浙江海利得新材料股份有限公司                        董事会审计委员会议事规则


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                        董事会审计委员会议事规则

                                  第一章 总则

     第一条 为完善公司法人治理结构，促进公司自身规范高效地运作，最大限
度地规避财务和经营风险，确保各委员独立、诚信、勤勉地履行自己的职责，根
据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》和《浙江海利得新材料
股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设
立审计委员会，并制定本议事规则。

     第二条 审计委员会是设在董事会下的一个专业委员会，经董事会批准后成
立。

     第三条 审计委员会必须遵守公司章程，在董事会授权的范围内独立行使职
权，并直接向董事会负责。

                           第二章 审计委员会的人员组成

     第四条 审计委员会由三名委员组成，设主任委员一名。

     第五条 审计委员会委员由董事担任，其中独立董事不少于一名，主任委员
由独立董事担任。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其
中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。

     第六条 审计委员会的委员由董事会确定，主任委员由董事会选任。

     第七条 审计委员会任期与董事会一致，可以连选连任。在委员任职期间，
如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据本议事规
则第四条至第六条规定补足委员人数。在委员任职期间，董事会不能无故解除其
职务。

     第八条 委员连续二次未能亲自出席会议，也未能以书面形式向委员会提交
对会议议题的意见报告，视为不能履行职责，委员会应当建议董事会予以撤换。

                           第三章 审计委员会的职责权限


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     第九条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评
估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会通过后，提交董事会
审议：

     1．监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

     2．监督及评估内部审计工作，监督公司的内部审计制度及其实施；

     3．负责内部审计与外部审计之间的沟通；

     4．披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

     5．审查公司的内控制度，组织对重大关联交易进行审计；

     6．聘任或者解聘公司财务负责人；

     7．审议因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大
会计差错更正；

     8．董事会授予的其他职权。

                      第四章 审计委员会的议事和表决程序

     第十条 审计委员会会议由主任委员负责召集和主持。

     第十一条 审计委员会会议分定期会议和临时会议。定期会议每季度一次，
一般在董事会会议前召开。审计委员会会议须有三分之二或以上成员出席方可举
行。

     第十二条 有下列情形之一的，在二十个工作日内召集审计委员会临时会议：

     （一）董事长认为必要时；

     （二）主任委员提议。

     第十三条 在会议召开前十个工作日，董事会办公室应将会议召开日期和地
点、会议期限以及会议议题通知到各委员。

     第十四条 提名委员会每一委员有一票表决权。审计委员会所作决议应经全
体委员的过半数通过方为有效（包括未出席会议的委员）。

     第十五条 为保证各位委员在议事前获得与议题相关而且充分的信息，董事


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会办公室应当保证在会议召开前 7 天将有关信息送达各位委员。公司相关部门应
协助董事会办公室按期提供信息。

     第十六条 委员因故不能出席会议的，可以以书面形式向委员会提交对本次
会议所议议题的意见报告，该意见报告由主任委员在委员会会议上代为陈述。

     第十七条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决。

     第十八条 委员所发表的意见应当在会议记录中记录明确，委员可以要求对
自己的意见提出补充或解释。

     第十九条 委员会会议结束，董事会办公室人员应当对委员会的会议记录和
委员的书面报告进行整理归档，并制作报告，由董事会办公室主任向董事会汇报。

                                    第五章 附则

     第二十条 董事会办公室负责审计委员会的日常管理和联络工作。

     第二十一条        本制度未尽事宜或与国家有关法律、法规、部门规章、中国
证券监督管理委员会和深圳证券交易所等发布的规范性文件以及《公司章程》有
冲突或不一致时，则按相关法律、法规、部门规章、中国证券监督管理委员会和
深圳证券交易所等发布的规范性文件及《公司章程》的规定执行。

     第二十二条        本制度由公司董事会制订，修改时亦同。

     第二十三条        本制度由公司董事会负责解释。



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