福建七匹狼实业股份有限公司

                                    董事会审计委员会2023年度履职情况



              福建七匹狼实业股份有限公司（以下简称“公司”） 董事会审计委员会根
       据深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《公司章程》、
       《审计委员会规则》、《审计委员会对年度财务报告审计工作规则》等要求，充
       分发挥专业委员会作用，积极开展各项工作，勤勉尽责，认真履行了审计监督
       职责。现将 2023 年度工作情况汇报如下：
                一、审计委员会基本情况
              公司第八届董事会审计委员会委员由独立董事叶少琴、孙传旺及董事周永伟
       3 名成员组成。主任委员由具有专业会计资格的独立董事叶少琴女士担任，审计
       委员会组成符合中国证监会、深圳证券交易所的相关规定。
               二、审计委员会召开情况
    召开日期                   会议内容                                   提出的重要意见和建议
                      针对公司的年度审计时间、计
                                                    同意审计师的审计安排，并以公司 2022 年报表为基础开展 2022 年年度
2023 年 01 月 19 日 划安排以及审计过程中的注
                                                    审计
                      意点进行了沟通
                                                    公司 2022 年财务会计报表在所有重大方面真实、完整地反映了公司 2022
                                                    年的财务状况以及 2022 年的经营成果及现金流量情况，不存在虚假记载，
                      审议公司年度财务报表、对华
                                                    误导性陈述或重大遗漏。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）很好的履行
2023 年 03 月 23 日 兴所开展年度审计工作的总
                                                    双方签订的《业务约定书》所规定的责任和义务，按时完成了公司 2022
                      结报告及续聘会计师事宜
                                                    年审计工作。同意向董事会提交续聘华兴所为公司 2023 年审计机构的议
                                                    案。
                      核查公司 2022 年度计提大额
2023 年 04 月 03 日                                 同意本次计提资产减值准备事项
                      资产减值准备合理性
                      审议公司一季度财务报表、审 一季度财务报表符合《企业会计准则》相关规定，不存在重大异常事项，
                      计部门提交的审计报告及下 与财务报告相关的内部控制不存在重大缺陷和风险，相关审计意见符合
                      一季度的工作计划、关于 2023 公司实际情况。本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关
2023 年 04 月 25 日
                      年 1-3 月计提资产减值准备的会计政策的规定，基于谨慎性原则，充分、公允地反映了截至 2023 年 3
                      事宜                          月 31 日公司财务状况、资产价值及经营成果。
                                                    半年度财务报告及审计意见符合公司实际情况，对外担保合规，不存在重
                      审议半年度财务报表、对外担
                                                    大风险，募集资金存放及使用情况真实、合规，内部审计意见符合公司的
                      保及募集资金存放及使用情
                                                    实际情况，真实、准确。本次计提资产减值准备遵照《企业会计准则》和
                      况、审计部门提交的工作报告
2023 年 08 月 23 日                                 公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，依据充分，更
                      及工作计划、2023 年半年度计
                                                    加公允地反映了公司截至 2023 年 6 月 30 日的资产状况，使公司的会计
                      提资产减值准备等事宜
                                                    信息更加真实可靠，更具合理性，因此同意本次计提资产减值准备事项。
                                                 三季报相关内容符合《企业会计准则》及相关规定，不存在重大异常事项，
                  审议 2023 年第三季度财务报
                                                 与财务报告相关的内部控制不存在重大缺陷或重大风险。本次计提资产
                  表、2023 年 1-9 月计提大额资
                                                 减值准备遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计
2023 年 10 月 26 日 产减值准备事项、内部审计部
                                                 处理的谨慎性原则，依据充分，更加公允地反映了公司截至 2023 年 9 月
                  门提交的工作报告及工作计
                                                 30 日的资产状况，使公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性，因此
                  划等事宜
                                                 同意本次计提资产减值准备事项。

             三、审计委员会主要工作
             （一）监督及评估外部审计机构工作
             审计委员会对公司聘任的华兴会计师事务所(特殊普通合伙)的专业胜任能
       力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查和评估，认为该会计师
       事务所在从事证券业务资格等方面，均符合中国证监会的有关规定。为保持审
       计工作的连续性，同意续聘华兴会计师事务所为公司2023年度财务报告审计机
       构及内部控制审计机构。对外部审计机构的独立性和专业性，以及在财务报告
       审计和内部控制审计过程进行了有效监督，并对相关事项进行了沟通，对审计
       工作计划、识别的关键审计事项判断、重点审计领域等提出要求。华兴会计师
       事务所在为公司提供财务报告及内部控制审计服务工作中，恪尽职守，勤勉尽
       责，独立、客观、公正、及时地完成了各项审计业务。
             （二）监督及评估内部审计工作
             审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，同时督促内审部门严格
       按照审计计划执行，每季度听取内部审计工作报告，对内部审计工作安排、审
       查重点、工作方法提出了指导意见。
             （三）审阅公司财务报告等重大事项
             审计委员会认真审阅了公司的定期财务报告，认为公司定期报 告真实、准
       确、完整地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果，不存在与财务报告相
       关的欺诈、舞弊行为及重大错报。
             审核公司外担保、募集资金存放及使用情况情况、计提资产减值准备等事
       宜，对重大事项的决策程序等方面进行了审核并发表意见。认为公司重大事项
       决策程序规范，未发现违反相关规定的情形。
             （四）监督及评估公司的内部控制
             审计委员会根据法律法规的修改情况，进一步规范审计委员会运作。监督
       公司内部制度建立和实施情况，指导公司内控管理部门不断完善内控运行机
制。审核《2023年度内部控制自我评价报告》，认为公司按照法律法规和相关
规定，建立了完善的治理结构，内部控制体系健全，运行有效，公司内部控制
实际运作情况符合上市公司治理规范要求的情况。
   （五）协调管理层、内审部门等与外部审计机构的沟通
   审计委员会在公司年报审计工作中，积极推动管理层、内审部门及相关部
门与外部审计机构进行充分有效的沟通，对各方工作中的诉求和问题进行协
调，提高审计工作效率，促进年度审计工作顺利高效的开展。
    四、总体评价
   2023 年，审计委员会严格按照有关规定，勤勉尽责，有效履行各项法定职
责，充分发挥了指导、审查和监督的作用，促进公司规范运作，有效维护了公
司和全体股东的合法权益。




                                           福建七匹狼实业股份有限公司
                                                         审 计 委 员 会
                                                          2024年4月3日