般缺陷         1.对日常经营业务的效率和效果产生较小影响；
                 2.除重大缺陷和重要缺陷以外的其他控制缺陷。

     3．非财务报告内部控制缺陷认定标准
     （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量
标准如下：
      缺陷性质                          定量标准
重大缺陷           直接财产损失金额>5000 万元
重要缺陷           2000 万元<直接财产损失金额≤5000 万元
一般缺陷           直接财产损失金额≤2000 万元

     （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性
标准如下：
     缺陷性质                          定性标准
                   1.公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
重大缺陷
                   2.内控评价重大缺陷未完成整改。
                   1.公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效；
重要缺陷
                   2.内控评价重要缺陷未完成整改。
一般缺陷           未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
     （三）内部控制缺陷认定及整改情况
     1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
     1.1. 重大缺陷
     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
     是□否
     1.2. 重要缺陷
     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
     □是□否
     1.3. 一般缺陷




                               -5-
    内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，但由于
公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重监督机制，使
风险可控，对公司财务报告不构成影响。
    1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司
是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
    □是□否
    1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司
是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
    □是□否
    2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    2.1. 重大缺陷
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
    □是□否
    2.2. 重要缺陷
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷。
    □是□否
    2.3. 一般缺陷
    内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，但由于
公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重监督机制，使
风险可控，对公司财务报告不构成影响。
    2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司
是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
    □是□否
    2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司
是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
    □是□否
   四、其他内部控制相关重要事项说明
    1．内部控制运行情况
                          -6-
    公司开展内部控制建设工作以来，搭建了较为科学、完
善的内部控制体系，把内控工作纳入全局工作统筹谋划，主
要负责人作为重大风险防控的第一责任人领导内控体系建
设和整体推进；全面梳理内控管理相关制度，持续完善内控
制度体系，在具体的业务制度中，嵌入重要业务领域和关键
环节的控制要求和风险应对措施；严格按照《企业内部控制
基本规范》及其配套指引的规定要求运行。通过自我评价，
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所
有重大方面保持了有效的内部控制，未发现重大和重要缺陷。
    2．内部控制改进方向
     2024 年公司将在既有内部控制体系的基础上，不断完
善、优化该体系，继续强化各项制度和流程的制定及执行，
确保内控工作始终围绕公司发展大局，切实发挥内控效能，
加强防范各种风险。加大内控监督评价力度，在内控制度设
计的科学性和运行的有效性方面加大工作力度，聚焦关键业
务、重点领域以及国有资本运营重要环节的监管，同时根据
现行内部控制体系执行过程中发现的问题，对部分业务流程
进行优化和完善，保证公司经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，从而提高经营效率和效果，
促进企业实现发展战略。
   3．其他重大事项说明
   □适用  不适用


                           董事长：
                     唐山冀东装备工程股份有限公司
                                2024 年 3 月 20 日

                          -7-