雪松发展股份有限公司独立董事年报工作制度



                         雪松发展股份有限公司

                         独立董事年报工作制度


    第一条 为完善雪松发展股份有限公司（以下简称“公司”）治理机制，加强
内部控制建设，充分发挥独立董事在年报信息披露工作中的独立作用，进一步提
高公司年报信息披露的质量，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董
事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司信息披露管理办法》
以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》等相关规定，并结合公司实际，特
制定本工作制度。
    第二条     独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独立董事的责
任和义务，勤勉尽责，积极配合公司完成年度报告的编制与披露工作，确保公司
年度报告真实、准确、完整，不存在任何虚假记载或误导性陈述。
    第三条 每个会计年度结束后，公司管理层应尽快及时向独立董事全面汇报
公司本年度的经营情况和重大事项的进展情况。同时，公司应安排独立董事进行
实地考察。上述事项应有书面记录，必要的文件应有当事人签字。
    第四条 对于审议年度报告的董事会会议，独立董事需要关注董事会会议召
开的程序、相关事项的提议程序、决策权限、表决程序、回避事宜、议案材料的
提交时间和完备性，如发现与召开董事会会议相关规定不符或判断依据不足的情
形，应提出补充、整改和延期召开会议的意见。两名及以上独立董事认为会议材
料不完整、论证不充分或者提供不及时的，可以书面向董事会提出延期召开会议
或者延期审议该事项，董事会应当予以采纳。
    第五条   财务负责人应在为公司提供年报审计的注册会计师进场审计前向
每位独立董事书面提交本年度审计工作安排及其它相关资料。
    独立董事应在年审会计师事务所进场审计前，与年审注册会计师沟通审计工
作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年
度审计重点。
    第六条     公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议
审议年报前，至少安排一次独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程

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中发现的问题，独立董事应履行见面的职责。见面会应有书面记录及当事人签字。
    第七条 对于独立董事在听取管理层汇报、与会计师沟通等环节中提出的问
题或疑义，公司应予以详细的解答，对存在的相关问题应提出整改方案并及时整
改。
    第八条   公司董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层的沟通，积极为独
立董事在年报编制过程中履行职责提供必要的工作条件，并负责及时向董事会汇
报独立董事的意见和建议。
    第九条   公司应当保证独立董事享有与其他董事同等的知情权。独立董事行
使职权时，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预其独
立行使职权。
    第十条 独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。独立董事对年度报告
内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表
意见，并予以披露。
    第十一条   独立董事应密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况，严防
泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。
    第十二条   独立董事对公司年报具体事项有异议的，经全体独立董事过半数
同意，可以独立聘请外部中介机构，进行审计、咨询或者核查，相关费用由公司
承担。
    第十三条 本制度未尽事宜或与有关法律法规、规范性文件或《公司章程》
的规定相冲突的，以有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》
的规定为准。
    第十四条 本制度由公司董事会负责制定并解释。
    第十五条 本制度自公司董事会会议通过后生效，修改时亦同。


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                                                       2024 年 1 月




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