证券代码：002211           证券简称：宏达新材         公告编号：2024-016



                     上海宏达新材料股份有限公司

                    关于开展外汇套期保值业务的公告

     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假

 记载、误导性陈述或重大遗漏。


    上海宏达新材料股份有限公司(以下简称“公司”)于 2024 年 4 月 26 日召
开第六届董事会第三十四次会议和第六届监事会第二十次会议,审议通过了《关
于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的议案》,同意公司及控股子公司开
展不超过本金 3,000 万元人民币或其他等值货币的外汇套期保值业务。该议案需
提交公司 2023 年度股东大会审议。具体情况如下：
一、开展外汇套期保值业务的目的
    随着公司硅橡胶进出口业务规模的拓展，公司外币结算业务日益频繁。为规
避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成的不良影响，
公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，积极应对汇率市场变动带来的
风险，减少汇率波动对公司业绩的影响。
二、外汇套期保值业务基本情况
    1、主要涉及币种及业务品种
    公司（含下属子公司）拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经
营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、欧元、英镑等。公
司（含下属子公司）拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期、外
汇期货、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。
    2、业务规模及投入资金来源
    根据公司资产规模及业务需求情况，每个会计年度公司（含下属子公司）累
计开展的外汇套期保值业务总额不超过 3,000 万元人民币的等值外币。开展外汇
套期保值业务，公司（含下属子公司）除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的
保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金，不涉及募集
资金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
    3、期限及授权
    鉴于外汇套期保值业务与公司的生产经营密切相关，公司董事会授权公司总
经理或总经理授权的人审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业
务相关合同。授权有效期为自股东大会审议通过之日起，至下年度审议外汇套期
保值业务额度的股东大会审议通过之日止。
    4、交易对方
    银行等金融机构。
三、外汇套期保值的风险分析
    公司（含下属子公司）进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机
为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经
营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会
存在一定的风险，具体如下：
    1、汇率大幅波动风险
在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动方向与外汇套期保值合约方向不
一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与外汇套期保值合约偏差
较大也将造成汇兑损失。
    2、内部控制风险
外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造
成风险。
    3、交易违约风险
外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法
对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
四、公司拟采取的风险控制措施
    1、根据公司《外汇套期保值管理制度》，对外汇套期保值业务操作规定、审
批权限及信息披露、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及
风险处理程序等作出了明确规定；
    2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国
际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失；
    3、为避免内部控制风险，公司财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务，
所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进
行投机和套利交易，并严格按照《外汇套期保值管理制度》的规定进行业务操作，
有效地保证制度的执行；
    4、为控制交易违约风险，公司仅与具有合法资质的银行等金融机构开展外
汇套期保值业务，同时公司审计部每月对外汇套期保值业务进行监督检查，每季
度对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并
将审查情况向董事会审计委员会报告。
五、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会
计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相关
规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。
六、备查文件
    1、第六届董事会第三十四次会议决议
    2、第六届监事会第二十次会议决议




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                                                    2024 年 4 月 27 日