绍兴兴欣新材料股份有限公司
董事会审计委员会关于 2023 年度会计师事务所的履
          职情况评估及履行监督职责情况报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理

准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上

市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和绍兴兴欣新材料股份

有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》

等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。

现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情

况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

    立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”或“立信所”）由

我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国

首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人

为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新

证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众

公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

    截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员

总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。

（二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司董事会第二届第五次会议及 2022 年度股东大会审议通过了《关于续聘

立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，同意

续聘立信所为公司 2023 年财务审计机构。公司独立董事对上述议案发表了同意

的意见。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规

范，结合公司 2023 年年报工作安排，立信所对公司 2023 年度财务报告及 2023

年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存

放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交

易的存贷款等金融业务情况等进行核查并出具了专项报告。

    经审计，立信所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年

度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和

相关规定在所有方面保持了有效的内部控制。立信所出具了标准无保留意见的审

计报告。

    在执行审计工作的过程中，立信所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、

审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、

年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师

事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对立信所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审
计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计

工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 2 月 14 日，第

二届董事会审计委员会第四次会议审议通过《关于续聘立信会计师事务所（特殊

普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘立信所为公司 2023 年

度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（二）2024 年年初，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召

开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、

审计重点等相关事项进行了沟通。

四、总体评价

    公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员

会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资

质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论

和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行

了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    公司审计委员会认为立信所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度

进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年

报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。




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                                                       董事会审计委员会

                                                        2024 年 3 月 26 日