上海岩山科技股份有限公司                       募集资金管理办法（2024 年 4 月修订）




                      上海岩山科技股份有限公司
                           募集资金管理办法
                             （2024年4月修订）




                              第一章 总则

     第一条 为规范上海岩山科技股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金管理
和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公
司法》、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市
规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范
运作》等法律法规和规范性文件，以及《上海岩山科技股份有限公司章程》（以
下简称《公司章程》）的相关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。
     第二条 本办法所称募集资金是指：是指公司通过发行股票及其衍生品种，向
投资者募集并用于特定用途的资金。
     第三条 公司董事会负责制定募集资金的详细使用计划，组织募集资金投资
项目的具体实施，做到募集资金使用的公开、透明和规范。
     募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司
应当确保该子公司或受控制的其他企业遵守本募集资金管理办法。
     第四条 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范运用
募集资金，自觉维护上市公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或
变相改变募集资金用途。
     第五条 未按规定使用募集资金或擅自变更募集资金用途而未履行法定批准
程序，致使公司遭受损失的，相关责任人应根据有关法律、法规的规定承担包括
但不限于民事赔偿在内的法律责任。




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                           第二章 募集资金专户存储

     第六条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称专
户），募集资金应当存放于经董事会批准设立的专户集中管理，专户不得存放非
募集资金或者用作其他用途。
     第七条 公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。
     第八条 超募资金也应当存放于募集资金专户管理。
     第九条 公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐人或者独立财务顾问、
存放募集资金的商业银行签订三方监管协议（以下简称“三方协议”）。三方协议
至少包括以下内容：
     （一）公司应当将募集资金集中存放于专户；
     （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；
     （三）公司一次或者十二个月内累计从专户支取的金额超过五千万元或者
募集资金净额的20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐人或者独立财务顾
问；
     （四）商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐人或者独立财务
顾问；
     （五）保荐人或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；
     （六）保荐人或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职
责、保荐人或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；
     （七）公司、商业银行、保荐人或者独立财务顾问的权利、义务和违约责
任；
     （八）商业银行三次未及时向保荐人或者独立财务顾问出具对账单或者通
知专户大额支取情况，以及存在未配合保荐人或者独立财务顾问查询与调查专
户资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。
     公司应当在上述三方协议签订后及时公告三方协议主要内容。
     公司通过控股子公司实施募集资金投资项目的，应由公司、实施募集资金
投资项目的控股子公司、商业银行和保荐人或独立财务顾问共同签署三方协
议，公司及其控股子公司应当视为共同一方。
     上述三方协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自三方协议终止之日

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起一个月以内与相关当事人签订新的三方协议并及时公告。



                           第三章 募集资金使用

     第十条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与发行申请文件
的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。
     公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现严重影
响募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。
     第十一条 募集资金原则上应当用于公司主营业务，除金融类企业外，募集资
金不得用于证券投资、衍生品交易等高风险投资或者为他人提供财务资助，也不
得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
     公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或者其他变相改变募集资金用途
的投资。
     第十二条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被
控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募
集资金投资项目获取不当利益。
     第十三条 公司在使用募集资金进行项目投资时，资金支出必须严格按照《公
司章程》和公司其他规范性文件的要求及本办法的规定，履行审批手续。募集项
目在本公司实施的，募集资金项目资金的支出，均首先由资金使用部门提出资金
使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由董事长在董事会
授权范围内签字后，方可予以付款；募集项目在子公司实施的，募集资金项目资
金的支出，均需报子公司财务负责人审核和子公司总经理签字，并由董事长在董
事会授权范围内签字后，方可予以付款；超过董事会权限范围的，应报股东大会
审批。
     公司应采取措施确保募集资金使用的真实性和公允性，在支付募集资金投资
项目款项时应做到付款金额、付款时间、付款方式、付款对象合理、合法，并提
供相应的依据性材料供备案查询。
     第十四条 公司董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情况，
出具半年度及年度募集资金存放与使用情况专项报告，并聘请会计师事务所对年


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度募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当将会计师事务所出具的鉴证
报告与定期报告同时在符合条件媒体披露。
     募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体
原因。募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资
计划预计使用金额差异超过 30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在募
集资金存放与使用情况的专项报告和定期报告中披露最近一次募集资金年度投
资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原
因等。
     会计师事务所应当对董事会的专项报告是否已经按照本所相关规定编制以
及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情况进行合理鉴证，提出鉴证结
论。
     鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或者“无法提出结论”的，公司董事
会应当就鉴证报告中会计师提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并在年度
报告中披露。
     募集资金项目应按公司董事会承诺的计划进度组织实施，资金使用部门要编
制具体工作进度计划，保证各项工作能按计划进度完成，并定期向财务部及相关
部门报送具体工作进度计划和实际完成进度情况。
     确因不可预见的客观因素影响，出现严重影响募集资金投资计划正常进行的
情形时，项目实施部门必须将实际情况及时向总经理、董事会报告，并详细说明
原因，公司应当及时公告。
     第十五条 募集资金投资项目出现以下情形的，上市公司应当对该项目的可
行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：
     （一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；
     （二）募集资金投资项目搁置时间超过一年的；
     （三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达
到相关计划金额 50%的；
     （四）募集资金投资项目出现其他异常情形的。
     公司应当在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因，需
要调整募集资金投资计划的，应当同时披露调整后的募集资金投资计划。


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     第十六条 上市公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过，并
由监事会以及保荐人或者独立财务顾问发表明确同意意见：
     （一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；
     （二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；
     （三）使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金；
     （四）变更募集资金用途；
     （五）改变募集资金投资项目实施地点；
     （六）使用节余募集资金；
     （七）超募资金用于在建项目及新项目。
     公司变更募集资金用途，还应当经股东大会审议通过。
     相关事项涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应当按照《股票上市
规则》第六章的规定履行审议程序和信息披露义务。
     第十七条 公司以募集资金置换预先已投入的自筹资金的，应当经会计师事
务所出具鉴证报告。公司可以在募集资金到账后六个月内，以募集资金置换自筹
资金。
     公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预
先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。
     第十八条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当在董事会会
议后及时公告下列内容：
     （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；
     （二）募集资金使用情况及募集资金闲置的原因；
     （三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用
途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
     （四）投资产品的收益分配方式、投资范围、产品发行主体提供的安全性分
析，公司为确保资金安全所采取的风险控制措施等；
     （五）监事会以及保荐人或独立财务顾问出具的意见。
     公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大
风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全所采取


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的风险控制措施。
     第十九条 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的，仅限于与主营业务
相关的生产经营使用，且应当符合下列条件：
     （一）不得变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资计划的正常进行；
     （二）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金；
     （三）单次补充流动资金时间不得超过十二个月；
     （四）不使用闲置募集资金直接或者间接进行证券投资、衍生品交易等高风
险投资。
     第二十条 公司用闲置募集资金补充流动资金的，应当经公司董事会审议通
过后及时公告下列内容：
     （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；
     （二）募集资金使用情况；
     （三）闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；
     （四）闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资金
不足的原因、是否存在变相改变募集资金投向的行为和保证不影响募集资金项目
正常进行的措施；
     （五）监事会以及保荐人或独立财务顾问出具的意见；
     （六）深交所要求的其他内容。
     补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在
资金全部归还后及时公告。
     第二十一条 公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（以下简
称“超募资金”），公司应当根据企业实际生产经营需求，经董事会或股东大会审议
通过后，按照以下先后顺序有计划的进行使用：
     （一）补充募集资金投资项目资金缺口；
     （二）用于在建项目及新项目；
     （三）归还银行借款；
     （四）暂时补充流动资金；
     （五）进行现金管理；


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     （六）永久补充流动资金。
     超募资金在尚未使用之前应当存放于募集资金专户管理。
     第二十二条 公司将超募资金用于在建项目及新项目，应当按照在建项目和
新项目的进度情况使用；通过子公司实施项目的，应当在子公司设立募集资金专
户管理。公司如果仅将超募资金用于向子公司增资，参照超募资金补充流动资金
或归还银行借款的相关规定处理。
     公司将超募资金用于在建项目及新项目的，保荐人或独立财务顾问应出具专
项意见，项目涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应当按照《股票上市
规则》第六章等规定履行审议程序和信息披露义务。
     第二十三条 暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资产品的期限不得
超过十二个月，且必须安全性高、流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进
行。
     投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者
用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。
     第二十四条 超募资金偿还银行贷款或者永久补充流动资金的，应当经公司
股东大会审议批准，监事会以及保荐人或独立财务顾问应当发表明确同意意见并
披露，且应当符合以下要求：
     （一）公司应当承诺补充流动资金后十二个月内不进行证券投资、衍生品交
易等高风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助并对外披露；
     （二）公司应当按照实际需求偿还银行贷款或者补充流动资金，每十二个月
内累计金额不得超过超募资金总额的 30%。
     第二十五条 公司全部募集资金项目完成前，因项目终止出现节余资金，公司
将部分募集资金用于永久补充流动资金的，应当符合以下要求：
     （一）募集资金到账超过一年；
     （二）不影响其他募集资金项目的实施；
     （三）按照募集资金用途变更的要求履行审批程序和信息披露义务。




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                           第四章 募集资金投资项目变更

     第二十六条 公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：
     （一）取消或者终止原募集资金项目，实施新项目；
     （二）变更募集资金投资项目实施主体（实施主体在上市公司及其全资子公
司之间变更的除外）；
     （三）变更募集资金投资项目实施方式；
     （四）深圳证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。
     第二十七条 公司董事会应当科学、审慎地选择新的投资项目，对新的投资项
目进行可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，能够有效防
范投资风险，提高募集资金使用效益。
     第二十八条 公司将募集资金投资项目变更为合资经营方式实施的，应当在
充分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控股，
确保对募集资金投资项目的有效控制。
     第二十九条 公司变更募集资金投资项目用于收购控股股东或实际控制人资
产（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
     第三十条 公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经董事会审议通过，
并及时公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成的影响及保荐
人或独立财务顾问出具的意见。
     第三十一条 单个或者全部募集资金投资项目完成后，节余资金（包括利息收
入）低于该项目募集资金净额 10%的，公司使用节余资金应当按照第十六条第
一款履行相应程序。
     节余资金（包括利息收入）达到或者超过该项目募集资金净额 10%的，公司
使用节余资金还应当经股东大会审议通过。
     节余资金（包括利息收入）低于五百万元或者低于项目募集资金净额 1%的，
可以豁免履行前述程序，其使用情况应当在年度报告中披露。



                           第五章 募集资金管理与监督

     第三十二条 公司财务部门负责募集资金的日常管理，对涉及募集资金的使

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用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金投资项目的投入等情
况。
     公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一
次，并及时向审计委员会报告检查结果。
     公司审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或者内部审
计部门没有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会应
当在收到报告后二个交易日内向深圳证券交易所报告并公告。
     第三十三条 公司监事会有权对募集资金使用情况进行监督，对违法使用募
集资金的情况有权予以制止。
     第三十四条 保荐人或者独立财务顾问应当至少每半年对公司募集资金的存
放与使用情况进行一次现场检查。每个会计年度结束后，保荐人或者独立财务顾
问应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告并披露。
     公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了“保留结论”“否定结
论”或者“无法提出结论”鉴证结论的，保荐人或者独立财务顾问还应当在其核
查报告中认真分析会计师事务所提出上述鉴证结论的原因，并提出明确的核查意
见。
     保荐人或者独立财务顾问发现公司、商业银行未按约定履行三方协议的，或
者在对公司进行现场检查时发现公司募集资金管理存在重大违规情形或者重大
风险的，应当督促公司及时整改并向深交所报告。
     第三十五条 相关人员违反国家法律法规及《公司章程》等规定使用募集资
金，致使公司遭受损失的，公司视情节轻重给予相关责任人相应处分，相关人员
应依法承担民事赔偿责任。



                             第六章 附则

     第三十六条 本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规、部门规章、规范性文
件和《公司章程》的规定执行。本办法的规定如与国家日后颁布或修订的法律、
法规、部门规章、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》的规定不一致
的，按后者的规定执行，并应当及时修改本办法。


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     第三十七条 本办法由公司董事会负责解释。
     第三十八条 本办法经公司董事会审议批准之日起生效，修改时亦同。




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                                                                          董事会
                                                                   2024 年 4 月




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