招商证券股份有限公司
关于深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公司
2023 年度保荐工作报告
保荐机构名称：招商证券股份有限公司 被保荐公司简称：宝鹰股份
保荐代表人姓名：王刚 联系电话：0755-83081312
保荐代表人姓名：王大为 联系电话：0755-83081312
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的
情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括
但不限于防止关联方占用公司资源的制度、
是
募集资金管理制度、内控制度、内部审计制
度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 0 次（募集资金已于 2022 年度使用完毕，
募集资金专户已销户）
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露
是
文件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 未亲自列席，已审阅会议文件
（2）列席公司董事会次数 未亲自列席，已审阅会议文件
（3）列席公司监事会次数 未亲自列席，已审阅会议文件
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 1、2023 年度上市公司营业收入较 2022
年有所增长，但经营活动产生的现金流量
净额仍为负且归属于上市公司股东的净资
产大幅下滑，如未来净资产继续下降，存
在净资产为负的风险
根据公司披露的 2023 年年度财务报告
显 示 ： 2023 年 公 司 实 现 营 业 收 入
4,110,786,061.94 元，较 2022 年 度 增长
10.29%；2023 年度归属于上市公司股东的
净利润-970,531,591.08 元，较 2022 年度增
长 55.64%；2023 年度经营活动产生的现金
流量净额为-369,971,508.44 元，较 2022 年
度下降 42.51%；2023 年度归属于母公司所
有者权益合计 90,755,823.79 元，较 2022 年
度下降 91.40%，如归属于母公司所有者权
益持续下滑，公司存在净资产为负而被实
施退市风险警示的风险。
根据宝鹰股份合并财务报表附注五/
注释 3 应收账款、注释 7 合同资产所示，
截止 2023 年 12 月 31 日，宝鹰股份应收账
款账面余额为 505,537.90 万元、坏账准备
为 318,134.58 万元，合同资产账面余额为
546,790.29 万元、减值准备为 133,739.24 万
元，两项资产账面余额合计 1,052,328.19 万
元，坏账准备及减值准备合计 451,873.82 万
元，账面价值合计 600,454.37 万元，占合
并报告期末资产总额的 63.49%，占比较高。
保荐机构持续关注了公司业绩波动情
况，已建议公司做好业绩披露工作，积极应
对行业发展波动影响带来的经营风险，努
力开拓市场，同时争取培育新的利润增长
点，努力降低外部环境对公司经营业绩造
成的冲击，降低负债水平，全面加强应收账
款回款管理工作，拓展回款的渠道，结合商
务洽谈、诉讼等多种方式，提高回款效率进
而提升资产周转效率。
2、关于深圳证监局对公司采取行政监管措
施决定的整改情况
公司于 2023 年 7 月 11 日收到中国证
券监督管理委员会深圳监管局（以下简称
“深圳证监局”）下发的《深圳证监局关于
对深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公司
出具责令改正措施的决定》〔2023〕105 号）
（以下简称“《决定书》”），要求公司对《决
定书》中的提出的问题进行改正。公司部分
项目以前年度信用减值准备计提不足，因
内部控制不到位出现部分应收账款回款的
账务处理存在项目错配、部分项目账龄划
分不准确等问题，导致公司相应定期报告
披露的财务数据不准确。
公司收到《决定书》已及时向公司控股
股东、董事、监事、高级管理人员及相关部
门进行了通报，认真对照相关法律法规和
规范性文件以及公司内部管理制度，对相
关事项进行全面自查。
保荐机构提醒公司长期持续夯实相关
工作，加强专业知识培训，加强内部审计对
于财务信息的审核，强化公司内部审计监
督职能，持续关注上述事项的进展情况。
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 9次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2023 年 12 月 25 号-2024 年 4 月 25 日
上市公司规范运作、信息披露、监管重点
（3）培训的主要内容
问题、编制年报应关注的准则等相关规定
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.购买、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项（包括对
外投资、风险投资、委托理财、财 无 不适用
务资助、套期保值等）
10．发行人或者其聘请的证券服务
无 不适用
机构配合保荐工作的情况
1、2023 年度上市公司 1、保荐机构持续关注了
11.其他（包括经营环境、业务发 营业收入较 2022 年有所
公司业绩波动情况，已建
展、财务状况、管理状况、核心技 增长，但经营活动产生
议公司做好业绩披露工
术等方面的重大变化情况） 的现金流量净额仍为负
且归属于上市公司股东 作，积极应对行业发展波
的净资产大幅下滑，如 动影响带来的经营风险，
未来净资产继续下降， 努力开拓市场，同时争取
存在净资产为负的风险 培育新的利润增长点，努
根据公司披露的
力降低外部环境对公司经
2023 年年度财务报告显
示：2023 年公司实现营业 营业绩造成的冲击，降低
收 入 4,110,786,061.94 负债水平，全面加强应收
元，较 2022 年度增长 账款回款管理工作，拓展
10.29%；2023 年度归属 回款的渠道，结合商务洽
于上市公司股东的净利 谈、诉讼等多种方式，提
润-970,531,591.08 元，较 高回款效率进而提升资产
2022 年度增长 55.64%；
周转效率。
2023 年度经营活动产生
的现金流量净额为- 2、保荐机构提醒公司长
369,971,508.44 元 ， 较 期持续夯实相关工作，加
2022 年度下降 42.51%； 强专业知识培训，加强内
2023 年度归属于母公司 部审计对于财务信息的审
所 有 者 权 益 合 计 核，强化公司内部审计监
90,755,823.79 元，较 2022
督职能，持续关注上述事
年度下降 91.40%，如归
项的进展情况。
属于母公司所有者权益
持续下滑，公司存在净资
产为负而被实施退市风
险警示的风险。
根据宝鹰股份合并
财务报表附注五/注释 3
应收账款、注释 7 合同资
产所示，截止 2023 年 12
月 31 日，宝鹰股份应收
账 款 账 面 余 额 为
505,537.90 万元、坏账准
备为 318,134.58 万元，合
同资产账面余额为
546,790.29 万元、减值准
备为 133,739.24 万元，两
项资产账面余额合计
1,052,328.19 万元，坏账
准备及减值准备合计
451,873.82 万元，账面价
值合计 600,454.37 万元，
占合并报告期末资产总
额的 63.49%，占比较高。
2、公司于 2023 年 7 月 11
日收到深圳证监局下发
的《决定书》，要求公司对
《决定书》中的提出的问
题进行改正。公司部分项
目以前年度信用减值准
备计提不足，因内部控制
不到位出现部分应收账
款回款的账务处理存在
项目错配、部分项目账龄
划分不准确等问题，导致
公司相应定期报告披露
的财务数据不准确。
公司收到《决定书》已及
时向公司控股股东、董
事、监事、高级管理人员
及相关部门进行了通报，
认真对照相关法律法规
和规范性文件以及公司
内部管理制度，对相关事
项进行全面自查。
三、公司及股东承诺事项履行情况
2023 年度，公司及股东相关承诺事项履行情况如下：
承诺 承诺 承诺 履行
承诺方 承诺内容
类型 时间 期限 情况
为保护上市公司中小股东利益，本公司作出如
下承诺：1、本公司及下属其他全资、控股子公
司及其他可实际控制企业与上市公司之间现时
不存在关联交易，亦不存在其他任何依照法律
法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露
的关联交易。2、本公司将严格按照《公司法》
关于关
珠海航 等法律法规以及上市公司章程的有关规定行使
联交 2020
空城发 股东权利或者董事权利，在股东大会以及董事 正常
易、资 年 01 长期
展集团 会对有关涉及承诺人事项的关联交易进行表决 履行
金占用 月 20 有效
有限公 时，履行回避表决的义务。3、本公司及下属其 中
方面的 日
司 他全资、控股子公司及其他可实际控制企业与
承诺
上市公司之间将尽量减少关联交易。如因客观
情况导致必要的关联交易无法避免的，本公司
及下属其他全资、控股子公司及其他可实际控
制企业将严格遵守法律法规及中国证监会和上
市公司章程、关联交易控制与决策相关制度的
规定，按照公允、合理的商业准则进行。
为从根本上避免和消除与上市公司形成同业竞
珠海航 争的可能性，承诺：1.本公司及下属其他全
2020 2023
空城发 关于同 资、控股子公司及其他可实际控制企业与上市 已履
年 01 年4
展集团 业竞争 公司之间现时不构成同业竞争，且将依法避免 行完
月 20 月 20
有限公 的承诺 与上市公司之间发生同业竞争行为。2.本次交 毕
日 日
司 易完成后不利用上市公司第一大股东地位，损
害上市公司及其他股东的合法利益。
本次股份转让完成后，古少明先生与一致行动
关于同
股东深圳市宝贤投资有限公司不会也不得在中
业竞
古少明; 国境内和境外，单独或与他人共同，以任何形
争、关 2020
深圳市 式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、 正常
联交 年 01 长期
宝贤投 合作、合伙、托管、承包或租赁经营、购买股 履行
易、资 月 20 有效
资有限 份或参股）直接或间接从事或参与，或协助除 中
金占用 日
公司 上市公司之外的第三方从事或参与任何与上市
方面的
公司目前的主营业务相同、相似、构成或可能
承诺
构成直接或间接竞争的业务或活动
一、本次交易完成后，本公司及本公司控制的
其他企业不会利用上市公司股东的身份影响上
珠海航
市公司的独立性，将继续按照 A 股上市公司相 2020
空城发 正常
其他承 关规范性文件的相关要求履行法定义务，保证 年 01 长期
展集团 履行
诺 宝鹰股份在资产、机构、业务、财务、人员等 月 20 有效
有限公 中
方面保持独立性。二、本公司如因不履行或不 日
司
适当履行上述承诺因此给宝鹰股份及其相关股
东造成损失的，本公司将依法承担赔偿责任。
1、确保上市公司人员独立（1）保证上市公司
的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘
书等高级管理人员在上市公司专职工作，不在
本公司及本公司控制的其他公司中担任除董
事、监事以外的其他职务，且不在本公司及本
公司控制的其他公司中领薪。（2）保证上市公
司的财务人员独立，不在本公司及本公司控制
的其他公司中兼职或领取报酬。2、确保上市公
司资产独立完整（1）保证上市公司具有独立完
整的资产，上市公司的资产全部处于上市公司
的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营。
保证本公司及本公司控制的其他公司不以任何
方式违法违规占用上市公司的资金、资产。
（2）保证不以上市公司的资产为本公司及本公
关于保 司控制的其他公司的债务违规提供担保。3、确
珠海大 2023
持上市 保上市公司的财务独立（1）保证上市公司建立 正常
横琴集 年 03 长期
公司独 独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2） 履行
团有限 月 07 有效
立性的 保证上市公司具有规范独立的财务会计制度和 中
公司 日
承诺 对子公司的财务管理制度。（3）保证上市公司
独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的
其他公司共用银行账户。（4）保证上市公司能
够作出独立的财务决策，本公司及本公司控制
的其他公司不通过违法违规的方式干预上市公
司的资金使用、调度。（5）保证上市公司依法
独立纳税。4、确保上市公司机构独立（1）保
证上市公司依法建立健全股份公司法人治理结
构，拥有独立、完整的组织机构。（2）保证上
市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事
会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章
程独立行使职权。（3）保证上市公司拥有独
立、完整的组织机构，与本公司及本公司控制
的其他公司间不存在机构混同的情形。5、确保
上市公司业务独立（1）保证上市公司拥有独立
开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具
有面向市场独立自主持续经营的能力。（2）保
证尽量减少本公司及本公司控制的其他公司与
上市公司的关联交易，无法避免或有合理原因
的关联交易则按照公开、公平、公正的原则依
法进行。6、保证上市公司在其他方面与本公司
及本公司控制的其他公司保持独立。本公司保
证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该
等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司
将承担相应的赔偿责任。
1、针对本次收购完成后与上市公司存在的部分
业务存在同业竞争的情况，本公司将自收购完
成之日起五年内，结合企业实际情况及所处行
业特点与发展状况，及监管部门皆认可的方式
履行相关决策程序，妥善解决部分业务同业竞
争的情况。前述解决方式包括但不限于：（1）
资产重组：采取现金对价或者发行股份对价等
相关法律规定允许的不同方式购买资产、资产
置换、资产转让或其他可行的重组方式；（2）
业务调整：通过资产交易、业务划分等不同方
式实现业务区分，包括但不限于在业务构成、
服务领域与客户群体等方面进行区分；（3）在
法律规定和相关政策允许的范围内其他可行的
解决措施。在处理存在同业竞争的业务的过程
中，本公司将充分尊重和保障上市公司中小股
东的利益，并在获得该等上市公司的股东大会
关于避 及证券监督管理机关、证券交易所同意后，积
免与上 极推动实施。2、本公司将依法采取必要及可行
市公司 的措施来避免本公司及本公司控制的其他企业
珠海大 2023
及其控 与上市公司发生恶性及不正当的同业竞争，保 正常
横琴集 年 03 长期
制的企 证遵守法律规定及上市公司的章程，与其他股 履行
团有限 月 07 有效
业产生 东一样平等的行使股东权利、履行股东义务， 中
公司 日
同业竞 充分尊重上市公司的独立自主经营，不会利用
争的承 自身控制地位谋取不当利益，限制任何上市公
诺 司正常的商业机会或发展，并将公正对待各相
关企业，按照其自身形成的核心竞争优势，依
照市场商业原则参与公平竞争，不损害上市公
司和其他股东的合法利益。3、在上市公司审议
是否与本公司及本公司控制的下属企业存在同
业竞争的董事会或股东大会上，本公司将按规
定进行回避不参与表决。4、如上市公司认定本
公司或本公司控股、实际控制的其他企业正在
或将要从事的业务与上市公司存在同业竞争，
则本公司将在上市公司提出异议后自行或要求
相关企业及时转让或终止上述业务。5、本公司
保证严格遵守中国证券监督管理委员会、证券
交易所有关规定及上市公司《公司章程》等公
司管理制度的规定，与其他股东一样平等地行
使股东权利、履行股东义务，不利用本公司对
上市公司的控制地位谋取不当利益，不损害上
市公司和其他股东的合法权益。如违反上述承
诺给上市公司造成损失，本公司将向上市公司
进行赔偿。
1、截至本承诺出具之日，本公司及本公司控制
的其他公司与上市公司之间不存在依照法律规
定应披露而未披露的关联交易。2、本次收购完
成后，本公司及本公司控制的其他公司将按法
律、法规及其他规范性文件规定的要求尽可能
避免、减少与上市公司的关联交易；对于无法
关于减 避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司
少及规 及本公司控制的其他公司将遵循市场公正、公
珠海大 范与上 平、公开的原则，与上市公司依法签订协议， 2023
正常
横琴集 市公司 履行合法程序，按照有关法律、法规、其他规 年 03 长期
履行
团有限 之间的 范性文件及上市公司章程等规定，依法履行相 月 07 有效
中
公司 关联交 关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保 日
易的承 证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，
诺 保证不利用关联交易非法转移上市公司的资
金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害上
市公司及其他股东合法权益的行为。3、本承诺
在本公司作为上市公司直接/间接控股股东期间
持续有效。本公司保证严格履行本承诺函中各
项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司
造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。
关于同业竞争、关联交易、独立性的承诺:
（一）避免同业竞争承诺函古少明作为宝鹰股
份实际控制人及控股股东，宝信投资、宝贤投
资及吴玉琼作为古少明的一致行动人，签署了
《关于避免同业竞争的承诺函》："1、本人/本
公司目前未直接从事建筑装饰工程的设计与施
工方面的业务；除拟置入上市公司的宝鹰股份
及其下属公司从事建筑装饰工程的设计与施工
业务外，本人/本公司控制的其他企业不存在从
事建筑装饰工程的设计与施工业务的情形；2、
古少明;
本人/本公司将不以直接或间接的方式从事与上
深圳市 关于同
市公司（包括上市公司的附属公司，下同）相
宝贤投 业竞
同或相似的业务，以避免与上市公司的生产经
资有限 争、关 2013
营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保证 正常
公司;深 联交 年 05 长期
将采取合法及有效的措施，促使本人/本公司控 履行
圳市宝 易、资 月 31 有效
制的其他企业不从事或参与与上市公司的生产 中
信投资 金占用 日
经营相竞争的任何活动的业务；3、如本人/本
控股有 方面的
公司和本人/本公司控制的其他企业有任何商业
限公司; 承诺
机会可从事或参与任何可能与上市公司的生产
吴玉琼
经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会
通知上市公司，如在通知中所指定的合理期间
内上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答
复，则尽力将该商业机会优先提供给上市公
司；4、如违反以上承诺，本人/本公司愿意承
担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此
给上市公司造成的所有直接或间接损失。5、上
述承诺在本人/本公司对上市公司拥有控制权或
能够产生重大影响的期间内持续有效且不可变
更或撤销。"（二）规范关联交易承诺函本次交
易完成后，古少明将成为上市公司的控股股东
和实际控制人，为规范与上市公司的关联交
易，古少明及其一致行动人承诺如下："（1）
承诺人将充分尊重上市公司的独立法人地位，
保障上市公司独立经营、自主决策；（2）承诺
人保证承诺人以及承诺人控股或实际控制的其
他公司或者其他企业或经济组织（不包括上市
公司控制的企业，以下统称"承诺人的关联企业
"），今后原则上不与上市公司发生关联交易；
（3）如果上市公司在今后的经营活动中必须与
承诺人或承诺人的关联企业发生不可避免的关
联交易，承诺人将促使此等交易严格按照国家
有关法律法规、上市公司章程和中国证监会的
有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订
协议，及时依法进行信息披露；保证按照正常
的商业条件进行，且承诺人及承诺人的关联企
业将不会要求或接受上市公司给予比在任何一
项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证
不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合
法权益；（4）承诺人及承诺人的关联企业将严
格和善意地履行其与上市公司签订的各种关联
协议；承诺人及承诺人的关联企业将不会向上
市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益
或者收益；（5）如违反上述承诺给上市公司造
成损失，承诺人将向上市公司作出赔偿。（三）
关于保障上市公司独立性的承诺古少明及其一
致行动人分别出具了关于维护上市公司独立性
的承诺函，主要内容如下:1.人员独立（1）保证
上市公司生产经营与行政管理（包括劳动、人
事及工资管理等）完全独立于本人/本公司控制
的其他企业。（2）保证上市公司总经理、副总
经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人
员专职在上市公司工作、并在上市公司领取薪
酬，不在本人/本公司控制的其他企业兼职担任
高级管理人员。（3）保证本人/本公司推荐出任
上市公司董事、监事和高级管理人员的人选均
通过合法程序进行，本人/本公司不干预上市公
司董事会和股东大会作出的人事任免决定。2.
资产独立（1）保证上市公司及其子公司资产的
独立完整；保证本次置入上市公司的资产权属
清晰、不存在瑕疵。（2）保证本人/本公司及本
人/本公司控制的其他企业不违规占用上市公司
资产、资金及其他资源。3.财务独立（1）保证
上市公司设置独立的财务会计部门和拥有独立
的财务核算体系和财务管理制度。（2）保证上
市公司在财务决策方面保持独立，本人/本公司
及本人/本公司控制的其他企业不干涉上市公司
的资金使用。（3）保证上市公司保持自己独立
的银行账户，不与本人/本公司及本人/本公司控
制的其他企业共用一个银行账户。4.机构独立
（1）保证上市公司及其子公司依法建立和完善
法人治理结构，并与本人/本公司控制的其他企
业的机构完全分开；保证上市公司及其子公司
与本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业之
间在办公机构和生产经营场所等方面完全分
开。（2）保证上市公司及其子公司独立自主运
作，本人/本公司不会超越上市公司董事会、股
东大会直接或间接干预上市公司的决策和经
营。5.业务独立（1）保证上市公司拥有独立的
生产和销售体系；在本次交易完成后拥有独立
开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独
立面向市场自主经营的能力，在产、供、销等
环节不依赖于本人/本公司及本人/本公司控制的
其他企业。（2）保证本人/本公司及本人/本公司
控制的其他企业避免与上市公司及其子公司发
生同业竞争。（3）保证严格控制关联交易事
项，尽快能减少上市公司及其子公司与本人/本
公司控制的其他企业之间的持续性关联交易。
杜绝非法占用上市公司资金、资产的行为，并
不要求上市公司及其子公司向本人/本公司控制
的其他企业提供任何形式的担保。对于无法避
免的关联交易将本着"公平、公正、公开"的原
则，与对非关联企业的交易价格保持一致，并
及时进行信息披露。（4）保证不通过单独或一
致行动的途径，以依法行使股东权利以外的任
何方式，干预上市公司的重大决策事项，影响
上市公司资产、人员、财务、机构、业务的独
立性。"
自宝鹰股份 2020 年非公开发行股票新增股份上
市首日起，本公司在本次非公开发行过程中认
购的宝鹰股份股票 36 个月内不予转让，并申请
珠海航 将在本次非公开发行过程中认购宝鹰股份股票
2022 2025
空城发 进行锁定处理，锁定期自宝鹰股份非公开发行 正常
股份限 年 01 年1
展集团 股票新增股份上市首日起满 36 个月。同时，本 履行
售承诺 月 27 月 27
有限公 公司将遵守中国证监会《上市公司股东、董监 中
日 日
司 高减持股份的若干规定》以及《深圳证券交易
所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司
股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实
施细则》的相关规定。
1、本公司不会将募集资金直接或变相用于类金
融业务；如本公司在本承诺函出具后所投资企
业存在类金融业务，本公司将对相关类金融业 2021 2022
募集资 已履
宝鹰股 务予以剥离或终止；2、本公司承诺在 2020 年 年 04 年8
金使用 行完
份 度非公开发行 A 股股票的募集资金使用完毕前 月 14 月 24
承诺 毕
或募集资金到位 36 个月内，不再新增对类金融 日 日
业务的资金投入（包含增资、借款等各种形式
的资金投入）。
四、其他事项
报告事项 说明
1.保荐代表人变更及其理由 不适用
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31
日，招商证券受到中国证监会和深交所监
管措施的具体情况如下：2023 年 9 月 1
日，深圳证券交易所对招商证券出具《关
于对招商证券股份有限公司、陆遥、刘兴
德的监管函》。监管措施认定：招商证券作
为深圳市大成精密设备股份有限公司保荐
人，陆遥、刘兴德作为保荐代表人，在保
荐发行人首发上市过程中，未按照深圳证
券交易所《创业板股票首次公开发行上市
审核问答》第 25 问，对发行人报告期内财
务内控不规范情形及整改情况进行全面核
查，未督促发行人予以充分披露；未按照
《保荐人尽职调查工作准则》第三十五条
的要求充分核实发行人是否存在提前或延
迟确认收入的情况；对发行人部分成本费
2.报告期内中国证监会和本所对保荐人或者
用、资产类会计科目核算不规范、列报不
其保荐的公司采取监管措施的事项及整改
准确的情况未予充分关注并进行审慎核
情况
查。此外，发行人被随机抽取确定为现场
检查对象后即撤回申请。经现场检查发现
招商证券尽职调查工作不够充分，项目申
报准备工作不够扎实。上述行为违反了深
圳证券交易所《创业板股票发行上市审核
规则》（以下简称《审核规则》）第十五
条、第三十条的规定。招商证券在收到上
述监管函件后高度重视，采取切实措施进
行整改，对照相关问题进行内部追责，并
提交了书面整改报告。招商证券将在从事
保荐业务过程中，严格遵守法律法规、深
交所业务规则和保荐业务执业规范等规
定，诚实守信、勤勉尽责，认真履行保荐
职责，严格执行内部控制制度，切实提高
执业质量，保证招股说明书和出具文件的
真实、准确、完整。
3.其他需要报告的重大事项 无
（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于深圳市宝鹰建设控股集团股份
有限公司 2023 年度保荐工作报告》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）：
王 刚 王大为
招商证券股份有限公司（盖章）
2024 年 月 日