川发龙蟒：《信息披露管理制度》（2024年1月）2024-01-20
四川发展龙蟒股份有限公司
信息披露管理制度
（已经公司第六届董事会第四十五次会议审议通过）
第一章 总 则
第一条 为了规范四川发展龙蟒股份有限公司（下称“公司”）的
信息披露工作，确保正确履行信息披露义务，保护公司、股东及其他
利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共
和国证券法》（下称“《证券法》”）《上市公司信息披露管理办法》《上
市公司治理准则》 深圳证券交易所股票上市规则》 下称“《上市规则》”）
等法律、法规及规范性文件的规定，以及《四川发展龙蟒股份有限公
司章程》（下称“《公司章程》”）的规定，结合本公司实际情况，特制
订本制度。
第二条 本制度所称信息披露是指，将法律、法规、证券监管部
门规定要求披露的及可能对公司股票价格产生重大影响的信息，在规
定时间内、规定的媒体、按规定的程序和方式向社会公众公布，并按
规定程序送达证券监管部门。
第三条 本制度的适用范围为公司及纳入公司合并会计报表的控
股子公司。
第四条 公司应当同时向所有投资者公开披露信息。
公司及相关信息披露义务人应当严格遵循公平信息披露的原则进
行信息披露，不得实行差别对待政策，不得有选择性地、私下地向特
定对象披露、透露或者泄露未公开重大信息。
1 / 32
公司及相关信息披露义务人应当根据及时性原则进行信息披露，
不得延迟披露，不得有意选择披露时点强化或者淡化信息披露效果，
造成实际上的不公平。
公司应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，
保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平，不能保证披露的信
息内容真实、准确、完整的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。
第五条 在公司未公开重大信息披露前，知悉该信息的机构和个
人不得买卖或者建议他人买卖公司股票及其衍生品种。
第六条 信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市
公告书、定期报告和临时报告等。
第七条 公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将公告
文稿和相关备查文件报送深圳证券交易所（以下简称“交易所”）登记，
并在中国证监会指定的媒体发布。公司未能按照既定时间披露，或者
在指定媒体上披露的文件内容与报送交易所登记的文件内容不一致的，
应当立即向交易所报告。
公司及其他信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息的时
间不得先于指定媒体，不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替
应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临
时报告义务。
第八条 公司应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送中国
证监会四川监管局，并置备于公司住所供社会公众查阅。
2 / 32
第九条 信息披露文件采用中文文本。同时采用外文文本的，公
司及其他信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发
生歧义时，以中文文本为准。
第二章 管理和责任
第十条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理。公司董事
会全体董事保证信息披露内容真实、准确、完整，不存在虚假、误导
性陈述和重大遗漏，并就其保证承担连带赔偿责任。
1、董事长为公司信息披露工作的第一责任人；
2、董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，负
有直接责任；
3、财务负责人对其所提供的财务资料的真实性、准确性、完整性
负有直接责任；
4、董事会全体成员负有连带责任；
5、证券事务代表接受董事会秘书的领导，协助其开展工作；
6、公司董事会办公室为公司信息披露管理工作的日常工作部门，
由董事会秘书直接领导。
董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员应当配合董事会秘
书信息披露相关工作，为董事会秘书和信息披露事务管理部门履行职
责提供工作便利，财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方
面的相关工作，董事会、监事会和公司管理层应当建立有效机制，确
保董事会秘书能够第一时间获悉公司重大信息，保证信息披露的及时
性、准确性、公平性和完整性。
第十一条 公司信息披露的义务人，包括公司董事、监事、总裁、
3 / 32
副总裁、财务负责人及其他高级管理人员；各部门、各控股子公司的
主要负责人及其相关工作人员；持有公司 5％以上股份的股东；公司
的关联人（包括关联法人、关联自然人和潜在关联人）亦应承担相应
的信息披露义务。
第十二条 董事会秘书应将国家对上市公司施行的法律、法规和
证券监管部门对公司信息披露工作的要求及时通知和传达给公司信息
披露的义务人。
第十三条 公司信息披露的义务人应当严格遵守国家有关法律、
法规和本制度的规定，履行信息披露的义务，遵守信息披露的纪律。
第十四条 公司信息披露的义务人有责任在第一时间将有关信息
披露所需的资料和信息提供给董事会秘书。
除董事会秘书外的其他董事、监事、高级管理人员和其他人员，
非经董事会书面授权并遵守上市规则及相关规定，不得对外发布任何
公司未公开重大信息。
第三章 信息披露的内容及披露标准
第一节 定期报告
第十五条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和
季度报告。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披
露。
第十六条 公司应当在法律、行政法规、部门规章以及《上市规
则》规定的期限内编制并披露定期报告。
年度报告应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内，中期报告应
当在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内，季度报告应当在每
4 / 32
个会计年度第 3 个月、第 9 个月结束后的 1 个月内编制完成并披露。
第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向交易所
报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第十七条 公司应当按照交易所安排的时间办理定期报告披露事
宜。因故需变更披露时间的，应当提前五个交易日向交易所提出书面
申请，陈述变更理由，并明确变更后的披露时间。
第十八条 公司应当按照中国证监会和交易所的有关规定编制并
披露定期报告。
年度报告、中期报告和季度报告的全文及摘要应当按照交易所要
求分别在有关指定媒体上披露。
第十九条 年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总
额、股东总数，公司前 10 大股东持股情况；
（四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、
年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
5 / 32
（十）中国证监会规定的其他事项。
第二十条 中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前 10
大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第二十一条 季度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）中国证监会规定的其他事项。
第二十二条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面
确认意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和
中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公
司的实际情况。
监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意
见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审核
意见，应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和
中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上
市公司的实际情况。
6 / 32
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对
票或者弃权票。
董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、
完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以
披露。上市公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申
请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审
慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅
因发表意见而当然免除。
第二十三条 公司年度报告中的财务会计报告必须经符合《证券
法》规定的会计师事务所审计。
公司中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之
一的，公司应当审计：
（一）拟依据半年度财务数据派发股票股利、进行公积金转增股
本或者弥补亏损；
（二）中国证监会或交易所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或交易所另
有规定的除外。
第二十四条 公司应当在定期报告经董事会审议后及时向交易所
报送，并提交下列文件：
（一）年度报告全文及其摘要（中期报告全文及其摘要、季度报
告全文及正文）；
7 / 32
（二）审计报告原件（如适用）；
（三）董事会和监事会决议；
（四）董事、监事、高级管理人员书面确认意见；
（五）按交易所要求制作的载有定期报告和财务数据的电子文件；
（六）交易所要求的其他文件。
第二十五条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露业绩快报：
（一）在定期报告披露前向有关机关报送未公开的定期财务数据，
预计无法保密；
（二）在定期报告披露前出现业绩泄露，或者因业绩传闻导致公
司股票及其衍生品种交易异常波动；
（三）拟披露第一季度业绩但上年度年度报告尚未披露；
（四）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及
时进行业绩预告。
出现前款第（三）项情形的，公司应当在不晚于第一季度业绩相
关公告发布时披露上一年度的业绩快报。
除出现第一款情形外，公司可以在定期报告披露前发布业绩快报。
第二十六条 上市公司财务会计报告被出具非标准审计意见的，
应当按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14
号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》的规定，在报送定期报告
的同时，向交易所提交下列文件并披露：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的符合第 14 号编报规
则要求的专项说明，审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的
材料；
8 / 32
（二）监事会对董事会有关说明的意见和相关决议；
（三）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的符合第 14
号编报规则要求的专项说明；
（四）中国证监会和交易所要求的其他文件。
第二十七条 公司应当认真对待交易所对其定期报告的事后审核
意见，及时回复交易所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解
释和说明。如需披露更正或补充公告并修改定期报告的，公司应当在
履行相应程序后公告，并在指定网站上披露修改后的定期报告全文。
第二十八条 公司发行可转换公司债券，则公司按照本章规定所
编制的年度报告和中期报告还应当包括以下内容：
（一） 转股价格历次调整、修正的情况，经调整、修正后的最新
转股价格；
（二） 可转换公司债券发行后累计转股的情况；
（三） 前十名可转换公司债券持有人的名单和持有量；
（四） 担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情
况（如适用）；
（五） 公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现
金安排；
（六） 中国证监会和交易所规定的其他内容。
第二节 临时报告
第二十九条 临时报告是指公司按照法律、行政法规、部门规章、
规范性文件、交易所《上市规则》和本制度发布的除定期报告以外的
公告。
9 / 32
临时报告披露的内容涉及本制度其他章节或交易所《上市规则》
规定的重大事件的，其披露内容和程序同时适用本制度其他章节或交
易所《上市规则》的相关规定。
临时报告（监事会公告除外）应当由公司董事会发布并加盖董事
会公章。
公司发生的或者与之有关的事件没有达到上市规则规定的披露标
准，或者上市规则没有具体规定，但交易所或者公司董事会认为该事
件对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的，公司应当
比照上市规则及时披露。
第三十条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大
影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件
的起因、目前的状态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对
相应债权未提取足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产
生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆
上市或者挂牌；
10 / 32
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公
司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者
被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司
的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假
记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受
到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且
影响其履行职责；
（十八）除董事长或者总裁外的公司其他董事、监事、高级管理
人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三
个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履
行职责；
（十九）中国证监会规定的其他事项。
11 / 32
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较
大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司
履行信息披露义务。
第三十一条 公司应当及时向交易所报送并披露临时报告，临时
报告涉及的相关备查文件应当同时在交易所指定网站上披露（如中介
机构报告等文件）。
第三十二条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重
大事件的信息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议（无论是否附
加条件或期限）时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露
相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第三十三条 公司按照第三十八条规定首次披露临时报告时，应
当按照本制度的规定以及交易所制定的相关披露要求和格式指引予以
公告。在编制公告时若相关事实尚未发生，公司应当严格按要求公告
既有事实，待相关事实发生后，再按照本制度以及交易所的相关披露
要求和格式指引的要求披露完整的公告。
第三十四条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能
12 / 32
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，
应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
第三十五条 公司按照本制度第三十八条的规定履行首次披露义
务后，还应当按照以下规定持续披露有关重大事件的进展情况：
（一）董事会、监事会或股东大会就已披露的重大事件作出决议
的，应当及时披露决议情况；
（二）公司就已披露的重大事件与有关当事人签署意向书或协议
的，应当及时披露意向书或协议的主要内容；
上述意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更、或者被解除、
终止的，应当及时披露变更、或者被解除、终止的情况和原因；
（三）已披露的重大事件获得有关部门批准或被否决的，应当及
时披露批准或否决情况；
（四）已披露的重大事件出现逾期付款情形的，应当及时披露逾
期付款的原因和相关付款安排；
（五）已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当
及时披露有关交付或过户事宜。
超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，应
当及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此
后每隔三十日公告一次进展情况，直至完成交付或过户；
（六）已披露的重大事件出现可能对公司股票及其衍生品种交易
价格产生较大影响的其他进展或变化的，应当及时披露事件的进展或
变化情况。
第三十六条 公司控股子公司发生本制度第三十六条和第二章第
13 / 32
七节规定的重大事件，视同公司发生的重大事件，可能对公司证券及
其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。
公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较
大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。
第三十七条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股
份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，
公司及其他信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益
变动情况。
第三十八条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息被依法认
定为国家秘密等，及时披露或者履行相关义务可能危害国家安全、损
害公司利益或者导致违反法律法规的，可以免于按照证券交易所有关
规定披露或者履行相关义务。
公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于商业秘密等，及时
披露或者履行相关义务可能引致不正当竞争、损害公司利益或者导致
违反法律法规的，可以暂缓或者免于按照证券交易所有关规定披露或
者履行相关义务。
公司及相关信息披露义务人暂缓披露临时性商业秘密的期限原则
上不超过两个月。
公司按照前述规定暂缓披露、免于披露其信息的，应当符合下列
条件：
（一）拟披露的信息未泄漏；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。
14 / 32
暂缓披露的期限届满的，公司及相关信息披露义务人应当及时履
行信息披露及相关义务。
暂缓、免于披露的原因已经消除的，公司及相关信息披露义务人
应当及时披露，并说明已履行的审议程序、已采取的保密措施等情况。
第三十九条 公司及相关信息披露义务人应当关注公共媒体关于
本公司的报道以及本公司股票及其衍生品种的交易情况，及时向有关
方面了解真实情况。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对
公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关
各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。
第四十条 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、
准确地告知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大
事件，并配合公司做好信息披露工作。
公司控股股东或实际控制人出现下列情形之一的，应当及时告知
公司，并配合公司履行信息披露义务：
（一）公司的实际控制人及其控制的其他主体从事与公司相同或
者相似业务的情况发生较大变化；
（二）拟对公司进行重大资产重组、债务重组或者业务重组；
（三）因经营状况恶化进入破产或者解散程序；
（四）出现与控股股东、实际控制人有关传闻，对公司股票及其
衍生品种交易价格可能产生较大影响；
（五）其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响
15 / 32
的情形；
（六）所持公司股份涉及对公司股票及其衍生品种交易价格有重
大影响的其他情形。
前款规定的事项出现重大进展或者变化的，控股股东、实际控制
人应当将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露
义务。
第四十一条 公司拟聘任或续聘董事、监事、高级管理人员，董
事、监事、高级管理人员候选人简历中，应当包括下列内容：
（一）教育背景、工作经历、兼职等情况，在公司 5%以上股东、
实际控制人等单位的工作情况以及最近五年在其他机构担任董事、监
事、高级管理人员的情况；
（二）是否与持有公司 5%以上股份的股东、实际控制人、公司其
他董事、监事、高级管理人员存在关联关系；
（三）持有本公司股票的情况；
（四）是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所
纪律处分，是否因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被
中国证监会立案稽查，尚未有明确结论；
（五）是否曾被中国证监会在证券期货市场违法失信信息公开查
询平台公示或者被人民法院纳入失信被执行人名单；
（六）证券交易所要求披露的其他重要事项。
第四十二条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者交易
所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易
16 / 32
异常波动的影响因素，并及时披露。
第三节 股东大会、董事会及监事会决议
第四十三条 公司召开董事会会议，应当在会议结束后及时将董
事会决议（包括所有提案均被否决的董事会决议）报送交易所备案。
董事会决议应当经与会董事签字确认。
交易所要求提供董事会会议记录的，公司应当按要求提供。
第四十四条 董事会决议涉及须经股东大会表决的事项，或者本
制度第三章和第四章所述重大事件的，公司应当及时披露；董事会决
议涉及交易所认为有必要披露的其他事项的，公司也应当及时披露。
第四十五条 董事会决议涉及的本制度第三章和第四章所述重大
事项，需要按照中国证监会有关规定或者交易所制定的公告格式指引
进行公告的，公司应当分别披露董事会决议公告和相关重大事项公
告。
第四十六条 董事会决议公告应当包括以下内容：
（一）会议通知发出的时间和方式；
（二）会议召开的时间、地点、方式；
（三）委托他人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受
托董事姓名；
（四）每项议案获得的同意、反对和弃权的票数，以及有关董事
反对或弃权的理由等。
第四十七条 公司召开监事会会议，应当在会议结束后及时将监
事会决议报送交易所备案，经交易所登记后公告。
监事会决议应当经过与会监事签字确认。监事应当保证监事会决
17 / 32
议公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。
第四十八条 监事会决议公告应当包括以下内容：
（一） 会议通知发出的时间和方式；
（二） 会议召开的时间、地点和方式；
（三） 委托他人出席和缺席的监事情况；
（四） 每项议案的表决结果以及有关监事反对或者弃权的理
由；
（五） 审议事项的具体内容和会议形成的决议等。
第四十九条 公司应当在年度股东大会召开二十日前、或者临时
股东大会召开十五日前，以公告方式向股东发出股东大会通知。
股东大会通知包括以下内容：
（一）会议的时间、地点和会议期限；
（二）提交会议审议的事项和提案；
（三）以明显的文字说明：全体普通股股东均有权出席股东大会，
并可以书面委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公
司的股东；
（四）有权出席股东大会股东的股权登记日；
（五）会务常设联系人姓名，电话号码；
（六）网络或其他方式的表决时间及表决程序。
第五十条 公司应当在股东大会结束当日，披露股东大会决议公
告。股东大会决议公告应当包括会议召开的时间、地点、方式，召集
人、出席会议的股东（代理人）人数、所持（代理）股份及占公司有
18 / 32
表决权股份总数的比例、每项提案的表决方式、每项提案的表决结果、
法律意见书的结论性意见等。
交易所要求提供股东大会会议记录的，公司应当按要求提供。
第五十一条 股东大会因故延期或者取消的，公司应当在原定召
开日期的至少二个交易日之前发布通知，说明延期或取消的具体原因。
延期召开股东大会的，公司应当在通知中公布延期后的召开日期。
第五十二条 股东大会召开前股东提出临时提案的，公司应当在
规定时间内发出股东大会补充通知，披露提出临时提案的股东姓名或
名称、持股比例和新增提案的内容。
第五十三条 股东大会会议期间发生突发事件导致会议不能正常
召开的，公司应当立即向交易所报告，说明原因并披露相关情况。
第五十四条 股东大会决议公告应当包括以下内容：
（一）会议召开的时间、地点、方式、召集人和主持人，以及是
否符合有关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》的说明；
（二）出席会议的股东（代理人）人数、所持（代理）股份及占
公司有表决权总股份的比例；
（三）每项提案的表决方式；
（四）每项提案的表决结果。对股东提案作出决议的，应当列明
提案股东的名称或姓名、持股比例和提案内容。涉及关联交易事项的，
应当说明关联股东回避表决情况；
（五）法律意见书的结论性意见，若股东大会出现否决提案的，
应当披露法律意见书全文。
第五十五条 公司在股东大会上向股东通报的事件属于未曾披露
19 / 32
的本制度所规定重大事件的，应当将该通报事件与股东大会决议公告
同时披露。
第四节 应当披露的交易
第五十六条 公司应披露的交易包括下列事项：
（一）购买或出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
（三）提供财务资助（含委托贷款等）；
（四）提供担保（含对控股子公司担保等）；
（五）租入或租出资产；
（六）委托或者受托管理资产和业务；
（七）赠与或受赠资产；
（八）债权或债务重组；
（九）转让或者受让研发项目；
（十）签订许可协议；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（十二）交易所认定的其他交易。
上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售
产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售
此类资产的，仍包含在内。
第五十七条 公司发生的交易达到下列标准之一的，应当及时披
露：
（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%
以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者
20 / 32
作为计算数据；
（二） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入
占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10％以上，且绝对金额超
过 1000 万元人民币；
（三） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占
公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对金额超过
100 万元人民币；
（四） 交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经
审计净资产的 10％以上，且绝对金额超过 1000 万元人民币；
（五） 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润
的 10％以上，且绝对金额超过 100 万元人民币；
（六）交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审
计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元，该交易涉及的资产
净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第五十八条 公司与同一交易方同时发生第六十三条第（二）项
至第（四）项以外各项中方向相反的两个交易时，应当按照其中单个
方向的交易涉及指标中较高者计算披露标准。
第五十九条 对于已披露的担保事项，公司还应当在出现以下情
形之一时及时披露：
（一） 被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的；
（二） 被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
第六十条 公司应当根据交易类型，按照交易所有关规定披露交
21 / 32
易的相关信息，包括交易对方、交易标的、交易协议的主要内容、交
易定价及依据、有关部门审批文件（如有）、中介机构意见（如适用）
等。
第六十一条 公司应当根据关联交易事项的类型披露关联交易的
有关内容，包括交易对方、交易标的、交易各方的关联关系说明和关
联人基本情况、交易协议的主要内容、交易定价及依据、有关部门审
批文件（如有）、中介机构意见（如适用）等。
第六十二条 公司向其控股子公司提供担保，如每年发生数量众
多、需要经常订立担保协议而难以就每份协议提交董事会或者股东大
会审议的，公司可以对最近一期财务报表资产负债率为 70%以上和 70%
以下的两类子公司分别预计未来十二个月的新增担保总额度，并提交
股东大会审议。
前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露。任一时点的担保
余额不得超过股东大会审议通过的担保额度。
第六十三条 关联交易的相关信息按照公司另行制定的关联交易
管理制度进行披露。
第五节 股票交易异常波动及传闻澄清
第六十四条 股票交易被中国证监会或者交易所认定为异常波动
的，公司应当于下一交易日披露股票交易异常波动公告。
第六十五条 公司股票交易异常波动公告应当包括以下内容：
（一）股票交易异常波动情况的说明；
（二）董事会对重要问题的关注、核实情况说明；
（三）是否存在应披露而未披露信息的声明；
22 / 32
（四）向控股股东、实际控制人等的函询情况；
（五）交易所要求的其他内容。
第六十六条 当市场出现有关公司的传闻时，公司董事会应当针
对传闻内容是否属实、结论能否成立、传闻的影响、相关责任人等事
项进行认真调查、核实，调查、核实传闻时应当尽量采取书面函询或
者委托律师核查等方式进行。
公司董事会调查、核实的对象应当为与传闻有重大关系的机构或
者个人，包括但不限于公司股东、实际控制人、行业协会、主管部门、
公司董事、监事、高级管理人员、公司相关部门、参股公司、合作方、
媒体、研究机构等。
传闻可能或者已经对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影
响的，公司应当及时向交易所提供传闻传播的证据，并发布澄清公告。
第六十七条 公司关于传闻的澄清公告应当包括以下内容：
（一）传闻内容及其来源；
（二）传闻所涉及事项的真实情况；
（三）相关风险提示（如适用）；
（四）交易所要求的其他内容。
第六节 其他应披露的重大信息
第六十八条 公司发生的下列诉讼、仲裁事项应当及时披露：
（一）涉案金额超过 1000 万元，且占公司最近一期经审计净资产
绝对值 10%以上；
（二）涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效
的诉讼；
23 / 32
（三）证券纠纷代表人诉讼。
未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，可能
对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司也应当及时
披露。
第六十九条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二
个月累计计算的原则，经累计计算达到第六十九条第一款第一项标准
的，适用第六十九条规定。
已按照第六十九条规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
第七十条 公司拟变更募集资金投资项目的，应当自董事会审议
后及时披露，并提交股东大会审议。
第七十一条 公司应当在董事会审议通过利润分配和资本公积金
转增股本方案后，及时披露方案的具体内容。
第七十二条 公司应当在董事会审议通过回购股份相关事项后，
及时披露董事会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知。
第七十三条 公司应当及时将公司承诺事项和相关信息披露义务
人承诺事项单独摘出，及时逐项在交易所指定网站上予以公开。承诺
事项发生变化的，公司应当在交易所网站及时更新。
公司应当在定期报告中专项披露上述承诺事项的履行情况。公司
未履行承诺的，应当及时详细地披露原因以及董事会可能承担的法律
责任。相关信息披露义务人未履行承诺的，公司应当主动询问相关信
息披露义务人，并及时详细披露有关具体情况以及董事会采取的措施。
公司应当在定期报告中披露承诺事项的履行进展。
第七十四条 公司因前期已公开披露的财务会计报告存在差错或
24 / 32
虚假记载被责令改正，或经董事会决定改正的，应当在被责令改正或
者董事会作出相应决定时，及时予以披露，并按照中国证监会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号――财务信息的更正及相
关披露》等有关规定的要求，财务信息的更正及进行相关披露。
第七十五条 公司应当在董事会作出向法院申请重整、和解或者
破产清算的决定时，或者知悉债权人向法院申请公司重整或者破产清
算时，及时披露申请情况以及对公司的影响，并作风险提示。
在法院裁定是否受理破产事项前，公司应当每月披露相关进展情
况。
第七十六条 公司涉及股份变动的减资（回购除外）、合并、分立
方案，应当在获得中国证监会批准后，及时报告交易所并公告。公司
减资、合并、分立方案实施过程中涉及信息披露和股份变更登记等事
项的，应当按中国证监会和交易所的有关规定办理。
第四章 重大信息报告
第七十七条 公司信息披露的义务人应按如下规定及时向董事会
秘书报告有关信息：
（一）董事会、监事会成员遇其知晓的可能影响公司股票价格的
或将对公司经营管理产生重要影响的事宜时，应在第一时间报告董事
长和董事会秘书。
（二）经理层：
1、遇其知晓的可能影响公司股票价格的或将对公司经营管理产生
重要影响的事宜时，应在第一时间报告董事长和董事会秘书；
2、公司在研究、决定涉及信息披露的事项时，应通知董事会秘书
25 / 32
列席会议，并向其提供信息披露所需的资料；
3、要为董事会秘书提供了解公司和控股子公司重要经营决策、经
营活动和经营状况的必要条件；
4、遇有需要其协调的信息披露事宜时，应及时协助董事会秘书完
成任务。
（三）各职能部门和各控股子公司主要负责人：
1、遇其知晓的可能影响公司股票价格的或将对公司经营管理产生
重要影响的事宜时，应在第一时间报告董事长和董事会秘书；
2、有义务向董事会秘书提供公司所投资项目和控股子公司的董事
会、股东大会有关决议、文件及相关资料；
3、遇有须其协调的信息披露事宜时，应及时协助董事会秘书完成
任务。
（四）持有公司 5％以上股份的股东和公司的关联人：
当发生与公司有关的涉及信息披露义务的事项时，应及时报告董
事会秘书或通过董事长报告董事会秘书。
当董事会秘书需了解重大事件的情况和进展时，相关部门（包括
公司控股子公司）及人员应当予以积极配合和协助，及时、准确、完
整地进行回复，并根据要求提供相关资料。
公司董事会秘书应当对上报的内部重大信息进行分析和判断。如
按规定需要履行信息披露义务的，董事会秘书应当及时向董事会报告，
提请董事会履行相应程序并对外披露。
第七十八条 公司信息披露的义务人对于某事项是否涉及信息披
露有疑问时，应及时向董事会秘书报告。
26 / 32
第五章 信息披露的程序
第七十九条 定期报告披露程序：
（一）报告期结束后，财务负责人组织协调公司的财务审计，并
向董事会办公室提交财务报告、财务附注说明和有关财务资料；
（二）董事会秘书通知相关部门提交编制报告所需要的有关资料；
（三）董事会秘书组织相关部门在（一）、（二）基础上，编制完
整的年度报告、半年度报告或季度报告全文和摘要，提交总经理和财
务负责人审阅修订；
（四）报董事长审阅修订；
（五）提交董事会会议审议修订并批准后，由董事长签发；
（六）董事会秘书在两个工作日内组织有关人员报交易所审核后
披露；
第八十条 临时报告披露程序：
（一）董事会秘书得知需要披露的信息或接到信息披露义务人提
供的信息，应尽快组织起草披露文稿；
（二）董事会决议、股东大会决议在决议形成后，董事会秘书应
尽快组织形成公告文稿；
（三）公告文稿经董事会秘书审核后，报董事长审定签发；
（四）董事长签发后报交易所审核后予以公告；
（五）监事会决议在决议形成后，应尽快形成公告文稿，报经监
事会主席审定签发，审定签发的监事会决议公告交由董事会秘书报交
易所审核后披露。
第八十一条 公司披露的文稿在报纸、网站登载后，董事会秘书
27 / 32
应认真检查核对，发现已披露的信息有错误、遗漏或误导时，应及时
发布更正公告、补充公告或澄清公告。
第六章 信息披露的具体要求
第八十二条 公司信息披露及时性应做到以下方面：
（一）在法定时间内编制和披露定期报告；
（二）在预先与交易所约定的时间内编制和披露定期报告；
（三）按照国家有关法律、法规和上市规则规定的信息披露时限
及时公告；
（四）按照规定及时报送并在指定报刊、网站上披露有关文件。
第八十三条 公司信息披露真实准确性应做到以下方面：
（一）公告文稿不得出现关键文字或数字（包括电子文件）错误；
（二）公告文稿简洁、清晰、明了；
（三）公告文稿不存在歧义、误导或虚假陈述；
（四）电子文件与文稿一致。
第八十四条 公司信息披露完整性应做到以下方面：
（一）公告文件齐备；
（二）公告格式符合要求；
（三）公告内容完整，不存在重大遗漏。
第八十五条 公司信息披露规范性应做到以下方面：
（一）公告内容符合法律、法规和上市规则的规定；
（二）公告内容涉及的形式、程序符合法律、法规和上市规则的
规定。
第八十六条 信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备
28 / 32
查文件报送公司注册地证监局。
第七章 信息披露的媒体
第八十七条 公司指定具有刊登上市公司信息披露资格的报刊为
信息披露的指定刊载报纸，深圳证券交易所网站为指定的信息披露网
站。
第八十八条 公司章程、定期报告、招股说明书、配股说明书、
募集说明书及交易所要求登载的临时报告除刊载于指定报纸外，还应
刊载于交易所指定的信息披露网站上。
第八十九条 公司所披露的信息可以刊载于公司网站上，但刊载
的时间不得先于指定报纸和网站。
第九十条 公司在报刊、互联网等其它公共媒体上进行形象宣传、
新闻发布等，凡与信息披露有关的内容，均不得早于公司信息披露。
第九十一条 公司各部门和子公司在内部局域网上或内部刊物上
刊登的有关内容应经部门或子公司负责人审查；遇有不适合刊登的信
息时，董事会秘书有权制止。
第八章 保密措施
第九十二条 公司信息披露的义务人及其他因工作关系接触到应
披露信息的信息知情人负有保密义务，对其知情的公司尚未披露的信
息负有保密的责任，不得擅自以任何形式对外泄漏公司有关信息。
第九十三条 公司信息披露的义务人应采取必要的措施，在信息
公开披露前将其控制在最小的范围内。
第九十四条 当董事会秘书或其他信息披露义务人得知有关尚未
披露的信息难以保密，或者已经泄露，或者公司股票价格已经明显发
29 / 32
生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披露。
第九十五条 由于信息披露义务人或信息知情人因工作失职或违
反本制度规定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，
应查明原因，依照情节轻重追究当事人的责任。
第九十六条 公司聘请的专业顾问、中介机构工作人员、关联人
等若擅自披露或泄漏公司信息，给公司造成损失或带来市场较大影响
的，公司应依法追究其应承担的责任。
第九十七条 公司不得以新闻发布或答记者问答等形式代替信息
披露。
第九章 收到证券监管部门相关文件的报告制度
第九十八条 公司董事会秘书及董事会办公室收到下列文件，应
第一时间向董事长报告，除涉及国家机密、商业秘密等特殊情形外，
董事长应督促董事会秘书及时将收到的文件向全体董事、监事和高级
管理人员通报：
（一）包括但不限于监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规
则、细则、 指引、通知等相关业务规则；
（二）监管部门发出的通报批评以上的处分的决定性文件；
（三）监管部门向公司发出的监管函、关注函、问询函等函件。
第九十九条 董事会秘书应第一时间向董事长报告，除涉及国家
机密、商业秘密等特殊情形外，董事会秘书按照本制度规定的程序对
监管部门问询函等函件及相关问题及时回复、报告。
第十章 责任追究机制
第一百条 由于公司董事、监事及高级管理人员的失职，导致信
30 / 32
息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相
应的批评、警告、 直至解除其职务等处分，并且可以向其提出适当的
赔偿要求。
第一百零一条 公司各部门、各控股子公司和参股公司发生需要
进行信息披露事项而未及时报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息
的，造成公司信息披露不及时、疏漏、误导，给公司或投资者造成重
大损失或影响的，公司董事会秘书有权建议董事会对相关责任人给予
行政及经济处分；但并不能因此免除公司董事、监事及高级管理人员
的责任。
第一百零二条 董事会定期对公司信息披露管理制度的实施情况
进行自查，发现问题的，应当及时改正，并在年度董事会报告中披露
公司信息披露管理制度执行情况。公司出现信息披露违规行为被中国
证监会及派出机构、证券交易所公开谴责、批评或处罚的，公司董事
会应及时对信息披露管理制度及其实施情况进行检查，采取相应的更
正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。
第一百零三条 信息披露过程中涉嫌违法的，按《证券法》的相
关规定进行处罚。公司对上述违反信息披露规定人员的责任追究、处
分、处罚情况及时向四川证监局和证券交易所报告。
第一百零四条 公司独立董事和监事会负责信息披露事务管理制
度的监督，独立董事和监事会应当对公司信息披露事务管理制度的实
施情况进行检查，发现重大缺陷应当及时提出处理建议并督促公司董
事会进行改正，公司董事会不予改正的，应当立即向交易所报告。独
立董事、监事会应当在独立董事年度述职报告、监事会年度报告中披
31 / 32
露对公司信息披露事务管理制度进行检查的情况。
第十一章 附 则
第一百零五条 本制度与有关法律、法规、规范性文件相抵触时，
按有关法律、法规、规范性文件执行。
第一百零六条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第一百零七条 本制度经董事会审议通过后生效。
四川发展龙蟒股份有限公司
二〇二四年一月十八日
32 / 32
