海通证券股份有限公司关于湖南华联瓷业股份有限公司

                        2023 年度定期现场检查报告


保荐机构名称：海通证券股份有限公司 被保荐公司简称：华瓷股份
保荐代表人姓名：李凌                   联系电话：021-23219000
保荐代表人姓名：张刚                   联系电话：021-23219000
现场检查人员姓名：李凌、张刚、王飞
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2024 年 3 月 12 日-2024 年 3 月 15 日
一、现场检查事项                                       现场检查意见
（一）公司治理                                        是    否    不适用
现场检查手段：（1）对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；
（2）察看上市公司的主要生产、经营、管理场所；（3）对有关文件、原始凭证及其
他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录、照相；（4）函证上市公司重要的供应
商或者客户；
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                   √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                   √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认         √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                   √
规范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                                  √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                  √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立       √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争         √
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内
部审计制度、内部审计部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告；（2）查阅审
计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；（3）查阅公司
内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投
资交易记录；（4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                   √
门（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内                √（公司在
                                        1
部审计部门（如适用）                                             股票上市
                                                                 前已建立
                                                                 内部审计
                                                                 制度并设
                                                                 立内部审
                                                                 计部门）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适
                                                   √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
                                                   √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                     √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                   √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                   √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                   √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                  √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                    √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、
会议决议、会议记录、签到表等；（2）查阅公司信息披露制度及信息披露文件；（3）
查阅投资者来访的记录材料，查阅深交所互动易网站刊载公司资料；（4）与董事会办
公室、财务部相关人员进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                 √
2.公司已披露的内容是否完整                           √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展   √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项               √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                   √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动
                                                   √
易网站刊载
                                       2
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）对上市公司高级管理人员进行访谈，了解控股股东、实际控制
人及其关联方是否占用上市公司资金或其他资源情况；（2）查阅公司关联交易、对
外担保等相关内控制度文件；（3）查阅公司定期报告及审计报告。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                   √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                   √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                   √
义务
4.关联交易价格是否公允                                √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                    √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                                 √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                                 √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                                 √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）对上市公司相关人员进行访谈，了解募集资金使用情况；（2）查
阅募集资金专户银行对账单、三方监管协议、大额募集资金划转的原始凭证及相关审
批单等资料；（3）走访公司部分募投项目实施地，查看募集资金项目的实施情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议        √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                    √
3. 募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财
                                                  √
等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                   √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5. 使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                                 √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风
险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                   √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险            √
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）对上市公司相关人员进行访谈；（2）现场查看上市公司的主要
管理场所；（3）查阅公司财务报表、行业研究报告及同行业上市公司财务信息等文

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件。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                              √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                  √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常   √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司及股东做出的承诺函，查阅公司定期报告、临时报告
等公告文件；（2）询问高级管理人员、董事会秘书关于公司及股东等承诺的履行情
况。
1.公司是否完全履行了相关承诺                         √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                     √
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议等文件；（2）对有关人员
进行访谈，了解大额资金往来及重大投资情况；（3）与高级管理人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露             √
                                                                √（本核查
                                                                期间内，不
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                      存在对外
                                                                财务资助
                                                                的情形）
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因       √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                   √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险         √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                                √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
    无。

  （以下无正文）




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（此页无正文，为《海通证券股份有限公司关于湖南华联瓷业股份有限公司 2023
年度定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人签名：

                        李凌                       张刚




                                        保荐机构：海通证券股份有限公司

                                                          年   月   日




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