现代投资股份有限公司董事会审计委员会
        对会计师事务所履行监督职责情况报告


    根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上

市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律

监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，现代投资

股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责

的原则，恪尽职守，审慎履职。现将董事会审计委员会对会计师事务

所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023 年度会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

    成立日期：2012 年 3 月 2 日

    组织形式：特殊普通合伙企业

    注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层

    首席合伙人：谭小青先生

    截至 2023 年 12 月 31 日，信永中和会计师事务所（特殊普通合

伙）（以下简称“信永中和”）合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656

人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司于 2023 年 8 月 28 日、2023 年 9 月 15 日分别召开第八届董

事会第二十四次会议、2023 年第二次临时股东大会审议通过了《关
于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘信永中和为公司 2023

年度财务审计及内控审计机构。

    二、2023 年度会计师事务所履职情况

    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和

其他执业规范，根据公司 2023 年年度报告工作安排，信永中和对公

司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有

效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、

涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情况进行核查并出具专

项报告。

    2023 年度报告审计期间，信永中和就审计人员独立性、审计工

作小组人员构成、审计范围、时间安排、风险判断、本年度审计重点

等事项与公司管理层和治理层进行了沟通。

    经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会

计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母

公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；

公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》及相关规

定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。信用中和出具了

标准无保留意见的审计报告。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况

    （一）公司董事会审计委员会审阅了信永中和关于专业胜任能力、

投资者保护能力、诚信状况和独立性等相关资料，认为其能够满足为

公司提供审计服务的要求。公司第八届董事会审计委员会 2023 年第
六次会议审议通过了《关于续聘 2023 年审计机构的议案》，同意将该

议案提交董事会审议。

    （二）在 2023 年审过程中，董事会审计委员会与会计师事务所

的审计会计师进行了充分的沟通和交流。2023 年 12 月 28 日，会计

师事务所向审计委员会汇报了 2023 年年报审计工作方案，就年报审

计工作安排、重点审计事项、后续工作计划进行沟通。2024 年 3 月

19 日，审计委员会审议通过《2023 年年度报告全文及摘要》《关于续

聘 2024 年度审计机构的议案》《公司 2023 年度内部控制评价报告》

等议案，并同意将有关议案提交董事会审议。

    四、总体评价

    公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳

证券交易所有关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作制

度》等有关规定，充分发挥委员会作用，对会计师事务所相关资质和

执业能力等进行了审查，在 2023 年度报告审计期间与会计师事务所

进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公

正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的

监督职责。




                        现代投资股份有限公司董事会审计委员会

                                           2024 年 4 月 1 日