新亚制程（浙江）股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注
新亚制程（浙江）股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 29 日召开第六届董
事会十八次会议和第六届监事会第十四次会议，同意公司根据财政部《企业会计准则第 28 号
——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对 2020 年
度、2021 年度、2022 年度、2023 年第一季度、2023 年半年度和 2023 年第三季度的合并财务
报表及相关附注进行更正（1、除特殊注明外，单位均为人民币元，粗体字数字为本次差错更
正受影响数据；2、更正后 2022 的年度财务报表及相关附注，详见更正后的 2022 年度报告）。
一、 更正后的 2020 年度财务报表及相关附注
(一) 合并资产负债表
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 851,607,220.79 507,909,449.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 15,533,663.58 22,728,592.66
应收账款 490,076,853.48 590,213,411.24
应收款项融资
预付款项 123,001,061.75 74,179,922.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 119,803,541.11 145,260,916.83
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 425,534,031.95 356,084,862.24
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,308,903.67 29,127,694.77
流动资产合计 2,040,865,276.33 1,725,504,849.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
1
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,846,359.70 1,866,481.95
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 41,742,181.78 43,067,093.36
固定资产 276,059,537.60 294,934,943.95
在建工程 9,242,280.70 1,706,406.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,335,717.32 53,214,773.64
开发支出
商誉 5,657,592.08 5,657,592.08
长期待摊费用 7,206,943.01 3,547,736.99
递延所得税资产 22,021,736.94 19,296,882.91
其他非流动资产 977,707.47 9,531,540.91
非流动资产合计 417,090,056.60 432,823,452.15
资产总计 2,457,955,332.93 2,158,328,301.22
流动负债：
短期借款 721,242,674.13 530,571,327.07
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 63,762,412.35 73,366,998.83
应付账款 309,193,298.76 178,831,433.24
预收款项 17,870,998.92
合同负债 8,539,165.53
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,055,469.67 25,535,302.79
应交税费 22,977,329.15 10,454,981.74
其他应付款 9,872,193.37 6,312,277.03
其中：应付利息 666,850.84 575,301.51
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
2
其他流动负债 1,155,267.32 2,036,076.51
流动负债合计 1,154,797,810.28 844,979,396.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,297,763.19 9,297,762.64
递延所得税负债 597,191.47 496,903.54
其他非流动负债
非流动负债合计 9,894,954.66 9,794,666.18
负债合计 1,164,692,764.94 854,774,062.31
所有者权益：
股本 503,766,600.00 503,766,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 475,416,573.32 475,416,573.32
减：库存股 9,999,922.31 9,999,922.31
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,624,803.93 22,892,465.57
一般风险准备
未分配利润 208,911,950.70 195,747,055.28
归属于母公司所有者权益合计 1,207,720,005.64 1,187,822,771.86
少数股东权益 85,542,562.35 115,731,467.05
所有者权益合计 1,293,262,567.99 1,303,554,238.91
负债和所有者权益总计 2,457,955,332.93 2,158,328,301.22
(二) 合并利润表
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 2,009,043,421.37 1,506,186,044.00
其中：营业收入 2,009,043,421.37 1,506,186,044.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,941,565,122.22 1,446,501,862.91
其中：营业成本 1,788,642,530.77 1,288,944,311.62
3
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,291,592.03 5,824,089.93
销售费用 62,847,547.78 66,605,418.29
管理费用 66,022,370.79 74,513,262.95
研发费用 18,227,592.35 12,267,448.89
财务费用 -466,511.50 -1,652,668.77
其中：利息费用 2,568,439.55 8,048.90
利息收入 5,485,959.12 3,990,080.93
加：其他收益 4,616,413.37 569,871.80
投资收益（损失以“－”号
35,275.67 -86,412.80
填列）
其中：对联营企业和合营企
-20,122.25 -86,412.80
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-13,659,454.08 8,175,511.87
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-6,558,235.81 -8,374,315.34
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-9,801.33 157,054.69
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
51,902,496.97 60,125,891.31
列）
加：营业外收入 13,451,626.37 5,063,455.31
减：营业外支出 261,651.84 626,973.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号
65,092,471.50 64,562,372.95
填列）
减：所得税费用 24,756,193.87 25,264,595.99
五、净利润（净亏损以“－”号填
40,336,277.63 39,297,776.96
列）
4
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
40,336,277.63 39,297,776.96
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 70,099,643.78 51,774,982.52
2.少数股东损益 -29,763,366.15 -12,477,205.56
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 40,336,277.63 39,297,776.96
归属于母公司所有者的综合收益
70,099,643.78 51,774,982.52
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -29,763,366.15 -12,477,205.56
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1392 0.1028
5
（二）稀释每股收益 0.1392 0.1028
(三) 财务报表相关附注
2020 年度财务报告“第十二节 财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”相关内容更正如下：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 9,857,4 9,857,4 9,958,01 9,958,01
1.88% 100.00% 1.63% 100.00%
备的应收账款 25.72 25.72 0.63 0.63
其中：
按组合计提坏账准 514,825 24,748, 490,076, 602,690 12,477,5 590,213,4
98.12% 4.81% 98.37% 2.07%
备的应收账款 ,206.41 352.93 853.48 ,940.19 28.95 11.24
其中：
350,428 4,025,5 346,403, 324,875, 1,112,17 323,763,4
产品销售应收款项 66.79% 1.15% 53.03% 0.34%
,914.28 75.68 338.60 657.45 4.83 82.62
供应链业务应收款 96,115, 4,144,9 91,970,8 105,183 418,930. 104,764,7
18.32% 4.31% 17.17% 0.40%
项 855.32 71.86 83.46 ,675.04 25 44.79
68,280, 16,577, 51,702,6 172,631, 10,946,4 161,685,1
保理业务应收款项 13.01% 24.28% 28.18% 6.34%
436.81 805.39 31.42 607.70 23.87 83.83
524,682 34,605, 490,076, 612,648 22,435,5 590,213,4
合计 100.00% 100.00%
,632.13 778.65 853.48 ,950.82 39.58 11.24
按组合计提坏账准备：供应链业务应收款项
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
3 个月以内 23,115,002.09
3 个月~6 个月 4,386,172.21 87,723.44 2.00%
6 个月~1 年 56,084,393.63 2,804,219.68 5.00%
1－2 年 12,530,287.39 1,253,028.74 10.00%
2－3 年
3－4 年
4-5 年
合计 96,115,855.32 4,144,971.86 --
按账龄披露
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 449,067,853.72
3 个月内 316,128,665.59
4-6 个月 23,550,745.15
7-12 个月 109,388,442.98
6
1至2年 35,175,896.13
2至3年 1,449,193.85
3 年以上 38,989,688.43
3至4年 29,676,501.86
4至5年 2,899,831.18
5 年以上 6,413,355.39
合计 524,682,632.13
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
客户一 163,166,387.37 31.10% 27,232.90
客户二 68,563,017.44 13.07%
客户三 31,299,275.13 5.97%
客户四 29,473,847.51 5.62% 14,736,923.76
客户五 16,450,000.01 3.14% 1,027,999.06
合计 308,952,527.46 58.90%
5、其他应收款
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 119,803,541.11 145,260,916.83
合计 119,803,541.11 145,260,916.83
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联单位款项 283,267.96
股权款 600,000.00 1,000,000.00
单位往来款 117,946,278.18 136,788,483.79
押金、保证金、备用金 2,397,733.69 5,765,601.59
代垫款项 381,007.13 306,372.79
个人往来 441,222.04 410,249.77
其他 728,478.25 1,744,481.04
合计 122,494,719.29 146,298,456.94
2）坏账准备计提情况
其他应收款项账面余额变动如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信用
未来12个月预期信用损
账面余额 用损失(未发生信用 损失(已发生信用减 合计
失
减值) 值)
上年年末余额 144,252,928.94 2,039,678.00 5,850.00 146,298,456.94
上年年末余额在本期
7
--转入第二阶段 -287,006.77 287,006.77
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 117,232,175.05 236,557.45 1,070,568.09 118,539,300.59
本期终止确认 141,693,479.51 430,930.53 142,124,410.04
其他变动 218,628.20 218,628.20
期末余额 119,504,617.71 1,913,683.49 1,076,418.09 122,494,719.29
按账龄披露
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 118,632,039.08
3 个月内 117,088,003.21
4-6 个月 272,310.62
7-12 个月 1,271,725.25
1至2年 1,316,145.34
2至3年 409,131.94
3 年以上 2,137,402.93
3至4年 1,426,920.58
4至5年 161,501.15
5 年以上 548,981.20
合计 122,494,719.29
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中国（深圳）教育
单位往来款 83,291,111.11 1 年以内 68.00%
企业股份有限公司
深圳市永熠实业有
单位往来款 31,000,000.00 1 年以内 25.31%
限公司
深圳市诺达壹电子
单位往来款 1,100,000.00 1 年以内 0.90%
科技有限公司
东莞弘硕塑胶电子
单位往来款 1,070,114.75 1 年以内 0.87% 1,070,114.75
制品有限公司
博罗县杨村镇人民
保证金及押金 965,700.00 4 年以内 0.79% 428,040.00
政府
合计 -- 117,426,925.86 -- 95.86% 1,498,154.75
32、营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,007,581,722.97 1,786,700,539.57 1,504,237,054.64 1,287,148,889.40
其他业务 1,461,698.40 1,941,991.20 1,948,989.36 1,795,422.22
8
合计 2,009,043,421.37 1,788,642,530.77 1,506,186,044.00 1,288,944,311.62
37、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 2,568,439.55 8,048.90
减：利息收入 5,485,959.12 3,990,080.93
汇兑损益 -3,082,331.06 1,569,632.38
其他 5,533,339.13 759,730.88
合计 -466,511.50 -1,652,668.77
43、营业外收入
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 13,451,626.37 5,063,455.31 13,451,626.37
合计 13,451,626.37 5,063,455.31 13,451,626.37
2020 年度财务报告“第十二节 财务报告”中“十五、其他重要事项”相关内容更正如下：
2、分部信息
（2）报告分部的财务信息
保理及供应链采购
项目 制造业 贸易业 分部间抵销 合计
业务
主营业务收入 191,007,294.48 1,885,513,724.71 22,663,563.25 91,602,859.47 2,007,581,722.97
主营业务成本 159,449,959.88 1,707,266,696.60 10,929,815.07 90,945,931.98 1,786,700,539.57
毛利 31,557,334.60 178,247,028.11 11,733,748.18 656,927.49 220,881,183.40
2020 年度财务报告“第十二节 财务报告”中“十七、补充资料”相关内容更正如下：
1、当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -9,801.33 固定资产处置利得
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,216,100.37 收到政府补助计入当期损益部分
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
143,911.79 单项计提减值的应收款项减值转回
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,189,974.53
减：所得税影响额 3,996,731.88
少数股东权益影响额 61,020.65
合计 15,482,432.83 --
9
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.79% 0.1392 0.1392
扣除非经常性损益后归属于公司
4.51% 0.1084 0.1084
普通股股东的净利润
二、 更正后的 2021 年度财务报表及相关附注
(一) 合并资产负债表
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 975,008,144.34 851,607,220.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 19,882,245.54 15,533,663.58
应收账款 562,516,427.61 490,076,853.48
应收款项融资 2,340,456.46
预付款项 146,324,666.92 123,001,061.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 163,155,352.31 119,803,541.11
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 195,762,713.25 425,534,031.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,607,576.72 15,308,903.67
流动资产合计 2,076,597,583.15 2,040,865,276.33
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,913,628.64 1,846,359.70
其他权益工具投资
10
其他非流动金融资产
投资性房地产 59,472,502.14 41,742,181.78
固定资产 59,743,015.05 276,059,537.60
在建工程 9,242,280.70
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 11,085,793.04
无形资产 5,108,885.46 52,335,717.32
开发支出
商誉 5,657,592.08 5,657,592.08
长期待摊费用 2,817,800.91 7,206,943.01
递延所得税资产 18,851,992.53 22,021,736.94
其他非流动资产 567,016.68 977,707.47
非流动资产合计 165,218,226.53 417,090,056.60
资产总计 2,241,815,809.68 2,457,955,332.93
流动负债：
短期借款 439,900,000.00 721,242,674.13
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 63,762,412.35
应付账款 264,123,531.01 309,193,298.76
预收款项
合同负债 3,236,198.72 8,539,165.53
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,852,293.37 18,055,469.67
应交税费 18,850,022.40 22,977,329.15
其他应付款 28,342,746.32 9,872,193.37
其中：应付利息 616,720.83 666,850.84
应付股利 669,750.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,233,861.41
其他流动负债 8,777,823.21 1,155,267.32
流动负债合计 786,316,476.44 1,154,797,810.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
11
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 7,534,448.82
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,316,579.39 9,297,763.19
递延所得税负债 597,191.47
其他非流动负债
非流动负债合计 15,851,028.21 9,894,954.66
负债合计 802,167,504.65 1,164,692,764.94
所有者权益：
股本 510,464,100.00 503,766,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 695,043,418.07 475,416,573.32
减：库存股 29,221,747.31 9,999,922.31
其他综合收益
专项储备
盈余公积 31,368,185.86 29,624,803.93
一般风险准备
未分配利润 216,554,863.94 208,911,950.70
归属于母公司所有者权益合计 1,424,208,820.56 1,207,720,005.64
少数股东权益 15,439,484.47 85,542,562.35
所有者权益合计 1,439,648,305.03 1,293,262,567.99
负债和所有者权益总计 2,241,815,809.68 2,457,955,332.93
(二) 合并利润表
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 2,264,843,603.09 2,009,043,421.37
其中：营业收入 2,264,843,603.09 2,009,043,421.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,191,607,650.13 1,941,565,122.22
其中：营业成本 2,029,628,434.93 1,788,642,530.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
12
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,495,941.02 6,291,592.03
销售费用 63,732,381.44 62,847,547.78
管理费用 73,875,942.91 66,022,370.79
研发费用 14,751,061.18 18,227,592.35
财务费用 3,123,888.65 -466,511.50
其中：利息费用 6,145,269.91 2,568,439.55
利息收入 7,378,307.96 5,485,959.12
加：其他收益 1,488,001.00 4,616,413.37
投资收益（损失以“－”号
67,268.94 35,275.67
填列）
其中：对联营企业和合营企
67,268.94 -20,122.25
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-17,076,359.22 -13,659,454.08
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-2,951,577.43 -6,558,235.81
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
39,641.57 -9,801.33
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
54,802,927.82 51,902,496.97
列）
加：营业外收入 11,224,568.18 13,451,626.37
减：营业外支出 49,594.36 261,651.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号
65,977,901.64 65,092,471.50
填列）
减：所得税费用 16,430,071.22 24,756,193.87
五、净利润（净亏损以“－”号填
49,547,830.42 40,336,277.63
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
49,547,830.42 40,336,277.63
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
13
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 60,414,537.17 70,099,643.78
2.少数股东损益 -10,866,706.75 -29,763,366.15
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 49,547,830.42 40,336,277.63
归属于母公司所有者的综合收益
60,414,537.17 70,099,643.78
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -10,866,706.75 -29,763,366.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.14
（二）稀释每股收益 0.12 0.14
(三) 财务报表相关附注
14
2021 年度财务报告“第十节 财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”相关内容更正如下：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 67,662, 19,664, 47,997,7 9,857,42 9,857,42
11.09% 29.06% 1.88% 100.00%
备的应收账款 278.56 545.01 33.55 5.72 5.72
其中：
按组合计提坏账准 542,723 28,204, 514,518, 514,825 24,748,3 490,076,8
88.91% 5.20% 98.12% 4.81%
备的应收账款 ,559.10 865.04 694.06 ,206.41 52.93 53.48
其中：
457,256 2,155,0 455,101, 350,428, 4,025,57 346,403,3
产品销售应收款项 74.91% 0.47% 66.79% 1.15%
,495.03 60.65 434.38 914.28 5.68 38.60
供应链业务应收款 55,993, 2,470,7 53,522,4 96,115, 4,144,97 91,970,88
9.17% 4.41% 18.32% 4.31%
项 216.56 26.38 90.18 855.32 1.86 3.46
29,473, 23,579, 5,894,76 68,280,4 16,577,8 51,702,63
保理业务应收款项 4.83% 80.00% 13.01% 24.28%
847.51 078.01 9.50 36.81 05.39 1.42
610,385 47,869, 562,516, 524,682 34,605,7 490,076,8
合计 100.00% 100.00%
,837.66 410.05 427.61 ,632.13 78.65 53.48
按组合计提坏账准备：供应链业务应收款项
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
3 个月内 38,633,216.56
4-6 个月 306,666.66 6,133.33 2.00%
7-12 个月 603,333.33 30,166.67 5.00%
1至2年 8,555,736.21 855,573.62 10.00%
2至3年 7,894,263.80 1,578,852.76 20.00%
合计 55,993,216.56 2,470,726.38 --
按账龄披露
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 525,120,714.24
3 个月内 485,168,213.06
4-6 个月 34,822,721.27
7-12 个月 5,129,779.91
1至2年 20,459,204.77
2至3年 24,955,198.13
3 年以上 39,850,720.52
3至4年 1,379,150.88
15
4至5年 29,625,431.16
5 年以上 8,846,138.48
合计 610,385,837.66
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
客户一 164,123,438.72 26.89% 123,540.03
客户二 58,116,907.07 9.52% 10,119,173.52
客户三 56,309,767.85 9.23%
客户四 38,326,549.90 6.28%
客户五 29,473,847.51 4.83% 23,579,078.01
合计 346,350,511.05 56.75%
6、其他应收款
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 163,155,352.31 119,803,541.11
合计 163,155,352.31 119,803,541.11
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权款 600,000.00 600,000.00
单位往来款 160,990,524.22 117,946,278.18
押金、保证金、备用金 2,407,525.89 2,397,733.69
代垫款项 235,858.32 381,007.13
个人往来 1,236,606.66 441,222.04
其他 46,758.57 728,478.25
合计 165,517,273.66 122,494,719.29
其他应收款项账面余额变动如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信用
未来12个月预期信用损
账面余额 用损失(未发生信用 损失(已发生信用减 合计
失
减值) 值)
上年年末余额 119,504,617.71 1,913,683.49 1,076,418.09 122,494,719.29
上年年末余额在本期
--转入第二阶段 -79,812.58 79,812.58
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 161,943,551.73 895,081.06 162,838,632.79
本期终止确认 117,146,982.74 15,380.77 1,070,114.75 118,232,478.26
16
其他变动 353,100.16 1,230,500.00 1,583,600.16
期末余额 163,868,273.96 747,615.30 901,384.40 165,517,273.66
按账龄披露
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 162,838,632.80
3 个月内 161,725,187.43
4-6 个月 1,036,510.57
7-12 个月 76,934.80
1至2年 237,376.60
2至3年 1,044,067.40
3 年以上 1,397,196.86
3至4年 133,958.65
4至5年 604,566.78
5 年以上 658,671.43
合计 165,517,273.66
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市诺达壹电子
单位往来款 157,217,355.13 3 个月内 94.99%
科技有限公司
深圳市铂滔科技有
单位往来款 1,396,342.00 3 个月内 0.84%
限公司
深圳市鑫博盛投资
保证金及押金 810,000.00 2-3 年 0.49% 162,000.00
发展有限公司
3M 中国有限公司 保证金及押金 800,000.00 3-6 个月内 0.48% 16,000.00
Adestone
Technology 单位往来款 687,762.06 4-5 年 0.42% 687,762.06
Limted
合计 -- 160,911,459.19 -- 97.22% 865,762.06
35、营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,262,324,607.79 2,027,460,722.96 2,007,581,722.97 1,786,700,539.57
其他业务 2,518,995.30 2,167,711.97 1,461,698.40 1,941,991.20
合计 2,264,843,603.09 2,029,628,434.93 2,009,043,421.37 1,788,642,530.77
40、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 6,145,269.91 2,568,439.55
其中：租赁负债利息费用 749,675.86
减：利息收入 7,378,307.96 5,485,959.12
17
汇兑损益 1,411,030.98 -3,082,331.06
其他 2,945,895.72 5,533,339.13
合计 3,123,888.65 -466,511.50
46、营业外收入
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
盘盈利得 1,900.68 1,900.68
其他 11,222,667.50 13,451,626.37 11,222,667.50
合计 11,224,568.18 13,451,626.37 11,224,568.18
2021 年度财务报告“第十节 财务报告”中“十五、其他重要事项”相关内容更正如下：
2、分部信息
（2）报告分部的财务信息
保理及供应链采购
项目 制造业 贸易业 分部间抵销 合计
业务
主营业务收入 229,855,982.79 2,119,801,579.10 26,324,464.77 113,657,418.87 2,262,324,607.79
主营业务成本 182,611,774.80 1,946,722,208.64 11,653,254.63 113,526,515.11 2,027,460,722.96
毛利 47,244,207.99 173,079,370.46 14,671,210.14 130,903.76 234,863,884.83
2021 年度财务报告“第十节 财务报告”中“十七、补充资料”相关内容更正如下：
1、当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 39,641.57
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
1,488,001.00
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,174,973.82
减：所得税影响额 2,990,961.79
少数股东权益影响额 76,230.79
合计 9,635,423.81 --
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.93% 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司
4.14% 0.10 0.10
普通股股东的净利润
18
三、 更正后的 2023 年第一季度财务报表
(一) 合并资产负债表
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 447,406,983.33 657,401,032.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 772,827.38 706,204.33
衍生金融资产
应收票据 126,230,122.35 15,551,417.42
应收账款 1,061,258,263.37 436,727,624.60
应收款项融资 1,795,019.57 1,795,019.57
预付款项 160,348,292.14 160,115,399.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,641,036.17 555,256,517.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 344,229,807.19 246,138,288.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,993,263.90 24,690,628.79
流动资产合计 2,174,675,615.40 2,098,382,132.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,804,959.46 1,827,131.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 137,928,328.13 138,351,672.13
固定资产 418,190,973.49 116,522,394.11
在建工程 193,045,382.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 6,362,150.96 7,446,470.79
无形资产 147,419,708.49 73,105,382.63
开发支出
商誉 331,806,438.01 5,657,592.08
长期待摊费用 4,779,675.25 4,754,622.21
递延所得税资产 15,341,051.40 4,961,037.40
其他非流动资产 70,815,266.89 70,529,280.00
非流动资产合计 1,327,493,934.18 423,155,582.54
资产总计 3,502,169,549.58 2,521,537,715.35
流动负债：
短期借款 820,153,870.67 740,411,859.76
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
19
应付票据
应付账款 240,138,405.60 229,845,660.91
预收款项
合同负债 81,667,394.14 24,140,209.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 30,144,449.70 23,405,166.83
应交税费 36,786,874.95 12,674,861.29
其他应付款 435,458,025.70 20,467,626.13
其中：应付利息 1,236,437.19 730,801.34
应付股利 197,925.00 197,925.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 8,076,187.11 4,500,752.76
其他流动负债 13,525,162.11 9,266,054.82
流动负债合计 1,665,950,369.98 1,064,712,192.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,149,474.63 3,656,433.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,922,613.04 7,167,908.92
递延所得税负债 13,498,147.73
其他非流动负债
非流动负债合计 24,570,235.40 10,824,341.97
负债合计 1,690,520,605.38 1,075,536,534.26
所有者权益：
股本 507,725,100.00 507,725,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 687,079,731.15 687,079,731.15
减：库存股 17,162,923.39 17,162,923.39
其他综合收益
专项储备 1,012,793.08
盈余公积 31,368,185.86 31,368,185.86
一般风险准备
未分配利润 232,957,647.49 222,866,948.56
归属于母公司所有者权益合计 1,442,980,534.19 1,431,877,042.18
少数股东权益 368,668,410.01 14,124,138.91
所有者权益合计 1,811,648,944.20 1,446,001,181.09
负债和所有者权益总计 3,502,169,549.58 2,521,537,715.35
(二) 合并利润表
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 458,397,732.89 400,235,492.80
其中：营业收入 458,397,732.89 400,235,492.80
利息收入
20
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 453,828,847.61 389,342,962.05
其中：营业成本 417,970,833.42 355,185,759.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,924,665.55 992,348.99
销售费用 14,429,664.64 10,739,757.17
管理费用 15,713,558.53 14,644,973.80
研发费用 4,778,114.84 2,352,870.87
财务费用 -987,989.37 1,427,252.10
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 404,586.13 518,859.80
投资收益（损失以“－”号填列） -22,171.73 -24,110.89
其中：对联营企业和合营企
-22,171.73 -24,110.89
业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
66,623.05
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-74,667.18 -1,217,999.91
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-544,167.12 -124,792.88
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-2,791.26 15,605.70
列）
三、营业利润（亏损以“－”填列） 4,396,297.17 10,060,092.57
加：营业外收入 3,837,850.43 103,888.27
减：营业外支出 16,004.84 37,287.55
四、利润总额（亏损总额以“－”填列） 8,218,142.76 10,126,693.29
减：所得税费用 7,381,758.33 4,109,298.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 836,384.43 6,017,394.71
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
836,384.43 6,017,394.71
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 10,090,698.92 5,935,462.19
2.少数股东损益 -9,254,314.49 81,932.52
21
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 836,384.43 6,017,394.71
归属于母公司所有者的综合收益总
10,090,698.92 5,935,462.19
额
归属于少数股东的综合收益总额 -9,254,314.49 81,932.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.0118
（二）稀释每股收益 0.02 0.0118
四、 更正后的 2023 半年度财务报表及相关附注
(一) 合并资产负债表
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 278,398,459.06 657,401,032.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 759,502.77 706,204.33
衍生金融资产
应收票据 215,818,306.33 15,551,417.42
应收账款 1,047,331,872.72 436,727,624.60
应收款项融资 91,386,222.05 1,795,019.57
预付款项 195,503,482.15 160,115,399.21
应收保费
22
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,242,821.03 555,256,517.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 311,193,069.99 246,138,288.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,475,250.98 24,690,628.79
流动资产合计 2,179,108,987.08 2,098,382,132.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,915,842.06 1,827,131.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 136,515,087.33 138,351,672.13
固定资产 405,580,528.07 116,522,394.11
在建工程 192,898,261.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 5,317,047.91 7,446,470.79
无形资产 144,709,070.62 73,105,382.63
开发支出
商誉 331,806,438.01 5,657,592.08
长期待摊费用 6,021,445.85 4,754,622.21
递延所得税资产 18,218,953.70 6,444,365.20
其他非流动资产 5,551,045.89 70,529,280.00
非流动资产合计 1,248,533,720.59 424,638,910.34
资产总计 3,427,642,707.67 2,523,021,043.15
流动负债：
短期借款 728,294,366.37 740,411,859.76
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 19,786,612.00
应付账款 289,806,668.10 229,845,660.91
23
预收款项
合同负债 20,877,403.73 24,140,209.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 25,954,359.75 23,405,166.83
应交税费 16,482,128.62 12,674,861.29
其他应付款 361,842,800.30 20,467,626.13
其中：应付利息 1,285,293.49 730,801.34
应付股利 669,750.00 197,925.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,685,720.23 4,500,752.76
其他流动负债 120,471,589.68 9,266,054.82
流动负债合计 1,588,201,648.78 1,064,712,192.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 10,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,358,898.78 3,656,433.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,948,459.65 7,167,908.92
递延所得税负债 14,065,621.01 1,355,782.38
其他非流动负债
非流动负债合计 32,372,979.44 12,180,124.35
负债合计 1,620,574,628.22 1,076,892,316.64
所有者权益：
股本 507,725,100.00 507,725,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 682,481,580.09 687,079,731.15
减：库存股 17,162,923.39 17,162,923.39
其他综合收益
专项储备 1,547,923.83
盈余公积 31,368,185.86 31,368,185.86
一般风险准备
未分配利润 232,308,984.59 222,994,493.98
归属于母公司所有者权益合计 1,438,268,850.98 1,432,004,587.60
24
少数股东权益 368,799,228.47 14,124,138.91
所有者权益合计 1,807,068,079.45 1,446,128,726.51
负债和所有者权益总计 3,427,642,707.67 2,523,021,043.15
(二) 合并利润表
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 1,012,977,972.08 860,653,970.43
其中：营业收入 1,012,977,972.08 860,653,970.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,004,489,975.43 820,782,902.05
其中：营业成本 905,575,020.15 750,536,131.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,384,166.81 1,838,832.99
销售费用 27,532,369.64 27,603,671.63
管理费用 43,123,474.34 27,902,666.29
研发费用 12,338,679.32 5,276,316.89
财务费用 10,536,265.17 7,625,283.06
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 11,385,217.71 1,664,148.25
投资收益（损失以“－”号填列） 88,709.87 -17,974.28
其中：对联营企业和合营企
88,709.87 -17,974.28
业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
53,298.44
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-15,061,279.13 -3,799,445.75
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-458,016.63 345,653.64
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
22,568.94 13,508.97
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,518,495.85 38,076,959.21
25
加：营业外收入 4,204,680.88 239,029.53
减：营业外支出 322,338.57 37,322.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,400,838.16 38,278,665.84
列）
减：所得税费用 12,898,153.17 15,154,528.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,497,315.01 23,124,137.18
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-4,497,315.01 23,124,137.18
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净
9,786,315.61 23,055,472.41
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
-14,283,630.62 68,664.77
填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -4,497,315.01 23,124,137.18
归属于母公司所有者的综合收益总
9,786,315.61 23,055,472.41
额
归属于少数股东的综合收益总额 -14,283,630.62 68,664.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0194 0.0458
（二）稀释每股收益 0.0194 0.0455
26
(三) 合并所有者权益变动表
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 般 少数股东权
综 风 其 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 益
优 永 合 险 他
其
先 续 收 准
他
股 债 益 备
507,725,100 687,079,731 17,162,923. 31,368,185. 1,450,543,202 14,124,138. 1,464,667,341.
一、上年期末余额 241,533,109.13
.00 .15 39 86 .75 91 66
加：会计政策
127,545.42 127,545.42 127,545.42
变更
前期差错 -
-18,666,160.57 -18,666,160.57
更正 18,666,160.57
同一控制
下企业合并
其他
507,725,100 687,079,731 17,162,923. 31,368,185. 1,432,004,587 14,124,138. 1,446,128,726.
二、本年期初余额 222,994,493.98
.00 .15 39 86 .60 91 51
三、本期增减变动 -
1,547,923. 354,675,089
金 额 （ 减 少 以 4,598,151.0 9,314,490.61 6,264,263.38 360,939,352.94
83 .56
“－”号填列） 6
-
（一）综合收益总
9,786,315.61 9,786,315.61 14,283,630. -4,497,314.99
额
60
（二）所有者投入 362,873,348
362,873,348.16
和减少资本 .16
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
27
362,873,348
4．其他 362,873,348.16
.16
（三）利润分配 -471,825.00 -471,825.00 -471,825.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-471,825.00 -471,825.00 -471,825.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
1,547,923. 1,487,220.9
（五）专项储备 1,547,923.83 3,035,144.77
83 4
2,160,264. 2,075,548.5
1．本期提取 2,160,264.83 4,235,813.40
83 7
2．本期使用 612,341.00 612,341.00 588,327.63 1,200,668.63
-
4,598,151.0
（六）其他 4,598,151.0 -4,598,151.06 0.00
6
6
0 0
507,725,100 0. 0. 0. 682,481,580 17,162,923. 0. 1,547,923. 31,368,185. . . 1,438,268,850 368,799,228 1,807,068,079.
四、本期期末余额 232,308,984.59
.00 00 00 00 .09 39 00 83 86 0 0 .98 .47 45
0 0
28
(四) 财务报表相关附注
2023 年半年度财务报告“第十节 财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”相关披露更正如下：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单 项
计提 坏
72,796, 60,248, 12,547, 72,458, 43,656, 28,802,
账准 备 6.40% 82.76% 14.83% 60.25%
007.40 067.60 939.80 645.35 501.44 143.91
的应 收
账款
其中：
按组 合
计提 坏 1,064,7 1,034,7
29,989, 416,140 8,215,3 407,925
账准 备 73,640. 93.60% 2.82% 83,932. 85.17% 1.97%
707.57 ,861.85 81.16 ,480.69
的应 收 49 92
账款
其中：
产品销 1,038,2 1,014,9
23,342, 385,893 2,044,0 383,849
售应收 85,897. 91.27% 2.25% 43,577. 78.98% 0.53%
320.76 ,143.49 81.52 ,061.97
款项 86 10
供应链
19,501, 5,816,2 13,685,
业务应 3.99% 29.82%
332.96 45.81 087.15
收款项
保理业
26,487, 6,647,3 19,840, 10,746, 355,053 10,391,
务应收 2.33% 25.10% 2.20% 3.30%
742.63 86.81 355.82 385.40 .83 331.57
款项
1,137,5 1,047,3
90,237, 488,599 51,871, 436,727
合计 69,647. 100.00% 7.93% 31,872. 100.00% 10.62%
775.17 ,507.20 882.60 ,624.60
89 72
按单项计提坏账准备：按单位
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市新中教系统集
62,739,699.00 50,191,759.20 80.00% 预计部分无法收回
成有限公司
深圳市旭升光学科技
2,304,952.90 2,304,952.90 100.00% 预计无法收回
有限公司
深圳市宝安区观澜雅
2,228,795.34 2,228,795.34 100.00% 预计无法收回
硅堂制品厂
深圳市聚作照明股份
1,641,935.71 1,641,935.71 100.00% 预计无法收回
有限公司
深圳亚通光电股份有
859,725.02 859,725.02 100.00% 预计无法收回
限公司
东莞市亚通光电有限
464,909.28 464,909.28 100.00% 预计无法收回
公司
崧顺电子（深圳）有限
299,622.31 299,622.31 100.00% 预计无法收回
公司
29
龙川熙发电子科技有
246,648.00 246,648.00 100.00% 预计无法收回
限公司
深圳市永浩科技有限
211,648.80 211,648.80 100.00% 预计无法收回
公司
深圳市皓明科技股份
189,650.00 189,650.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
星源电子科技（深圳）
188,225.00 188,225.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
深圳市桐欣浩技术有
148,295.00 148,295.00 100.00% 预计无法收回
限公司
重庆瑞耕达网络科技
144,900.00 144,900.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
苏州市健邦触摸屏技
143,844.00 143,844.00 100.00% 预计无法收回
术有限公司
深圳市艾仕图触控电
135,580.00 135,580.00 100.00% 预计无法收回
子有限公司
深圳聚电智能科技股
122,646.90 122,646.90 100.00% 预计无法收回
份有限公司
深圳市桐欣浩科技有
108,500.00 108,500.00 100.00% 预计无法收回
限公司
深圳市长江力伟股份
102,524.11 102,524.11 100.00% 预计无法收回
有限公司
其他 513,906.03 513,906.03 100.00% 预计无法收回
合计 72,796,007.40 60,248,067.60
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏 43,656,501.4 16,591,566.1 60,248,067.6
账准备 4 6 0
按照组合计提 23,549,105.4 29,989,707.5
8,215,381.16 2,496,406.06 4,271,185.11
坏账 6 7
51,871,882.6 19,087,972.2 23,549,105.4 90,237,775.1
合计 4,271,185.11
0 2 6 7
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 190,908,876.84 16.78%
客户二 188,865,473.53 16.60%
客户三 84,059,549.25 7.39% 1,297,724.84
客户四 73,825,776.00 6.49%
客户五 62,739,699.00 5.52% 50,191,759.20
合计 600,399,374.62 52.78%
60、未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 241,533,109.13 216,554,863.95
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-18,538,615.15 120,461.59
调减-）
调整后期初未分配利润 222,994,493.98 216,675,325.54
30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,786,315.61 23,055,472.41
应付普通股股利 471,825.00
期末未分配利润 232,308,984.59 239,730,797.95
调整期初未分配利润明细：
1)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 127,545.42 元。
2)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-18,666,160.57 元。
61、营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,006,442,061.17 901,626,046.70 859,437,964.00 749,394,449.09
其他业务 6,535,910.91 3,948,973.45 1,216,006.43 1,141,682.10
合计 1,012,977,972.08 905,575,020.15 860,653,970.43 750,536,131.19
66、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,147,105.31 10,324,270.59
减：利息收入 1,458,353.90 2,518,773.77
汇兑损益 -5,496,134.85 -741,271.94
其他 4,343,648.66 561,058.18
合计 10,536,265.17 7,625,283.06
71、信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -137,007.02 364,901.21
应收票据坏账损失 322,148.16 368,987.47
应收账款坏账损失 -15,246,420.27 -4,533,334.43
合计 -15,061,279.13 -3,799,445.75
74、营业外收入
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,572.10 2,572.10
关联方资金占用利息 2,601,206.28 2,601,206.28
其他 1,600,902.50 239,029.53 1,600,902.50
合计 4,204,680.88 239,029.53 4,204,680.88
76、所得税费用
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 8,400,838.16
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,100,209.54
子公司适用不同税率的影响 -689,319.72
调整以前期间所得税的影响 6,078,940.12
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,687,985.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -129,110.88
31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
4,119,583.82
亏损的影响
公允价值调整的影响 -270,135.65
所得税费用 12,898,153.17
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -4,497,315.01 23,124,137.18
加：资产减值准备 15,519,295.76 3,453,792.11
固定资产折旧、油气资产折耗、
28,099,535.44 4,598,684.23
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 2,252,365.51 2,191,603.89
无形资产摊销 4,249,823.83 910,596.63
长期待摊费用摊销 763,423.36 382,953.78
处置固定资产、无形资产和其他
123,552.55 -13,508.97
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
61,003.77
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-53,298.44
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,852,089.66 15,758,359.78
投资损失（收益以“－”号填列） 88,709.87 17,974.28
递延所得税资产减少（增加以
-6,151,227.20 85,408.08
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
2,200,140.25 374,978.51
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-2,610,380.33 -83,991,200.07
列）
经营性应收项目的减少（增加以
-520,622,961.97 62,553,219.80
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
286,554,166.55 -53,065,962.43
“－”号填列）
其他 553,023.08 -1,437,538.14
经营活动产生的现金流量净额 -178,618,053.32 -25,056,501.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 276,851,733.52 988,455,283.63
减：现金的期初余额 635,795,305.93 972,746,098.85
加：现金等价物的期末余额
32
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -358,943,572.41 15,709,184.78
2023 年半年度财务报告“第十节 财务报告”中“十六、其他重要事项”相关内容更正如下：
6、分部信息
（2） 报告分部的财务信息
保理及供应链采
项目 制造业 贸易业 分部间抵销 合计
购业务
1,006,442,061.1
主营业务收入 313,922,892.58 817,037,926.05 806,696.34 125,325,453.80
7
主营业务成本 278,744,106.06 745,778,215.01 517,114.27 123,413,388.64 901,626,046.70
毛利 35,178,786.52 71,259,711.04 289,582.07 1,912,065.16 104,816,014.47
2023 年半年度财务报告“第十节 财务报告”中“十八、补充资料”相关内容更正如下：
1、当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
123,552.55
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规 主要系报告期因公司完成注册地址变
11,385,217.71
定、按照一定标准定额或定量持续享受 更收到的政府补贴款项 1000 万元所致
的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
53,298.44
损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
3,781,358.70
支出
减：所得税影响额 3,739,319.36
少数股东权益影响额 280,439.67
合计 11,323,668.37 --
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
0.68% 0.0194 0.0194
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.11% -0.0031 -0.0031
公司普通股股东的净利润
33
五、 更正后的 2023 年第三季度财务报表
(一) 合并资产负债表
项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 238,295,749.15 657,401,032.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 706,204.33 706,204.33
衍生金融资产
应收票据 186,518,947.16 15,551,417.42
应收账款 895,829,201.18 436,727,624.60
应收款项融资 56,809,977.66 1,795,019.57
预付款项 421,610,542.03 160,115,399.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 11,620,244.67 555,256,517.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 339,682,859.82 246,138,288.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,614,380.77 24,690,628.79
流动资产合计 2,182,688,106.77 2,098,382,132.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,880,943.78 1,827,131.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 136,091,887.65 138,351,672.13
固定资产 401,025,202.35 116,522,394.11
在建工程 196,368,039.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 4,247,432.05 7,446,470.79
无形资产 142,288,928.92 73,105,382.63
开发支出
商誉 331,806,438.01 5,657,592.08
长期待摊费用 5,503,968.31 4,754,622.21
递延所得税资产 17,111,887.52 6,444,365.20
其他非流动资产 1,088,464.29 70,529,280.00
非流动资产合计 1,237,413,192.67 424,638,910.34
资产总计 3,420,101,299.44 2,523,021,043.15
流动负债：
短期借款 666,244,366.37 740,411,859.76
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
34
应付票据 19,786,612.00
应付账款 262,667,955.67 229,845,660.91
预收款项
合同负债 69,275,154.80 24,140,209.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 19,728,273.23 23,405,166.83
应交税费 22,802,703.66 12,674,861.29
其他应付款 358,154,067.65 20,467,626.13
其中：应付利息 854,070.97 730,801.34
应付股利 790,220.72 197,925.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,409,479.01 4,500,752.76
其他流动负债 143,902,878.99 9,266,054.82
流动负债合计 1,566,971,491.38 1,064,712,192.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 29,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 500,942.40 3,656,433.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,703,163.69 7,167,908.92
递延所得税负债 13,772,306.75 1,355,782.38
其他非流动负债
非流动负债合计 50,776,412.84 12,180,124.35
负债合计 1,617,747,904.22 1,076,892,316.64
所有者权益：
股本 507,725,100.00 507,725,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 683,284,461.34 687,079,731.15
减：库存股 14,163,233.64 17,162,923.39
其他综合收益
专项储备 2,274,914.33
盈余公积 31,368,185.86 31,368,185.86
一般风险准备
未分配利润 231,312,817.13 222,994,493.98
归属于母公司所有者权益合计 1,441,802,245.02 1,432,004,587.60
少数股东权益 360,551,150.20 14,124,138.91
所有者权益合计 1,802,353,395.22 1,446,128,726.51
负债和所有者权益总计 3,420,101,299.44 2,523,021,043.15
(二) 合并利润表
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,561,408,486.72 1,309,644,718.48
其中：营业收入 1,561,408,486.72 1,309,644,718.48
利息收入
35
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,552,175,832.49 1,258,533,170.43
其中：营业成本 1,375,881,577.18 1,142,734,995.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,126,881.93 4,894,559.32
销售费用 49,177,598.25 47,732,477.60
管理费用 74,147,431.71 48,888,871.08
研发费用 23,214,209.19 8,030,634.25
财务费用 21,628,134.23 6,251,632.77
其中：利息费用
利息收入 1,152,166.10 7,100,352.01
加：其他收益 22,063,485.80 2,085,410.46
投资收益（损失以“－”号填列） 53,811.59 -47,966.48
其中：对联营企业和合营企
53,811.59 -47,966.48
业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-27,858,397.23 -5,254,464.53
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-412,179.98 -250,226.53
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
24,460.31 -61,060.47
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,103,834.72 47,583,240.50
加：营业外收入 4,489,790.78 436,585.09
减：营业外支出 2,171,074.68 52,722.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
5,422,550.82 47,967,103.59
列）
减：所得税费用 19,118,115.59 19,246,312.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -13,695,564.77 28,720,790.96
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-13,695,564.77 28,720,790.96
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净 8,917,693.56 28,436,877.51
36
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
-22,613,258.33 283,913.45
填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -13,695,564.77 28,720,790.96
（一）归属于母公司所有者的综合收
8,917,693.56 28,436,877.51
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
-22,613,258.33 283,913.45
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0177 0.056
（二）稀释每股收益 0.0177 0.056
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