广发证券股份有限公司
关于浙江众成包装材料股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为浙江
众成包装材料股份有限公司（以下简称“浙江众成”或“公司”）的保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对浙江众
成 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1664 号文《关于核准浙江众成
包装材料股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司于 2010 年 12 月
6 日首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,667 万股，发行价格为每股人
民币 30.00 元，募集资金总额为人民币 80,010.00 万元，扣除主承销商承销佣金
及保荐费 3,200.40 万元后，于 2010 年 12 月 6 日存入公司募集资金专用账户
76,809.60 万元；另扣减其余发行费用 1,151.74 万元后，实际募集资金净额为
75,657.86 万元。
以上新股发行的募集资金业经立信会计师事务所有限公司于 2010 年 12 月
6 日出具的信会师报字（2010）第 25608 号《验资报告》审验。
（二）2023 年度募集资金使用和结余情况
2023 年度公司首次公开发行募集资金实际使用情况为：募集资金专户支出
7,725.29 万元，其中，募集资金项目直接投入承诺投资项目 7,725.29 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行募集资金实际使用情况为：募
集资金项目总支出 82,113.98 万元，其中，直接投入承诺投资项目 79,631.73 万
元，募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 2,482.25 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行募集资金专用账户余额为
4,216.33 万元。公司本年度募集资金使用及结存情况如下：
单位：万元
2022 年 12 月 31 日募集资金余额 11,643.95
加：本期募集资金利息收入减手续费净额 297.67
减：本期募集资金使用 7,725.29
2023 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金余额 4,216.33
2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 4,216.33
差异 -
二、募集资金存放及管理情况
（一）募集资金管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及中国
证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳
证券交易所的有关规定制定了《浙江众成包装材料股份有限公司募集资金专项
存储管理制度》并对募集资金实行专户存储管理。
公司董事会为募集资金批准开设了中国工商银行股份有限公司嘉善支行、
中信银行股份有限公司嘉兴南湖支行、嘉兴银行股份有限公司嘉善支行四个专
项账户，其中中国工商银行股份有限公司嘉善支行活期存款账户为：
1204070029300028420；中信银行股份有限公司嘉兴南湖支行活期存款账户为：
7333510182100022095、7333510182100022763；嘉兴银行股份有限公司嘉善支
行活期存款账户为：905101201900024747。
2013 年 5 月 17 日，公司第二届董事会第十三次会议及公司 2013 年第一次
临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金及募集资金利息投资建设
“年产 7000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”的议案》，公司董事会为该项
目批准开设了中国工商银行股份有限公司嘉善支行专项账户和中信银行股份有
限公司嘉兴南湖支行专用账户，中国工商银行股份有限公司嘉善支行活期存款
账户为：1204070029300110784，中信银行股份有限公司嘉兴南湖支行活期存款
账户为 7333510182100024971。
公司已与广发证券、中国工商银行股份有限公司嘉善支行、中信银行股份
有限公司嘉兴南湖支行、嘉兴银行股份有限公司嘉善支行签订了《募集资金三
方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差
异，三方监管协议的履行不存在问题。
2015 年 12 月，公司披露了《截至 2015 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用
情况报告》，列示了首次公开发行募集资金专项账户注销情况：嘉兴银行股份有
限公司嘉善支行 905101201900024747 的募集资金专户在 2015 年 7 月 17 日销户，
余 额 12.78 元 转 入 公 司 基 本 账 户 ； 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 嘉 兴 南 湖 支 行
7333510182100022095 的募集资金专户在 2015 年 7 月 29 日销户，余额 0.36 元
转入公 司 基 本 账 户 ； 中国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 嘉 善 支 行
1204070029300028420 的募集资金专户在 2015 年 8 月 4 日销户，余额 0.02 元转
入公司基本账户；中信银行股份有限公司嘉兴南湖支行 7333510182100022763
的募集资金专户在 2015 年 7 月 29 日销户，余额 38.99 元转入公司基本账户。
2023 年 6 月，公司披露了《关于注销部分募集资金专用账户的公告》：截
至 2023 年 5 月末，公司在中信银行股份有限公司嘉兴南湖支行开设的募集资金
专用账户（7333510182100024971）内的募集资金已全部使用完毕，余额为 0 元，
该账户已不再使用。因此，公司于 2023 年 6 月 2 日对该募集资金账户进行了注
销，注销手续已办理完毕，该账户内的结息资金 0.80 元划入公司基本账户。
上述募集资金专用账户注销后，公司与相关银行及保荐机构签署的《募集
资金三方监管协议》亦相应终止。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金的存放情况如下：
募集资金存储银行名称 银行账号 账户性质 期末余额（元）
中国工商银行股份有限公司浙江 1204070029300110784 活期户 2,163,261.89
长三角一体化示范区支行 理财户 40,000,000.00
合 计 42,163,261.89
根据公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募
集资金使用计划或公司预算范围内，由项目负责人根据实际实施使用的情况提
出申请，财务部门核实、财务总监审核、董事长签批。募集资金使用情况由公
司审计部门进行日常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将
检查情况报告董事会、监事会。
三、2023 年度募集资金的使用情况
（一）募集资金使用情况
募集资金使用情况详见附件 1《募集资金使用情况对照表（2023 年度）》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2015 年 4 月 24 日，公司 2014 年度股东大会审议通过了《关于部分募投项
目延期的议案》，公司募投项目“年产 7,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”
计划延期两年完成，即将完成日期从 2015 年 6 月延期至 2017 年 6 月。
2017 年 7 月 17 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于调
整募投项目“年产 7,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”部分实施内容的
议案》，对公司募投项目“年产 7,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”的部
分实施内容进行了调整，并将募投项目的名称变更为“年产 3,000 吨高阻隔
PVDC 热收缩膜及 3,000 吨 EVOH 阻隔热收缩膜建设项目”。项目完成日期从
2017 年 6 月调整至 2019 年 6 月。
2021 年 3 月 18 日，公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变
更部分募集资金用途暨新增募投项目的议案》，取消使用首发超募资金建设实施
的项目“年产 3,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜及 3,000 吨 EVOH 阻隔热收缩膜
建设项目”，并使用变更后剩余的超募资金及自筹资金新设募投项目“年产 3 万
吨新型聚烯烃热收缩膜生产线”。
2023 年 3 月 26 日，公司第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十五
次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司募投项目“年产 3 万
吨新型聚烯烃热收缩膜生产线”计划延期 18 个月完成，即将完成日期从 2023
年 3 月延期至 2024 年 9 月。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司 2023 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2023 年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）使用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2023 年 4 月 24 日召开了第五届董事会第十九次会议及第五届监事
会第十六次会议，审议通过了《关于 2023 年度使用部分闲置募集资金进行现金
管理的议案》，同意公司在 2023 年度内继续使用部分闲置募集资金进行现金管
理，购买安全性高、流动性好、产品发行主体能够提供保本承诺的各类现金管
理产品，额度为合计不超过人民币 1 亿元。在上述额度内，资金可以循环滚动
使用，任一时点使用募集资金购买的现金管理产品余额合计不高于人民币 1 亿
元，并授权公司经营管理层在自公司第五届董事会第十九次会议审议通过之日
起至公司下一年度年度会议审议通过之日止的期间内行使该项投资决策权并签
署相关合同文件。
（六）节余募集资金使用情况
公司 2023 年度不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资
项目或非募集资金投资项目。
（七）超募资金的使用情况
1、2011 年 3 月 30 日公司第一届董事会第十二次会议以及 2011 年 4 月 26
日公司 2010 年度股东大会审议通过《关于使用部分超募资金投资“新型 3.4 米
聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”的议案》，公司使用首次公开发行股票募集的
超募资金 23,789.00 万元用于投资建设“新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线二期
项目”。2013 年 3 月 28 日公司第二届董事会第十一次会议及 2013 年 4 月 23 日
公司 2012 年年度股东大会决议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，
由超额募集资金投入增加“新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”投资
金额，新增投资 2,530.00 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际使用超募资金投资“新型 3.4 米聚烯烃
热收缩膜生产线二期项目”金额为 25,904.99 万元。
2、2012 年 7 月 4 日公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于使用部分
超募资金对外投资设立子公司“浙江众大包装设备有限公司”的议案》，公司拟
使用首次公开发行股票募集的超募资金 3,750.00 万元用于投资设立子公司“浙
江众大包装设备有限公司”。2012 年 8 月，公司使用超募资金向浙江众大包装
设备有限公司支付首次出资投资款 1,500.00 万元。
3、2013 年 3 月 28 日公司第二届董事会第十一次会议及 2013 年 4 月 23 日
公司 2012 年度股东大会决议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》：
（1）公司终止使用部分超募资金对外投资设立子公司“浙江众大包装设备
有限公司”，已使用的募集资金 1,500.00 万元及相应的利息 17.26 万元，由公司
用自有资金补足并继续投资，相应公司于 2013 年 4 月、5 月分别从自有资金账
户转入 中 国 工 商 银 行 股份 有 限 公 司 嘉 善 支 行 募 集 资 金 专 户
1204070029300028420 内 1,500.00 万元、17.26 万元；
（2）由超额募集资金投入增加“新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线项目”
投资金额，新增投资 2,250.00 万元；
（3）由超额募集资金投入增加“新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线二期项
目”投资金额，新增投资 2,530.00 万元。
4、2013 年 5 月 17 日公司第二届董事会第十三次会议及 2013 年 6 月 4 日公
司 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金及募集资金利
息投资建设“年产 7000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”的议案》，公司使
用首次公开发行股票募集的超募资金及募集资金利息 21,123.00 万元（其中超募
资金 17,662.86 万元，募集资金利息 3,460.14 万元）用于投资建设“年产 7000
吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”。
5、2015 年 4 月 1 日公司第三届董事会第二次会议及 2015 年 4 月 24 日公司
2014 年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将
“年产 7,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”计划延期两年完成，即将完
成时间从 2015 年 6 月延期至 2017 年 6 月。
6、2017 年 6 月 30 日公司第三届董事会第二十三次会议及 2017 年 7 月 17
日公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整募投项目年产 7,000
吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目部分实施内容的议案》，同意对首次公开发
行超募资金投资项目“年产 7,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”部分实
施内容进行调整。具体调整为：将项目实施内容调整为投资建成 3 条采用“三
泡法五层共挤”生产工艺的高阻隔 PVDC 热收缩膜生产线，新增年产能 3,000
吨（制成品）；1 条采用“三泡法七层共挤”生产工艺的 EVOH 阻隔热收缩膜生
产线，新增年产能 3,000 吨（制成品）。项目总投资调整为 23,000.00 万元（其
中超募资金 17,662.86 万元，募集资金利息 5,337.14 万元）。募集资金投资项目
的名称也将变更为“年产 3,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜及 3,000 吨 EVOH 阻
隔热收缩膜建设项目”。
7、2021 年 3 月 1 日公司第五届董事会第一次会议及 2021 年 3 月 18 日公司
2021 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨新增募
投项目的议案》，同意变更公司部分首次公开发行股票募集资金用途，取消使用
首发超募资金建设实施的项目“年产 3,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜及 3,000 吨
EVOH 阻隔热收缩膜建设项目”，并使用变更后剩余的超募资金及自筹资金新设
募投项目“年产 3 万吨新型聚烯烃热收缩膜生产线”。项目总投资调整为
28,474.00 万元，其中超募资金承诺投资总额为 17,662.86 万元，其余使用募集
资金利息与自筹资金补足。
截至 2021 年 3 月 1 日，“年产 3,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜及 3,000 吨
EVOH 阻隔热收缩膜建设项目”已使用首发超募资金及利息 1,469.58 万元，由
公司用自有资金补足并继续投资。公司于 2021 年 3 月从自有资金账户分别转入
中国工商银行股份有限公司浙江长三角一体化示范区支行募集资金专户
1204070029300110784 内 1,314.94 万元，中信银行股份有限公司嘉兴南湖支行
募集资金专户 7333510182100024971 内 154.64 万元。
2023 年 3 月 26 日公司第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十五次
会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将“年产 3 万吨新型聚
烯烃热收缩膜生产线”计划延期 18 个月完成，将完成日期从 2023 年 3 月延期
至 2024 年 9 月。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际使用超募资金投入“年产 3 万吨新型聚
烯烃热收缩膜生产线”项目金额为 23,820.05 万元。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户。
（九）募集资金使用的其他情况
公司 2023 年度不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
2023 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
2023 年度，公司不存在变更后的募集资金投资项目未达到计划进度或变更
后的项目可行性发生重大变化的情况。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
2023 年度，公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情
况。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
2023 年度，公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2023 年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构的核查意见
经核查，广发证券认为：浙江众成 2023 年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规范性文件的
规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规使用募集资金的情
形。
附件 1：
募集资金使用情况对照表（2023 年度）
编制单位：浙江众成包装材料股份有限公司 2023 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 75,657.86 本年度投入募集资金总额 7,725.29
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 17,662.86 已累计投入募集资金总额 82,113.98
累计变更用途的募集资金总额比例 23.35%
是否已变 调整后募 截至期末投 项目达到 项目可行
募集资金 截至期末累 是否达
更项目 集资金投 本年度投 资进度 预定可使 本年度实 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资 计投入金额 到预计
（含部分 资总额 入金额 （%）(3)＝ 用状态日 现的效益 生重大变
总额 (2) 效益
变更） (1) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1.新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜 2013 年 6
否 21,133.50 23,383.50 - 23,406.48 100.10 4,927.08 否 否
生产线项目 月
2.年产 2,000 吨印刷膜生产线 2013 年 12
否 4,112.50 4,112.50 - 4,798.96 116.69 2,054.66 是 否
建设项目 月
3.众成包装研发制造中心建设 2013 年 9
否 4,180.00 4,180.00 - 4,183.50 100.08 - 注1 否
项目 月
承诺投资项目小计 - 29,426.00 31,676.00 - 32,388.94 - - 6,981.74 - -
超募资金投向
1.新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜 2013 年 12
否 23,789.00 26,319.00 - 25,904.99 98.43 6,643.95 否 否
生产线二期项目 月
2.年产 3 万吨新型聚烯烃热收 是 17,662.86 17,662.86 7,725.29 23,820.05 134.86 2024 年 9 - 注2 否
缩膜生产线项目 （注 3） 月
超募资金投向小计 - 41,451.86 43,981.86 7,725.29 49,725.04 - - 6,643.95 - -
合计 - 70,877.86 75,657.86 7,725.29 82,113.98 - - 13,625.69 - -
1、新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线项目及二期项目未实现预期效益，主要原因为
POF 普通膜竞争激烈，POF 交联膜市场推广比预期进度慢，普通膜毛利率低于预期
水平，且费用发生较预期增加；
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）
2、年产 3 万吨新型聚烯烃热收缩膜生产线项目未达到计划进度主要是由于其产品技
术要求高，加工工艺难度大，因此项目研发难度高、周期长，造成该项目的进度低
于建设进度预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明 公司 2023 年度不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况详见本报告“三、2023 年度募集资金的使用
超募资金的金额、用途及使用进展情况
情况”之“（七）超募资金的使用情况”。
募集资金投资项目实施地点变更情况 公司 2023 年度不存在募集资金投资项目实施地点发生变更的情况。
募集资金投资项目实施方式调整的情况详见本报告“三、2023 年度募集资金的使用
募集资金投资项目实施方式调整情况
情况”之“（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况”。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司 2023 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司 2023 年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 公司 2023 年度不存在项目实施出现募集资金结余的情况。
尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司 2023 年度募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。
注 1：募集资金用于“众成包装研发制造中心建设项目”，其经济效益体现在总体效益之中，无法单独计算效益。
注 2：年产 3 万吨新型聚烯烃热收缩膜生产线项目处于建设阶段，故本年度尚未达到预定可使用状态，尚未实现效益。
注 3：年产 3 万吨新型聚烯烃热收缩膜生产线项目总投资为 28,474.00 万元，其中超募资金承诺投资总额为 17,662.86 万元，其余使用募集资金利息与自
筹资金补足。
附件 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：浙江众成包装材料股份有限公司 2023 年度 单位：人民币万元
变更后的
变更后项目 截至期末投
截至期末实 项目达到预 本年度 是否达 项目可行
拟投入募集 本年度实际 资进度
变更后的项目 对应的原承诺项目 际累计投入 定可使用状 实现的 到预计 性是否发
资金总额 投入金额 （%）
金额(2) 态日期 效益 效益 生重大变
（1） (3)=(2)/(1)
化
年产 3,000 吨高阻隔
年产 3 万吨新型
PVDC 热收缩膜及
聚烯烃热收缩膜 17,662.86 7,725.29 23,820.05 134.86 2024 年 9 月 - 注 否
3,000 吨 EVOH 阻隔
生产线
热收缩膜建设项目
合计 - 17,662.86 7,725.29 23,820.05 - - - - -
2021 年 3 月 1 日公司第五届董事会第一次会议及 2021 年 3 月 18 日公司 2021 年第二次临时股
东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨新增募投项目的议案》，同意变更公司部
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项
分首次公开发行股票募集资金用途，取消使用首发超募资金建设实施的项目“年产 3,000 吨高
目）
阻隔 PVDC 热收缩膜及 3,000 吨 EVOH 阻隔热收缩膜建设项目”，并使用变更后剩余的超募
资金及自筹资金新设募投项目“年产 3 万吨新型聚烯烃热收缩膜生产线”。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项 截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在变更后的募集资金投资项目未达到计划进度或预计收益
目） 的情况。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在变更后的募集资金投资项目可行性发生重大变化的情
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
况。
注：年产 3 万吨新型聚烯烃热收缩膜生产线项目处于建设阶段，故本年度尚未达到预定可使用状态，尚未实现效益。
（此页无正文，为《广发证券股份有限公司关于浙江众成包装材料股份有限公
司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
王振华 李 姝
广发证券股份有限公司
年 月 日
