证券代码：000963         证券简称：华东医药        公告编号：2024-033



                     华东医药股份有限公司
董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责
                             情况的报告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏。




    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市

公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司

规范运作（2023 年 12 月修订）》和华东医药股份有限公司（以下简称
“公司”）的《公司章程》 董事会审计委员会议事细则》等规定和要求，
董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将

董事会审计委员会 2023 年度对会计师事务所履职评估及履行监督职
责的情况汇报如下：
    一、2023 年审会计师事务所的基本情况

    （一）会计师事务所基本情况
   事务所名称                天健会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                              特殊普通合
    成立日期       2011 年 7 月 18 日        组织形式
                                                                   伙
     注册地址             浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
   首席合伙人           王国海           上年末合伙人数量        238 人
                                   注册会计师                   2,272 人
    上年末
                    签署过证券服务业务审计报告的注册会计
  执业人员数量                                                   836 人
                                       师
  2023 年（经审      业务收入总额                  34.83 亿元

                                   1
  计）业务收入     审计业务收入               30.99 亿元
                   证券业务收入               18.40 亿元
                     客户家数                   675 家
                   审计收费总额                6.63 亿元
                                   制造业，信息传输、软件和信息技术
                                     服务业，批发和零售业，电力、热
                                   力、燃气及水生产和供应业，水利、
 2023 年上市公司                   环境和公共设施管理业，租赁和商务
 （含 A、B 股）                    服务业，科学研究和技术服务业，金
                   涉及主要行业
    审计情况                       融业，房地产业，交通运输、仓储和
                                   邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐
                                   业，建筑业，农、林、牧、渔业，住
                                   宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合
                                                   等
                     本公司同行业上市公司审计客户家数        513 家

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    2023 年 4 月 12 日，公司董事会审计委员会召开第十届董事会审
计委员会 2023 年第一次会议，审议通过《关于续聘会计师事务所的

议案》，审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的资质进
行了审查，认为其在执业资质、独立性、专业胜任能力、投资者保护
能力等方面能够满足公司财务审计工作的要求，其在执业过程中坚持

独立审计原则，客观、公正、公允地反映应公司财务状况、经营成果，
同意续聘天健为公司 2023 年度审计机构，并同意将该事项提交公司

第十届董事会第七次会议审议。公司于 2023 年 4 月 12 日、2023 年 5
月 8 日分别召开第十届董事会第七次会议和 2022 年度股东大会，审
议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健为公司 2023

年度审计机构。
    二、审计委员会 2023 年度对会计师事务所监督情况

    根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会 2023
年度对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）2023 年 1 月 31 日，审计委员会、公司部分高管与负责公

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司审计工作的注册会计师及项目经理进行审计计划阶段沟通，就 2022
年度审计计划、签字注册会计师变更、预审关注事项及年审重大风险

领域等进行事前沟通。
    （二）2023 年 4 月 7 日，审计委员会、公司部分高管与负责公

司审计工作的注册会计师及项目经理进行审计执行阶段沟通，就 2022
年度审计计划的执行情况、对 2022 年度财务报表的初步审计结果、
关键审计事项、同行业上市公司主要财务数据对比等情况进行沟通。

    （三）2023 年 4 月 11 日，审计委员会、公司部分高管与负责公
司审计工作的注册会计师及项目经理进行审计完成阶段沟通，就 2022

年度审计计划的执行情况、经审计的 2022 年度财务数据、关键审计
事项、对 2022 年度财务报表的审计结论、截至 2022 年 12 月 31 日与
财务报告相关的内部控制建立实施情况进行沟通。

    （四）2023 年 4 月 12 日，公司董事会审计委员会召开第十届董
事会审计委员会 2023 年第一次会议，审议通过《关于续聘会计师事
务所的议案》，审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的

资质进行了审查，认为其在执业资质、独立性、专业胜任能力、投资
者保护能力等方面能够满足公司财务审计工作的要求，其在执业过程

中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映应公司财务状况、经
营成果，同意续聘天健为公司 2023 年度审计机构，并同意将该事项
提交公司第十届董事会第七次会议审议。

    三、总体评价
    审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所

及《公司章程》《审计委员会议事细则》等有关规定和要求，充分发
挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了
审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督


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促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行
了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    审计委员会认为天健在 2023 年勤勉尽责，遵循了独立、客观、
公正的职业准则，通过多种途径与方式，与公司董事会、审计委员会

等进行充分讨论、保持有效沟通，提供良好的服务，较好地完成了公
司委托的各项工作。2023 年，天健在投资者保护能力、独立性和诚信
情况等方面均能满足相关法律法规的规定及公司的实际需求；在公司

年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好
的职业操守和业务素质，按时完成了公司年度审计相关工作，审计行

为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。



    特此公告。



                                  华东医药股份有限公司董事会

                                                  审计委员会

                                                2024年4月18日




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