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公司公告

潮宏基:内部控制审计报告2024-04-27  

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    广东潮宏基实业股份有限公司

          内部控制审计报告
           华兴审字[2024]23013820097 号




      华兴会计师事务所(特殊普通合伙)
                    内部控制审计报告
                                           华兴审字[2024]23013820097号

广东潮宏基实业股份有限公司全体股东:
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,
我们审计了广东潮宏基实业股份有限公司(以下简称“潮宏基”)2023年12

月31日的财务报告内部控制的有效性。
    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业
内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效
性是潮宏基董事会的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性
发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,
由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的
程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




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    四、财务报告内部控制审计意见
   我们认为,潮宏基于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




 华兴会计师事务所                  中国注册会计师:
 (特殊普通合伙)


                                   中国注册会计师:


    中国福州市                     二○二四年四月二十五日




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