证券代码：002344              证券简称：海宁皮城             公告编号：2024－007


                  海宁中国皮革城股份有限公司
 关于续聘天健会计师事务所为公司审计机构的公告


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中
的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。


    海宁中国皮革城股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2024
年 4 月 1 日召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于续聘天健会计师事
务所为公司审计机构的议案》，拟续聘天健会计师事务所为公司 2024 年度审计
机构。现将有关事项公告如下：
    一、拟聘任会计师事务所的基本信息
    （一）机构信息
    1、基本信息
   事务所名称                      天健会计师事务所（特殊普通合伙）

    成立日期        2011 年 7 月 18 日         组织形式             特殊普通合伙

  是否曾从事证券服务业务                 是

    注册地址       浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

                   天健会计师事务所成立于 1983 年 12 月，前身为浙江会计师事务所；1992

                   年首批获得证券相关业务审计资格；1998 年脱钩改制成为浙江天健会
    历史沿革
                   计师事务所；2011 年转制成为天健会计师事务所（特殊普通合伙）；

                   2010 年 12 月成为首批获准从事 H 股企业审计业务的会计师事务所之一。

                   注册会计师法定业务、证券期货相关业务、H 股企业审计业务、中央企

                   业审计入围机构、金融相关审计业务、从事特大型国有企业审计资格、

    业务资质       军工涉密业务咨询服务、IT 审计业务、税务代理及咨询、美国公众公

                   司会计监督委员会（PCAOB）注册事务所、英国财务汇报局（FRC）注册

                   事务所等。

 是否加入相关国                                   否


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   际会计网络

   首席合伙人           王国海             上年末合伙人数量         238 人

   上年末执业                       注册会计师                     2,272 人

    人员数量        签署过证券服务业务审计报告的注册会计师          836 人
                     业务收入总额                     34.83 亿元
 2023 年（经审
                     审计业务收入                     30.99 亿元
 计）业务收入
                     证券业务收入                     18.40 亿元

                       客户家数                         675 家
                     审计收费总额                      6.63 亿元

                                       制造业，信息传输、软件和信息技术服务
                                       业，批发和零售业，电力、热力、燃气及

 2023 年上市公司                       水生产和供应业，水利、环境和公共设施

（含 A、B 股）审                       管理业，租赁和商务服务业，科学研究和
                     涉及主要行业
     计情况                            技术服务业，金融业，房地产业，交通运
                                       输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育
                                       和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，
                                       住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等

                   本公司同行业上市公司审计客户家数                9

    2、投资者保护能力
    上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1
亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业
保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关
规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
    3、诚信记录
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6
次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3
人次、监督管理措施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到
刑事处罚，共涉及 50 人。


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                 （二）项目信息
                 1、基本信息
                 天健会计师事务所（特殊普通合伙）及其从业人员不存在违反《中国注册会
          计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
                 项目组成员具备相应的专业胜任能力，主要成员信息如下：
                                         何时开始从     何时开始   何时开始为
                          何时成为注册                                          近三年签署或复核上市公
 项目组成员       姓名                   事上市公司     在本所执   本公司提供
                                                                                    司审计报告情况
                               会计师
                                            审计           业      审计服务
                                                                                签署或复核奇精机械、兔
 项目合伙人      徐晓峰        2008 年    2008 年       2008 年     2024 年     宝宝、聚杰微纤等上市公
                                                                                司年度审计报告
                                                                                签署或复核奇精机械、兔
                 徐晓峰        2008 年    2008 年       2008 年     2024 年     宝宝、聚杰微纤等上市公
                                                                                司年度审计报告
签字注册会计师
                                                                                签署或复核海宁皮城、晨
                 华海祥        2014 年    2012 年       2014 年     2021 年     丰科技等上市公司年度审
                                                                                计报告
                                                                                签署或复核南华生物、中
质量控制复核人   张恩学        2010 年    2008 年       2010 年     2020 年     贝通信等上市公司年度审
                                                                                计报告
                 注：天健会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年年报上市公司审计项目质
          量复核人员独立性轮换工作尚在进行中，最终项目质量复核人员可能会有调整。
                 2、诚信记录
                 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行
          为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督
          管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的
          情况。
                 3、独立性
                 天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目
          质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
                 4、审计收费
                 （1）审计费用定价原则
                 主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工
          作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。


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    （2）公司 2023 年年报审计费用为 140 万元（含税）。公司董事会将提请股
东大会授权董事会根据 2024 年度审计工作及其他情况在 2023 年度基础上，确定
2024 年度审计费用。
    二、 续聘会计师事务所履行的审批程序
    1、审计委员会审议意见
    经审查：天健会计师事务所（特殊普通合伙）符合《证券法》的规定，具备
多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，公司在聘请天健会计师事务所为公
司的审计机构期间，对其工作效率、负责态度、敬业精神等均表示满意。经过充
分了解、调查，我们认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允
地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。
    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4
号，以下简称“《选聘办法》”）对国有企业、上市公司连续聘任会计师事务所
年限要求，公司需在两年完成衔接工作，更换会计师事务所。根据《海宁市人民
政府国有资产监督管理办公室关于聘任 2024 年度会计师事务所的会议纪要》，
综合考虑公司的审计工作平稳过渡需求，以及天健会计师事务所专业胜任能力、
投资者保护能力、独立性和诚信状况等因素，公司拟续聘天健会计师事务所为公
司 2024 年度审计机构，后续将根据《选聘办法》于 2025 年完成会计师事务所更
换选聘工作。
    2、董事会审议情况
    公司于 2024 年 4 月 1 日召开的第六届董事会第四次会议，以 9 票同意、0
票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘天健会计师事务所为公司审
计机构的议案》。
    3、生效日期
    本次续聘会计师事务所事项尚需提请公司 2023 年年度股东大会审议通过，
自公司股东大会决议通过之日起生效。
    三、备查文件
    1、公司第六届董事会第四次会议决议；
    2、2024 年第一次董事会审计委员会会议决议；
    3、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。


                                     4
特此公告。


                 海宁中国皮革城股份有限公司
                          董 事 会
                       2024 年 4 月 3 日




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