证券代码：002313               证券简称：日海智能             公告编号：2024-046



                      日海智能科技股份有限公司

               关于续聘 2024 年度审计机构的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。



    日海智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 9 月 25 日召
开第六届董事会第十三次会议及第六届监事会第九次会议 ,审议通过了《关于续
聘 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“天衡所”）为公司 2024 年度财务审计机构。本议案尚需提交 2024
年第二次临时股东大会审议。具体内容如下：
    一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
      天衡所具备证券、期货相关业务从资格，有多年上市公司审计工作的丰富
经验，为公司 2022 年度、2023 年度审计机构。
      2022-2023 年度，天衡所担任公司审计机构期间，恪尽职守，遵循《中国
注册会师独立审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允
合理地发表审计意见，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东
的合法权益。
      为保证年度财务报告审计工作的连续性，公司拟聘任天衡所为公司 2024
年度财务审计机构。
    二、拟聘任会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1、基本信息
事务所名称
                  天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期          2013 年 11 月 4 日
组织形式          特殊普通合伙
注册地址          江苏省南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室
                   天衡会计师事务所（特殊普通合伙）已取得江苏省财政厅颁发的《会计
执业资质           师事务所执业证书》，是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批取
                   得金融企业审计资格的会计师事务所之一。
                   天衡会计师事务所（特殊普通合伙）前身为始建于 1985 年的江苏会计
历史沿革           师事务所，1999 年脱钩改制，2013 年转制为特殊普通合伙会计师事务
                   所。
是否曾从事证 券
                   是
服务业务

    2、人员信息

    首席合伙人                郭澳         2023 年末合伙人数量         85 人

2023 年末从业人员类                   注册会计师                      419 人
     别及数量            签署过证券业务审计报告的注册会计师           222 人

    3、业务规模
2023 年度业务收入        61,472.84 万元
2023 年度审计业务收入    55,444.33 万元     2023 年度证券业务收入   16,062.01 万元
                         客户家数           95 家
                         审计收费总额       9,271.16 万元
上年度上市公司（含 A、
                                            制造业，电力、热力、燃气及水生产和供应
B 股）年报审计情况
                         涉及主要行业       业，科学研究和技术服务业，信息传输、软
                                            件和信息技术服务业，文化、体育和娱乐业。
    4、投资者保护能力

           职业风险基金与职业保险状况                     投资者保护能力

职业风险基金累计已 2023 年末已提取执业风险
计提金额           基金 1,836.89 万元      相关职业风险基金及职业保险能够承
                                           担正常法律环境下因审计失败导致的
购买的职业保险累计                         民事赔偿责任。
                   10,000.00 万元
赔偿限额

    天衡所无近三年因执业行为相关民事诉讼中承担民事责任情况。
    5、独立性和诚信记录
    天衡所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
    近三年，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）未因执业行为受到刑事处罚、
自律监管措施和纪律处分，受到行政处罚 1 次、监督管理措施（警示函）7 次。
从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 1 次（涉及 2 人）、监督管理措施（警
示函）10 次（涉及 20 人）。
    （二）项目成员信息
    1、人员基本信息
    （1）签字注册会计师（项目合伙人）：陆德忠，1995 年成为注册会计师，
2000 年开始在天衡会计师事务所执业；承办过海澜之家（600398）、日海智能
（002313）、南大环境（300864）、同力日升（605286）、宁波韵升（600366）等
上市公司年报审计，以及新日股份（603787）、江苏新能（603693）、晶华新材
（603683）、纽威数控（688697）、海锅股份（301063）等企业 IPO 申报财务报
表审计工作，未在其他单位兼职。
    （2）签字注册会计师：葛启海先生，2004 年成为注册会计师，2004 年开始
从事上市公司审计，2004 年开始在天衡会计师事务所执业，近三年签署了 2 家
上市公司审计报告。
    （3）项目质量控制复核人：胡学文先生，1999 年成为注册会计师，2000
年 10 月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2000 年 10 月开始在天衡会计师事
务所执业，近三年签署上市公司 7 家，挂牌公司 3 家。
    2．项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为
受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管
理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具
体情况：无。
    3．天衡所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在
可能影响独立性的情形。
    4．审计收费：2024 年度天衡所的审计费用将根据审计工作量和市场价格，
届时由双方协商确定具体报酬。天衡所审计服务收费是按照业务的责任轻重、简
繁程度、工作要求、所需工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入
的专业知识和工作经验等因素确定。
    5. 生效日期：本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并
自公司股东大会审议通过之日起生效。

    三、聘任会计师事务所履行的程序

    （一）审计委员会履职情况

    公司董事会审计委员会根据《公司选聘会计师事务所专项制度》，对天衡所
的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况及独立性等方面进行了充分的了解
和审查，认为其在执业过程中能够坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映
公司财务状况、经营成果，能够切实履行审计机构应尽的职责，同意向董事会提
议续聘天衡所为公司 2024 年度审计机构。
    （二）董事会、监事会对议案审议和表决情况
    2024 年 9 月 25 日，公司第六届董事会召开第十三次会议，审议通过了《关
于续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意聘请天衡所为公司 2024 年度审计机构，
审计费用依照市场公允、合理的定价原则，结合委托的工作量等情况授权公司管
理层与天衡所确定其年度审计报酬事宜并签署相关协议。
    2024 年 9 月 25 日，公司第六届监事会召开第九次会议，审议通过了《关于
续聘 2024 年度审计机构的议案》。监事会就此发表了专项意见，认为：本次聘
任会计师事务所符合相关法律规定和审议程序，不会影响公司会计报表的审计质
量，不会损害全体股东和投资者的合法权益，同意聘任天衡所为公司 2024 年度
审计机构。
    四、备查文件

    1、第六届董事会召开第十三次会议决议；
    2、第六届监事会召开第九次会议决议；
    3、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管
业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、
执业证照和联系方式。


    特此公告。




                                                日海智能科技股份有限公司

                                                           董事会

                                                      2024 年 9 月 26 日