多氟多新材料股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011001217 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
多氟多新材料股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 多氟多新材料股份有限公司 2023 年度募集资 1-9
金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2024]0011001217 号
多氟多新材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的多氟多新材料股份有限公司（以下简称“多氟
多公司”）《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以
下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
多氟多公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对多氟多公司募集资金
专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准
则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对多氟多公
司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
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大华核字[2024]0011001217 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，多氟多公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中
国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发
布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公
司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了多氟
多公司 2023 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供多氟多公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。我们同意将本报告作为多氟多公司年度报告的必备文件，
随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
张新发
中国北京 中国注册会计师：
王佳彤
二〇二四年三月二十七日
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2023 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
多氟多新材料股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）2021 年定向增发募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]313 号文《关于核准多氟多化工股份有限公
司非公开发行股票的批复》核准，多氟多新材料股份有限公司（以下简称“公司”）由主承
销商中原证券股份有限公司于 2021 年 4 月 13 日向特定投资者定向发行人民币普通股（A 股）
69,277,108 股，每股面值人民币 1 元，每股发行认购价格为人民币 16.60 元。截至 2021 年 4
月 28 日止，公司共计募集货币资金人民币 1,149,999,992.80 元，扣除与发行有关的费用人民
币 8,618,634.26 元，实际募集资金净额为人民币 1,141,381,358.54 元。
截至 2021 年 4 月 28 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经大华会计师事务所（特
殊普通合伙）以“大华验字[2021]000298 号”验资报告验证确认。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 96,657.17 万元，其中：公司于
募集资金到位之前使用自有资金先期投入募集资金项目人民币 2,255.39 万元（2021 年定向
增发募集资金投资项目先期投入及置换情况见附表 1）；于 2021 年 5 月 13 日至 2023
年 12 月 31 日期间使用募集资金人民币 94,401.78 万元（含募集资金永久补充流动资金
34,000.00 万元）。募集资金账户累计结息共计 439.81 万元。使用闲置募集资金暂时补充流
动资金 0.00 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 17,920.78 万元。
（二）2023 年向特定对象发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2962 号文《关于核准多氟多新材料股份有限
公司非公开发行股票的批复》核准，公司由主承销商中国国际金融股份有限公司于 2023 年
8 月 7 日向特定对象发行人民币普通股（A 股）122,324,159 股，每股面值人民币 1 元，每股
发行认购价格为人民币 16.35 元。募集资金总额人民币 1,999,999,999.65 元，扣除各项不含
税发行费用合计人民币 11,963,476.94 元，实际募集资金净额为人民币 1,988,036,522.71 元。
截至 2023 年 8 月 11 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经大华会计师事务所（特
殊普通合伙）以“大华验字[2023]000485 号”验资报告验证确认。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 62,512.76 万元，其中：公司于
募集资金到位之前使用自有资金先期投入募集资金项目人民币 7,782.43 万元（2023 年向特
定对象发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况见附表 2）；于 2023 年 8
月 11 日至 2023 年 12 月 31 日期间使用募集资金人民币 54,730.33 万元（含募集资金永久补
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募集资金存放与使用情况专项报告
充流动资金 50,000.00 万元）。募集资金账户累计结息共计 475.74 万元。使用闲置募集资金
暂时补充流动资金 80,000.00 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 56,766.64
万元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制
定了《多氟多新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管
理制度》经本公司 2020 年 7 月 10 日第六届董事会第八次会议审议通过。
（一）2021 年定向增发募集资金的管理情况
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。中原证
券股份有限公司于 2021 年 5 月 28 日会同多氟多新材料股份有限公司分别与中国工商银行焦
作分行民主路支行、中国建设银行股份有限公司焦作中站支行、中信银行股份有限公司焦作
分行营业部、浦发银行郑州商鼎路支行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权
利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司在
使用募集资金时已经严格遵照履行。公司于 2022 年 5 月 20 日披露了《关于变更保荐机构和
保荐代表人的公告》（公告编号：2022-051）。公司因聘请中国国际金融股份有限公司（以
下简称“中金公司”）担任公司本次非公开发行 A 股股票的保荐机构，原保荐机构中原证
券股份有限公司尚未完成的 2021 年非公开发行股票募集资金投资项目持续督导工作由中金
公司承接。鉴于保荐机构的更换，为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根
据《上市公司监管指引第 2 号－上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易
所股票上市规则》等法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公司于 2022 年 6 月 7
日和保荐机构中金公司分别与中国工商银行股份有限公司焦作民主路支行、中国建设银行股
份有限公司焦作分行、中信银行股份有限公司郑州分行、上海浦东发展银行股份有限公司郑
州商鼎路支行签署了《募集资金三方监管协议》，募集资金存放账户未发生变化。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
中国工商银行焦作民
1709022029200148637 150,000,000.00 129,662,991.83 活期
主路支行
中国建设银行股份有
41050164620800000971 150,000,000.00 413,968.87 活期
限公司焦作中站支行
中信银行股份有限公
8111101011601291869 843,099,992.84 4,554,207.38 活期
司焦作分行营业部
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银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
浦发银行郑州商鼎
76180078801000001373 0.00 44,576,612.63 活期
路支行
合 计 1,143,099,992.84 179,207,780.71
注：中信银行股份有限公司焦作分行营业部专户初始存放金额中 26,000.00 万元用于公
司年产 3 万吨高性能无水氟化铝技术改造项目。
初始存放金额 1,143,099,992.84 元中包含尚未支付的发行费用 1,718,634.30 元及验资户
结息 166,702.08 元。截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金账户累计结息共计 4,398,124.37 元。
（二）2023 年向特定对象发行股票募集资金的管理情况
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。公司于
2023 年 8 月 17 日召开第七届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司开立 2022 年度向
特定对象发行股票募集资金存储专户并授权签订三方监管协议的议案》，同意公司开立募集
资金专用账户，授权公司法定代表人负责与保荐机构及银行签署《募集资金三方监管协议》，
并授权公司法定代表人全权办理与本次募集资金专用账户的其他相关事宜。公司及保荐机构
中国国际金融股份有限公司分别与募集资金专项账户开户银行招商银行股份有限公司郑州
丰庆路支行、交通银行股份有限公司焦作分行、中原银行股份有限公司焦作中站支行签订了
《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券
交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
招商银行股份有限公
371902055010906 1,990,566,037.39 1,371,518.50 活期
司郑州丰庆路支行
交通银行股份有限公
418106999011000138056 0.00 565,310,543.42 活期
司焦作分行
中原银行股份有限公
410802010180037301 0.00 984,341.45 活期
司焦作中站支行
合 计 1,990,566,037.39 567,666,403.37
注：初始存放金额 1,990,566,037.39 元中包含尚未支付的发行费用 2,529,514.68 元。截
至 2023 年 12 月 31 日，募集资金账户累计结息共计 4,757,352.54 元。
三、募集资金的使用情况
（一）2021 年定向增发募集资金的使用情况
2021 年定向增发募集资金的使用情况详见本报告附表 1。
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（二）2023 年向特定对象发行股票募集资金的使用情况
2023 年向特定对象发行股票募集资金的使用情况详见本报告附表 2。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
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附表 1
募集资金使用情况表
编制单位：多氟多新材料股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 114,138.14
本年度投入募集资金总
28,921.91
额
报告期内变更用途的募集资金总额 不适用
累计变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总
96,657.17
额
累计变更用途的募集资金总额比例 不适用
截至期末 项目可
是否已
截至期末 投资进度 行性是
变更项 募集资金承诺 调整后投资 本年度投 项目达到预定可使 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 累计投入 （%） 否发生
目（含部 投资总额 总额(1) 入金额 用状态日期 现的效益 预计效益
金额(2) (3)＝ 重大变
分变更）
(2)/(1) 化
承诺投资项目
年产 3 万吨高性能无水氟化铝技术改造
否 26,000.00 26,000.00 6,868.60 21,674.89 83.36 2022 年 10 月 31 日 不适用 不适用 否
项目
年产 3 万吨超净高纯电子级氢氟酸项目 否 35,000.00 34,138.14 20,041.90 31,238.72 91.51 2025 年 4 月 30 日 不适用 不适用 否
年产 3 万吨超净高纯湿电子化学品项目 否 20,000.00 20,000.00 2,011.41 9,743.56 48.72 2025 年 4 月 30 日 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 34,000.00 34,000.00 0.00 34,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 115,000.00 114,138.14 28,921.91 96,657.17
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
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补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 115,000.00 114,138.14 28,921.91 96,657.17
2024 年 3 月 27 日公司召开第七届董事会第十六次、监事会第十二次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期
的议案》，受市场环境、行业发展的变化及宏观经济下行压力的影响，公司基于谨慎原则，控制了投资节奏，放缓了项目实
施进度，决定将年产 3 万吨超净高纯电子级氢氟酸项目、年产 3 万吨超净高纯湿电子化学品项目达到预定可使用状态日期分
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 别延期至 2025 年 4 月 30 日。详见公告编号：2024-012
募投项目）
年产 3 万吨高性能无水氟化铝技术改造项目，2022 年受客观事件以及云南昆明天气等因素影响，导致项目设备安装进度
延迟。2023 年该项目达到预定可使用状态，已完成固定资产结转。公司将从资金使用效率出发按协议约定合理安排设备、工
程等剩余款项的支付工作。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
适用
截至 2021 年 6 月 4 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 2,255.39 万元。大华会计师事务所(特殊普通合伙)
募集资金投资项目先期投入及置换情况
已于 2021 年 6 月 4 日出具专项鉴证报告，对公司前期以自筹资金投入募集资金项目的实际投资额予以确认；公司于 2021 年
6 月 18 日召开的第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的
议案》，同意公司以 2,255.39 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公告编号：2021-057。
适用
公司于 2021 年 6 月 18 日召开了第六届董事会第二十三次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资
金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金。公司拟使用最高额度不超过（含）人民币 60,000.00 万元的
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
暂时闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在决议有效期内上述额度可以
滚动使用，到期归还至相应募集资金专户。详见公司在巨潮资讯网上相关披露，公告编号：2021-062。
2022 年 6 月 1 日，公司将用于补充流动资金的 60,000.00 万元归还至 2021 年非公开募集资金专户。
公司于 2022 年 6 月 7 日召开了第六届董事会第三十七次会议、第六届监事会第三十六次会议，审议通过《关于使用部分
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闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用最高额度不超过（含）人民币 40,000.00 万元闲置募集资金暂时补充
流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在决议有效期内上述额度可以滚动使用，到期归还至相应
募集资金专户。详见公司在巨潮资讯网上相关披露，公告编号：2022-061。
2023 年 1 月 4 日，公司将用于补充流动资金的 2,000.00 万元归还至 2021 年非公开募集资金专户。
2023 年 2 月 8 日，公司将用于补充流动资金的 2,000.00 万元归还至 2021 年非公开募集资金专户。
2023 年 2 月 21 日，公司将用于补充流动资金的 36,000.00 万元归还至 2021 年非公开募集资金专户。
公司于 2023 年 2 月 23 日召开了第七届董事会第一次会议、第七届监事会第一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用最高额度不超过（含）人民币 20,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资
金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在决议有效期内上述额度可以滚动使用，到期归还至相应募集资
金专户。详见公司在巨潮资讯网上相关披露，公告编号：2023-019。
2023 年 9 月 18 日，公司将用于补充流动资金的 20,000.00 万元归还至 2021 年非公开募集资金专户。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为 0.00 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金人民币 17,920.78 万元，其中存放在募集资金专户余额为人民币 17,920.78
尚未使用的募集资金用途及去向
万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金 0.00 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附表 2
募集资金使用情况表
编制单位：多氟多新材料股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 198,803.65
本年度投入募集资金总
62,512.76
额
报告期内变更用途的募集资金总额 不适用
累计变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总
62,512.76
额
累计变更用途的募集资金总额比例 不适用
截至期末 项目可
是否已
截至期末 投资进度 行性是
变更项 募集资金承诺 调整后投资 本年度投 项目达到预定可使 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 累计投入 （%） 否发生
目（含部 投资总额 总额(1) 入金额 用状态日期 现的效益 预计效益
金额(2) (3)＝ 重大变
分变更）
(2)/(1) 化
承诺投资项目
年产 10 万吨锂离子电池电解液关键材
否 150,000.00 148,803.65 12,512.76 12,512.76 8.41 2026 年 11 月 30 日 不适用 不适用 否
料项目
补充流动资金 否 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 200,000.00 198,803.65 62,512.76 62,512.76
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 200,000.00 198,803.65 62,512.76 62,512.76
专项报告 第 8页
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募集资金存放与使用情况专项报告
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体
无
募投项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
适用
截至 2023 年 8 月 11 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 7,782.43 万元。大华会计师事务所(特殊普通合伙)
募集资金投资项目先期投入及置换情况
已出具专项鉴证报告，对公司前期以自筹资金投入募集资金项目的实际投资额予以确认；公司于 2023 年 9 月 14 日召开的第
七届董事会第九次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以
7,782.43 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公告编号：2023-074。
适用
公司于 2023 年 9 月 22 日召开了第七届董事会第十次会议、第七届监事会第七次会议，审议通过《关于使用部分闲置募
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金。公司拟使用最高额度不超过（含）
人民币 80,000.00 万元的暂时闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在决
议有效期内上述额度可以滚动使用，到期归还至相应募集资金专户。详见公司在巨潮资讯网上相关披露，公告编号：2023-082。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用本次闲置募集资金暂时补充流动资金余额为 80,000.00 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金人民币 136,766.64 万元，其中存放在募集资金专户余额为人民币 56,766.64
尚未使用的募集资金用途及去向
万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金 80,000.00 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
专项报告 第 9页
