河南通达电缆股份有限公司
2024 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：河南通达电缆股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 737,728,417.16 649,413,852.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 110,000,000.00 210,000,000.00
衍生金融资产 2,672,340.67
应收票据 174,798,864.34 143,145,005.32
应收账款 1,615,353,089.25 1,570,424,925.05
应收款项融资 39,435,983.41 25,704,901.31
预付款项 29,033,256.90 27,693,507.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 31,448,903.12 23,114,832.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 737,352,400.15 487,959,705.14
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 74,151,316.95 41,171,689.42
1
流动资产合计 3,549,302,231.28 3,181,300,759.36
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,042,404.62 18,921,866.77
其他权益工具投资 11,800,000.00 11,800,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 36,365,780.84 33,499,410.40
固定资产 760,380,794.52 774,578,674.34
在建工程 56,449,303.25 58,400,227.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 34,043,021.84 37,664,016.05
无形资产 90,667,037.59 68,581,579.76
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉 183,683,713.51 183,683,713.51
长期待摊费用 2,283,954.47 1,683,363.73
递延所得税资产 18,429,943.27 28,116,769.30
其他非流动资产 30,211,755.36 16,965,868.35
非流动资产合计 1,225,357,709.27 1,233,895,489.53
资产总计 4,774,659,940.55 4,415,196,248.89
流动负债：
短期借款 1,364,597,685.44 1,066,331,570.82
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 2,463,394.74 358,250.00
应付票据 65,644,391.01 78,848,539.34
应付账款 162,915,822.51 104,467,958.25
预收款项 126,984.13 242,530.54
合同负债 69,946,037.96 60,302,188.41
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 11,784,467.15 17,381,806.13
应交税费 6,264,688.98 17,361,893.88
其他应付款 4,789,920.38 14,260,953.10
2
其中：应付利息
应付股利 350,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 114,963,900.78 112,189,081.78
其他流动负债 16,839,496.37 9,378,430.41
流动负债合计 1,820,336,789.45 1,481,123,202.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 220,423,466.50 227,436,129.53
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 28,089,366.91 33,140,265.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,204,214.09 22,181,360.64
递延所得税负债 16,322,255.32 16,321,672.33
其他非流动负债
非流动负债合计 287,039,302.82 299,079,428.25
负债合计 2,107,376,092.27 1,780,202,630.91
所有者权益：
股本 525,738,570.00 526,729,670.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,310,387,189.67 1,313,932,834.59
减：库存股 22,047,140.08 18,670,644.60
其他综合收益 -1,845,035.54 1,608,519.06
专项储备
盈余公积 88,219,314.11 88,219,314.11
一般风险准备
未分配利润 702,263,171.71 665,485,700.72
归属于母公司所有者权益合计 2,602,716,069.87 2,577,305,393.88
少数股东权益 64,567,778.41 57,688,224.10
所有者权益合计 2,667,283,848.28 2,634,993,617.98
负债和所有者权益总计 4,774,659,940.55 4,415,196,248.89
法定代表人：马红菊 主管会计工作负责人：闫文鸽 会计机构负责人：任明磊
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
3
货币资金 448,217,351.62 361,447,074.20
交易性金融资产 40,000,000.00
衍生金融资产 2,672,340.67
应收票据 164,593,548.94 106,070,647.78
应收账款 1,449,671,818.34 1,465,455,917.71
应收款项融资 39,435,983.41 24,512,790.91
预付款项 35,011,726.61 85,572,899.41
其他应收款 29,788,534.43 20,962,709.23
其中：应收利息
应收股利
存货 473,446,876.27 271,711,253.78
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,498,830.14 15,786,940.11
流动资产合计 2,685,664,669.76 2,394,192,573.80
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,046,624,300.04 1,007,801,124.83
其他权益工具投资 11,800,000.00 11,800,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 79,481,574.98 70,577,857.89
固定资产 254,443,891.67 260,738,964.73
在建工程 6,749,719.32 12,240,507.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 885,760.52 1,127,331.56
无形资产 47,346,956.01 48,111,696.93
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 721,341.24
递延所得税资产 12,799,379.78 22,645,304.70
其他非流动资产 17,809,723.48 7,773,043.59
非流动资产合计 1,478,662,647.04 1,442,815,831.61
资产总计 4,164,327,316.80 3,837,008,405.41
流动负债：
短期借款 730,572,685.44 626,233,043.04
4
交易性金融负债
衍生金融负债 2,463,394.74
应付票据 458,525,000.00 340,000,000.00
应付账款 81,198,146.19 29,461,265.16
预收款项 365,079.37 480,625.78
合同负债 55,269,823.37 58,675,095.66
应付职工薪酬 4,036,598.94 5,191,093.07
应交税费 1,276,944.63 10,017,851.65
其他应付款 49,547,641.02 63,678,170.20
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 72,054,411.26 81,959,505.80
其他流动负债 15,062,943.75 5,645,762.72
流动负债合计 1,470,372,668.71 1,221,342,413.08
非流动负债：
长期借款 164,623,466.50 140,451,610.51
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 523,755.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,771,681.14 2,006,872.26
递延所得税负债 3,076,786.42 3,548,744.32
其他非流动负债
非流动负债合计 169,471,934.06 146,530,982.84
负债合计 1,639,844,602.77 1,367,873,395.92
所有者权益：
股本 525,738,570.00 526,729,670.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,309,460,789.67 1,313,006,434.59
减：库存股 22,047,140.08 18,670,644.60
其他综合收益 -2,093,885.54 1,520,881.56
专项储备
盈余公积 88,219,314.11 88,219,314.11
未分配利润 625,205,065.87 558,329,353.83
所有者权益合计 2,524,482,714.03 2,469,135,009.49
负债和所有者权益总计 4,164,327,316.80 3,837,008,405.41
3、合并利润表
单位：元
5
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业总收入 2,635,222,310.97 2,635,307,742.89
其中：营业收入 2,635,222,310.97 2,635,307,742.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,586,998,682.73 2,504,412,013.89
其中：营业成本 2,412,263,886.10 2,376,715,844.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,390,832.59 5,801,178.24
销售费用 33,360,316.22 30,001,653.36
管理费用 38,674,949.44 33,189,354.25
研发费用 74,649,786.51 54,439,286.30
财务费用 22,658,911.87 4,264,696.81
其中：利息费用 26,516,062.11 19,747,162.61
利息收入 -4,774,667.44 -16,206,915.00
加：其他收益 10,100,500.04 6,024,551.58
投资收益（损失以“—”号填
3,442,807.62 -12,015,366.34
列）
其中：对联营企业和合营
297,362.64 -13,571,800.42
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
-3,690,893.74 -7,528,788.85
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
199,057.82
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
-35,275.10 -353,513.23
号填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填
58,239,824.88 117,022,612.16
列）
加：营业外收入 1,193,243.15 1,034,611.35
减：营业外支出 665,381.84 1,820,628.33
6
四、利润总额（亏损总额以“—”号
58,767,686.19 116,236,595.18
填列）
减：所得税费用 15,218,135.89 18,079,480.20
五、净利润（净亏损以“—”号填
43,549,550.30 98,157,114.98
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
43,549,550.30 98,157,114.98
“—”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
36,777,470.99 90,548,591.33
（净亏损以“—”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以
6,772,079.31 7,608,523.65
“—”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -3,346,079.60 -24,737.50
归属母公司所有者的其他综合收益
-3,453,554.60 -102,987.50
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-3,453,554.60 -102,987.50
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备 -3,453,554.60 -102,987.50
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
107,475.00 78,250.00
税后净额
七、综合收益总额 40,203,470.70 98,132,377.48
归属于母公司所有者的综合收益总
33,323,916.39 90,445,603.83
额
归属于少数股东的综合收益总额 6,879,554.31 7,686,773.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0700 0.1700
（二）稀释每股收益 0.0700 0.1700
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：马红菊 主管会计工作负责人：闫文鸽 会计机构负责人：任明磊
7
4、母公司利润表
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业收入 1,234,189,173.40 1,282,900,827.44
减：营业成本 1,080,206,879.99 1,093,728,469.25
税金及附加 2,806,548.33 2,792,139.79
销售费用 28,886,024.03 25,471,886.91
管理费用 25,340,826.56 20,943,668.36
研发费用 58,021,287.32 45,601,097.02
财务费用 16,359,270.29 11,516,491.73
其中：利息费用 18,997,415.95 15,698,981.74
利息收入 -3,302,630.72 -4,635,057.41
加：其他收益 6,368,568.01 248,397.17
投资收益（损失以“—”号填
50,155,017.12 -13,388,766.47
列）
其中：对联营企业和合营企
-13,571,800.42
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“—”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
-2,633,031.41 -6,105,176.87
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
-114,178.30 -247,273.11
号填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填
76,344,712.30 63,354,255.10
列）
加：营业外收入 1,154,882.90 606,268.57
减：营业外支出 479,555.83 1,796,023.75
三、利润总额（亏损总额以“—”号
77,020,039.37 62,164,499.92
填列）
减：所得税费用 10,144,327.33 9,596,935.58
四、净利润（净亏损以“—”号填
66,875,712.04 52,567,564.34
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
66,875,712.04 52,567,564.34
“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -3,614,767.10 -220,362.50
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
8
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-3,614,767.10 -220,362.50
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备 -3,614,767.10 -220,362.50
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 63,260,944.94 52,347,201.84
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,825,755,703.06 2,710,932,760.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,603,557.15 3,208,934.78
收到其他与经营活动有关的现金 70,369,268.27 107,713,089.08
经营活动现金流入小计 2,901,728,528.48 2,821,854,783.86
购买商品、接受劳务支付的现金 2,960,737,899.34 2,638,999,876.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 68,035,658.28 57,784,966.66
9
支付的各项税费 27,306,460.72 36,158,554.17
支付其他与经营活动有关的现金 115,953,728.45 214,057,097.66
经营活动现金流出小计 3,172,033,746.79 2,947,000,494.64
经营活动产生的现金流量净额 -270,305,218.31 -125,145,710.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 623,498,662.34 434,584,340.00
取得投资收益收到的现金 3,146,782.64 1,480,887.42
处置固定资产、无形资产和其他长
76,865.00 403,148.72
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
18,176,824.79
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,011,078.94
投资活动现金流入小计 644,899,134.77 438,479,455.08
购建固定资产、无形资产和其他长
65,373,179.96 49,863,605.09
期资产支付的现金
投资支付的现金 523,500,000.00 477,449,415.25
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 588,873,179.96 527,313,020.34
投资活动产生的现金流量净额 56,025,954.81 -88,833,565.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,477,135.24
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 662,825,000.00 618,250,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 32,900,000.00
筹资活动现金流入小计 662,825,000.00 654,627,135.24
偿还债务支付的现金 439,330,000.00 375,180,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
23,299,571.93 16,539,341.34
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,765,534.95 84,097,730.45
筹资活动现金流出小计 484,395,106.88 475,817,071.79
筹资活动产生的现金流量净额 178,429,893.12 178,810,063.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
228,830.31 1,343,267.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,620,540.07 -33,825,945.08
加：期初现金及现金等价物余额 385,093,856.61 266,282,154.91
六、期末现金及现金等价物余额 349,473,316.54 232,456,209.83
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,265,764,674.13 1,235,989,512.20
收到的税费返还 5,036,612.34
收到其他与经营活动有关的现金 63,712,660.63 202,931,649.98
经营活动现金流入小计 1,334,513,947.10 1,438,921,162.18
购买商品、接受劳务支付的现金 1,284,872,811.60 1,227,654,289.53
支付给职工以及为职工支付的现金 26,059,852.56 19,285,741.57
10
支付的各项税费 13,286,790.03 13,440,999.76
支付其他与经营活动有关的现金 116,153,408.79 224,707,298.00
经营活动现金流出小计 1,440,372,862.98 1,485,088,328.86
经营活动产生的现金流量净额 -105,858,915.88 -46,167,166.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00 149,374,340.00
取得投资收益收到的现金 50,155,017.12 183,033.95
处置固定资产、无形资产和其他长
464,016.00 372,400.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
18,176,824.79
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 118,795,857.91 149,929,773.95
购建固定资产、无形资产和其他长
21,800,371.03 16,990,568.01
期资产支付的现金
投资支付的现金 67,000,000.00 149,382,340.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 88,800,371.03 166,372,908.01
投资活动产生的现金流量净额 29,995,486.88 -16,443,134.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,577,135.24
取得借款收到的现金 422,700,000.00 394,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 422,700,000.00 397,577,135.24
偿还债务支付的现金 349,730,000.00 325,130,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
16,470,120.60 14,255,516.51
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 9,793,629.48 14,600,300.00
筹资活动现金流出小计 375,993,750.08 353,985,816.51
筹资活动产生的现金流量净额 46,706,249.92 43,591,318.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
195,861.18 1,296,063.05
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,961,317.90 -17,722,918.96
加：期初现金及现金等价物余额 159,345,280.57 175,636,427.10
六、期末现金及现金等价物余额 130,383,962.67 157,913,508.14
11
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 专 般 少数股东权 所有者权益合
其他综合 项 风 其 益 计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
其 收益 储 险 他
先 续 备 准
他
股 债 备
一、上
526,729,670 1,313,932,83 18,670,644 1,608,519 88,219,314 665,485,700 2,577,305,39 57,688,224 2,634,993,61
年期末
.00 4.59 .60 .06 .11 .72 3.88 .10 7.98
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
526,729,670 1,313,932,83 18,670,644 1,608,519 88,219,314 665,485,700 2,577,305,39 57,688,224 2,634,993,61
年期初
.00 4.59 .60 .06 .11 .72 3.88 .10 7.98
余额
三、本
期增减
变动金
-
额（减 - 3,376,495. 36,777,470. 25,410,675.9 6,879,554. 32,290,230.3
-991,100.00 3,453,554
少以 3,545,644.92 48 99 9 31 0
.60
“—”
号填
列）
12
（一） -
36,777,470. 33,323,916.3 6,772,079. 40,095,995.7
综合收 3,453,554
99 9 31 0
益总额 .60
（二）
所有者
- 3,376,495. - -
投入和 -991,100.00
3,545,644.92 48 7,913,240.40 7,913,240.40
减少资
本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
- 3,376,495. - -
入所有 -991,100.00
3,545,644.92 48 7,913,240.40 7,913,240.40
者权益
的金额
4．其他
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
13
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
14
2．本期
使用
（六）
107,475.00 107,475.00
其他
四、本 -
525,738,570 1,310,387,18 22,047,140 88,219,314 702,263,171 2,602,716,06 64,567,778 2,667,283,84
期期末 1,845,035
.00 9.67 .08 .11 .71 9.87 .41 8.28
余额 .54
上年金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 专 般 少数股东权 所有者权益合
其他综 项 风 其 益 计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
其 合收益 储 险 他
先 续 备 准
他
股 债 备
一、上
528,619,670 1,323,597,96 33,140,040 77,633,968 593,080,474 2,489,792,03 42,506,035 2,532,298,07
年期末
.00 1.11 .28 .69 .94 4.46 .94 0.40
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
528,619,670 1,323,597,96 33,140,040 77,633,968 593,080,474 2,489,792,03 42,506,035 2,532,298,07
年期初
.00 1.11 .28 .69 .94 4.46 .94 0.40
余额
三、本 - - - 90,548,591. 102,089,498. 7,852,673. 109,942,171.
期增减 4,513,205.16 16,126,140 72,028. 33 31 65 96
15
变动金 .63 49
额（减
少以
“—”
号填
列）
（一） -
90,548,591. 90,476,562.8 7,608,523. 98,085,086.4
综合收 72,028.
33 4 65 9
益总额 49
（二）
所有者 -
- 11,612,935.4 11,612,935.4
投入和 16,126,140
4,513,205.16 7 7
减少资 .63
本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计 -
- 11,612,935.4 11,612,935.4
入所有 16,126,140
4,513,205.16 7 7
者权益 .63
的金额
4．其他
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
16
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
17
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
244,150.00 244,150.00
其他
四、本 -
528,619,670 1,319,084,75 17,013,899 77,633,968 683,629,066 2,591,881,53 50,358,709 2,642,240,24
期期末 72,028.
.00 5.95 .65 .69 .27 2.77 .59 2.36
余额 49
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024 年半年度
其他权益工具 专
项目 优 永 项 其
股本 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 储 他
他 备
股 债
一、上年期
526,729,670.00 1,313,006,434.59 18,670,644.60 1,520,881.56 88,219,314.11 558,329,353.83 2,469,135,009.49
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期
526,729,670.00 1,313,006,434.59 18,670,644.60 1,520,881.56 88,219,314.11 558,329,353.83 2,469,135,009.49
初余额
18
三、本期增
减变动金额
-
（减少以 -991,100.00 -3,545,644.92 3,376,495.48 66,875,712.04 55,347,704.54
3,614,767.10
“—”号填
列）
（一）综合 -
66,875,712.04 63,260,944.94
收益总额 3,614,767.10
（二）所有
者投入和减 -991,100.00 -3,545,644.92 3,376,495.48 -7,913,240.40
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
-991,100.00 -3,545,644.92 3,376,495.48 -7,913,240.40
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
19
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期 -
525,738,570.00 1,309,460,789.67 22,047,140.08 88,219,314.11 625,205,065.87 2,524,482,714.03
末余额 2,093,885.54
上年金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具 专
项目 优 永 其他综合收 项 其
股本 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 益 储 他
他 备
股 债
一、上年期
528,619,670.00 1,322,671,561.11 33,140,040.28 77,633,968.69 463,061,245.05 2,358,846,404.57
末余额
加：会
计政策变更
20
前
期差错更正
其
他
二、本年期
528,619,670.00 1,322,671,561.11 33,140,040.28 77,633,968.69 463,061,245.05 2,358,846,404.57
初余额
三、本期增
减变动金额
- -
（减少以 -4,679,709.96 52,567,564.34 63,824,591.52
16,126,140.63 189,403.49
“—”号填
列）
（一）综合 -
52,567,564.34 52,378,160.85
收益总额 189,403.49
（二）所有
-
者投入和减 -4,679,709.96 11,446,430.67
16,126,140.63
少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
-
计入所有者 -4,679,709.96 11,446,430.67
16,126,140.63
权益的金额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有
21
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期 -
528,619,670.00 1,317,991,851.15 17,013,899.65 77,633,968.69 515,628,809.39 2,422,670,996.09
末余额 189,403.49
22
三、公司基本情况
（一）企业注册地和总部地址
河南通达电缆股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 2007 年 12 月由河南通达电缆有限公司（以下简称
“通达电缆”）整体改制设立的股份有限公司。
根据 2011 年 2 月中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]220 号”文《关于核准河南通达电缆股份有限公司首次公
开发行股票的批复》核准，公司于 2011 年 2 月 23 日公开发行人民币普通股 A 股 2,000 万股，并于 2011 年 3 月 3 日在深圳
证券交易所上市交易，股票代码为 002560。
公司统一社会信用代码为 91410300X148288455；注册地址为偃师市史家湾工业区；法人代表为马红菊；注册资本为人
民币 52,573.857 万元。
（二）企业实际从事的主要经营活动
报告期内公司从事的主要业务包括电线电缆生产、销售；航空器零部件精密加工及装配；铝基复合材料的生产、销售
等。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告由董事会于 2024 年 8 月 16 日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和
具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2024 年 6 月 30 日的财务状况、
2024 年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
23
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项 占相应应收款项金额的 1%以上，且金额超过 1000 万元
重要的在建工程项目 单项在建工程本期发生额或期末余额超过 800 万
占应付账款或其他应付款余额 10%以上，且金额超过 100
账龄超过 1 年以上的重要应付账款及其他应付款
万元
少数股东持有 5%以上股权，且资产总额、净资产、营业收
少数股东持有的权益重要的子公司
入和净利润占合并报表相应项目 10%以上
账面价值占长期股权投资 10%以上，或来源于合营企业或
重要的合营企业或联营企业 联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表
净利润的 10%以上
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公
司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债
及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单
位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。
2.合并财务报表的编制方法
（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
24
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。
（2）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公
司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列
示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下
以“减：库存股”项目列示。
（3）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（4）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可
辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通
常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排
的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生
的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照
共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处
理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
25
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时
所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表
日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条
件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处
理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
11、金融工具
1.金融工具的分类、确认和计量
（1）金融资产
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同
现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以
出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计
量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消
除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做
出，不得撤销。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价
值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收
益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
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金融负债于初始确认时分类为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计
入当期损益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
2.金融工具的公允价值的确认方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价
值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了
该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可
获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
3.金融工具的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转
移，且符合终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全
不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以
常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的范围
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项
融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
2.预期信用损失的确定方法
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，
将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，
金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按
照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著
增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率
计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
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3.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损
失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表
中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。
4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法
（1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成
分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
①按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预
期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据按照信用风险特征组合：
组合类别 确定依据
组合 1：银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
组合 2：商业承兑汇票 测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期
组合 3：国内信用证 信用损失。
应收账款按照信用风险特征组合：
组合类别 确定依据
组合 1：账龄组合 应收账款账龄作为组合
组合 2：合并范围内关联方组合 合并范围内关联方的应收款项
对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和
整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个
存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
②基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点。对于存在多笔
业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
③按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备：客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提
坏账准备。
（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
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对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组
合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。
5.其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照
一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不 利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
D.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
E.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些 变化预期将降低债务人按
合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
F.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
G.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、 给予免息期、利率跳升、
要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
H.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
1.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据
如下：
组合类别 确定依据
组合 1：保证金、押金 本组合为日常经营活动中各类保证金、押金款项
组合 2：关联方款项 合并范围内关联方的应收款项
组合 3：其他款项 本组合为日常经营活动中各类代垫及其他款项
13、应收票据
详见：11、金融工具 12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
14、应收账款
详见：11、金融工具 12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
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15、应收款项融资
详见：11、金融工具 12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
16、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见：11、金融工具 12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
17、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列
示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。
18、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价
较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
19、持有待售资产
1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条
件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就
一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批
准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的
净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提
持有待售资产减值准备。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业
会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面
价值。
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2.终止经营的认定标准和列报方法
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售
类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独
的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作
为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或
处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、
投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。
20、债权投资
21、其他债权投资
22、长期应收款
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照
一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不 利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
D.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
E.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些 变化预期将降低债务人按
合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
F.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
G.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、 给予免息期、利率跳升、
要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
H.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
1.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据
如下：
组合类别 确定依据
组合 1：保证金、押金 本组合为日常经营活动中各类保证金、押金款项
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组合 2：关联方款项 合并范围内关联方的应收款项
组合 3：其他款项 本组合为日常经营活动中各类代垫及其他款项
23、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成
本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益
性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资
成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本
按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益
法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类
似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资
单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条
件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投
资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
24、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房
地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
25、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以
下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25 5 3.80
机器设备 年限平均法 15 5 6.33
运输设备 年限平均法 5 5 19
电子设备及其他设备 年限平均法 5 5 19
26、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
27、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购
建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每
一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未
来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
28、生物资产
29、油气资产
33
30、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 使用寿命的确定依据 摊销方法
土地使用权 50 法定使用年限 直线法
参考能为公司带来经济利益的期限确定
软件 3 直线法
使用寿命
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进
行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、材料费、折旧摊销费、
试验试制费、委托外部研究开发费用、股份支付、其他费用等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资
产核算。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等长期资产于资产
负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
34
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊
至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收
回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再
根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受
益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利
费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房
公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确
定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相
关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除
此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35
35、预计负债
36、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，
以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确
定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权
数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待
期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
37、优先股、永续债等其他金融工具
38、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确
认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向
客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取
的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段
内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
收入确认方法
1.销售商品合同
①本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段
内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款
权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。②公司
出口产品在产品已装运发出，并取得出口报关单、货款收款凭据后确认收入。
2.利息收入
本公司与客户之间的提供服务合同为资金借贷服务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经
济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。具体确认方法为：公司根据与客户签定的
借款合同或协议，在借款已经发放，公司收取利息或取得收取利息的权利时，根据借款合同或协议约定的借款利率和借款本
金按照归属于本期的借款期间确认贷款利息收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
36
39、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成
本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本
确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户
承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入
“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入
“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资
产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品
收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入
当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，
并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补
助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能
可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确
规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收
益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确
认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
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除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后
期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款
的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直
接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符
合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府
补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 递延所得税的确认
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税
负债。
2.递延所得税的计量
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异
在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
3.递延所得税的净额抵消依据
同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资
产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税
主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识
别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。
1.承租人的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别
确认折旧费用和利息费用。
（1）使用权资产
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在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前
支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。
对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，
在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值
减记至可收回金额。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确
定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期
损益。
本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按
照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务
费用。
2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于 100.00 万元的租赁，本公司选择不确认使用权资
产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
3.作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之
外的均为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认
基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期
间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
43、其他重要的会计政策和会计估计
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44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
45、其他
1.被套期项目
被套期项目是指使企业面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的下列项目：（1）单项已确认资产、
负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资；（2）一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承
诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资；（3）分担同一被套期利率风险的金融资产或金融负债组合的一部分（仅
适用于利率风险公允价值组合套期）。确定承诺是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约
束力的协议。预期交易是指尚未承诺但预期会发生的交易。
2.套期工具和套期有效性评价方法
本公司的套期工具为期货合同、远期结售汇合约。本公司采用比率分析法对套期的有效性进行评价。
3.指定该套期关系的会计期间
本公司在相同会计期间将套期工具与被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按销项税扣除当期允许抵扣的进项税
增值税 13%、9%、6%、5%
后的差额缴纳
城市维护建设税 当期应交纳的流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
河南通达电缆股份有限公司 15%
成都航飞航空机械设备制造有限公司 15%
成都元戎启行航空科技有限公司 25%
成都熠耀航空航天装备智能制造有限公司 25%
河南通达久通电缆有限公司 25%
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河南通达新材料有限公司 25%
洛阳源之信再生资源有限公司 25%
海南通达中盛国际贸易有限公司 15%
洛阳中盛贸易有限公司 25%
河南通达宏基科技有限公司 25%
2、税收优惠
根据《关于对河南省认定机构 2022 年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》，河南通达电缆股份有限公司
通过高新技术企业重新认定并进行备案公示，自 2022 年至 2024 年继续享受 15%的企业所得税优惠税率。
根据财政部税务总局国家发展改革委于 2020 年 4 月 23 日联合发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》
（财政部公告 2020 年第 23 号），成都航飞航空机械设备制造有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录（2020 年本）》（中
华人民共和国国家发展和改革委员会令第 40 号）的范围，本期享受 15%的企业所得税优惠税率。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例(以下简称实施条例)、《财政部 税务总局关于海南自由贸易港企
业所得税优惠政策的通知》(财税〔2020〕31 号)的规定，海南通达中盛国际贸易有限公司属于注册在海南自由贸易港并实
质性运营的鼓励类产业企业，减按 15%的税率征收企业所得税。
据财政部等四部门关于公布《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(2021 年版)》以及《资源综合利用企业所
得税优目录 (2021 年版)》的公告(财政部 税务总局 发展改革委生态环部公告 2021 年第 36 号)，公司回收的废金属(废钢铁、
废铜、 废铝等)、冶炼渣(钢铁渣、有色 冶炼渣、赤泥等)、化工废渣生产金属(含稀贵金属)、铁合金料、精 矿粉、氯盐(氯化
钾、氯化钠等)、硅酸盐及其衍生产品所形成的收入减按 90%计入企业当年收入总额；洛阳源之信再生资源有限公司符合条
件，享受该项企业所得税优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 28,395.34 110,203.20
银行存款 318,508,903.51 329,157,929.15
其他货币资金 419,191,118.31 320,145,719.69
合计 737,728,417.16 649,413,852.04
其他说明
其中：其他货币资金
41
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金及定期存单 221,469,030.61 177,163,696.97
保函保证金 2,574,482.60 6,754,742.12
信用证保证金 115,200,000.00 53,216,720.93
期货保证金 68,791,518.32 47,132,987.58
远期结汇保证金 15,391.52 2,139,051.64
证券账户资金余额 3,684,828.81 27,530,444.36
保证金应收利息 7,455,866.45 6,208,076.09
合计 419,191,118.31 320,145,719.69
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
110,000,000.00 210,000,000.00
益的金融资产
其中：
银行理财产品 110,000,000.00 210,000,000.00
其中：
合计 110,000,000.00 210,000,000.00
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
期货合约 1,846,771.80
远期结汇合约 825,568.87
合计 2,672,340.67
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 178,366,188.10 146,075,515.63
坏账准备 -3,567,323.76 -2,930,510.31
42
合计 174,798,864.34 143,145,005.32
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合
计提坏
178,366 3,567,3 174,798 146,075 2,930,5 143,145
账准备 100.00% 100.00% 100.00% 2.01%
,188.10 23.76 ,864.34 ,515.63 10.31 ,005.32
的应收
票据
其中：
组合
1：商业 178,366 3,567,3 174,798 146,075 2,930,5 143,145
100.00% 100.00% 100.00% 2.01%
承兑汇 ,188.10 23.76 ,864.34 ,515.63 10.31 ,005.32
票
178,366 3,567,3 174,798 146,075 2,930,5 143,145
合计 100.00% 100.00% 100.00% 2.01%
,188.10 23.76 ,864.34 ,515.63 10.31 ,005.32
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 178,366,188.10 3,567,323.76 2.00%
合计 178,366,188.10 3,567,323.76
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 2,930,510.31 636,813.45 3,567,323.76
合计 2,930,510.31 636,813.45 3,567,323.76
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
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（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
商业承兑票据 12,548,143.73
合计 12,548,143.73
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 116,939,984.13
合计 116,939,984.13
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,254,189,074.26 1,232,351,563.73
1至2年 290,221,015.53 290,043,463.16
2至3年 108,683,196.02 88,603,153.73
3 年以上 47,227,277.75 41,720,841.55
3至4年 28,924,730.49 19,372,767.14
4至5年 6,959,165.93 5,738,867.25
5 年以上 11,343,381.33 16,609,207.16
合计 1,700,320,563.56 1,652,719,022.17
44
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
179,750 179,750 179,750 179,750
账准备 0.01% 100.00% 0.00 0.01% 100.00% 0.00
.00 .00 .00 .00
的应收
账款
其中：
按组合
计提坏 1,700,1 1,615,3 1,652,5 1,570,4
84,787, 82,114,
账准备 40,813. 99.99% 4.99% 53,089. 39,272. 99.99% 4.97% 24,925.
724.31 347.12
的应收 56 25 17 05
账款
其中：
1,700,1 1,615,3 1,652,5 1,570,4
账龄组 84,787, 82,114,
40,813. 100.00% 4.99% 53,089. 39,272. 100.00% 4.97% 24,925.
合 724.31 347.12
56 25 17 05
1,700,3 1,615,3 1,652,7 1,570,4
84,967, 82,294,
合计 20,563. 100.00% 5.00% 53,089. 19,022. 100.00% 4.98% 24,925.
474.31 097.12
56 25 17 05
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
开封国际城一
恒大系商票到
号实业开发有 100,090.00 100,090.00 100,090.00 100,090.00 100.00%
期未兑付
限公司
商丘世龙房地
恒大系商票到
产开发有限公 79,660.00 79,660.00 79,660.00 79,660.00 100.00%
期未兑付
司
合计 179,660.00 179,660.00 179,660.00 179,660.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项评估计提 179,750.00 179,750.00
45
账龄组合 82,114,347.12 2,673,377.19 84,787,724.31
合计 82,294,097.12 2,673,377.19 84,967,474.31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
客户一 127,164,965.71 127,164,965.71 7.48% 2,543,299.31
客户二 82,876,231.97 82,876,231.97 4.87% 1,938,733.76
客户三 38,328,170.48 38,328,170.48 2.25% 766,563.41
客户四 26,642,887.53 26,642,887.53 1.57% 532,857.75
客户五 24,838,308.78 24,838,308.78 1.46% 523,996.80
合计 299,850,564.47 299,850,564.47 17.63% 6,305,451.03
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
46
项目 变动金额 变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
47
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 39,435,983.41 25,704,901.31
合计 39,435,983.41 25,704,901.31
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2024 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提比
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
例的依据及其合理性
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
48
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 130,980,570.61
合计 130,980,570.61
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 31,448,903.12 23,114,832.48
合计 31,448,903.12 23,114,832.48
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
49
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提比
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
例的依据及其合理性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目（或被投资单 是否发生减值及其判
期末余额 账龄 未收回的原因
位） 断依据
50
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提比
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
例的依据及其合理性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 450,155.00
投标保证金及服务费 28,190,143.22 18,281,700.05
押金及保证金 439,091.16 2,401,594.16
其他 3,759,055.66 2,540,067.09
坏账准备 -939,386.92 -558,683.82
合计 31,448,903.12 23,114,832.48
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
51
1 年以内（含 1 年） 28,578,351.27 21,021,351.58
1至2年 2,427,582.22 2,367,212.70
2至3年 929,989.89 113,866.66
3 年以上 452,366.66 171,085.36
3至4年 288,366.66 8,585.36
4至5年 21,000.00 56,128.10
5 年以上 143,000.00 106,371.90
合计 32,388,290.04 23,673,516.30
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合
32,388, 939,386 31,448, 23,673, 558,683 23,114,
计提坏 100.00% 2.90% 100.00% 2.36%
290.04 .92 903.12 516.30 .82 832.48
账准备
其中：
账龄组 32,388, 939,386 31,448, 23,673, 558,683 23,114,
100.00% 2.90% 100.00% 2.36%
合 290.04 .92 903.12 516.30 .82 832.48
32,388, 939,386 31,448, 23,673, 558,683 23,114,
合计 100.00% 2.90% 100.00% 2.36%
290.04 .92 903.12 516.30 .82 832.48
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2024 年 1 月 1 日余额 558,683.82 558,683.82
2024 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 380,703.10 380,703.10
2024 年 6 月 30 日余
939,386.92 939,386.92
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
52
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其他应收款 558,683.82 380,703.10 939,386.92
合计 558,683.82 380,703.10 939,386.92
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位一 投标保证金及服务费 4,668,050.00 1至2年 14.41% 102,806.79
单位二 投标保证金及服务费 3,806,000.00 1 年以内 11.75% 76,120.00
单位三 投标保证金及服务费 3,373,942.00 1 年以内 10.42% 67,478.84
单位四 投标保证金及服务费 1,789,299.00 1 年以内 5.52% 35,785.98
单位五 投标保证金及服务费 1,348,424.00 1 年以内 4.16% 26,968.48
合计 14,985,715.00 46.26% 309,160.09
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
其他说明：
53
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 26,462,304.62 91.13% 27,410,305.50 98.98%
1至2年 186,052.24 0.64% 255,432.03 0.92%
2至3年 32,300.00 0.12%
3 年以上 2,352,600.04 8.11% 27,770.40 0.10%
合计 29,033,256.90 27,693,507.93
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
供应商一 5,562,368.08 19.16%
供应商二 3,350,000.00 11.54%
供应商三 2,682,183.42 9.24%
供应商四 2,515,853.63 8.67%
供应商五 1,871,054.40 6.44%
合 计 15,981,459.53 55.05%
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备或 存货跌价准备或
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 115,019,721.02 115,019,721.02 87,855,389.74 65,858.41 87,789,531.33
在产品 119,779,073.22 119,779,073.22 79,913,464.45 79,913,464.45
54
库存商品 349,207,254.06 382,746.16 348,824,507.90 208,668,036.23 3,220,034.26 205,448,001.97
发出商品 25,509,832.21 411.54 25,509,420.67 12,479,595.58 411.54 12,479,184.04
自制半成品 70,992,172.14 70,992,172.14 52,319,563.80 52,319,563.80
委托加工物资 8,249,892.80 8,249,892.80 5,189,650.89 5,189,650.89
低值易耗品 48,977,612.40 48,977,612.40 44,820,308.66 44,820,308.66
合计 737,735,557.85 383,157.70 737,352,400.15 491,246,009.35 3,286,304.21 487,959,705.14
（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
自行加工的数据资源 其他方式取得的数据
项目 外购的数据资源存货 合计
存货 资源存货
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 65,858.41 65,858.41
库存商品 3,220,034.26 2,837,288.10 382,746.16
发出商品 411.54 411.54
合计 3,286,304.21 2,903,146.51 383,157.70
按组合计提存货跌价准备
单位：元
期末 期初
组合名称 跌价准备计提 跌价准备计提
期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备
比例 比例
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
55
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待认证进项税额 69,240,952.46 32,363,464.44
待抵扣进项税额 1,839,737.43 6,835,743.39
预缴所得税 3,070,627.06 1,854,557.05
待摊费用 117,924.54
合计 74,151,316.95 41,171,689.42
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的债权投资
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项
目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
56
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2024 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 利息调整 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的减值准
备
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
其他债 期末余额 期初余额
权项目 面值 票面利 实际利 到期日 逾期本 面值 票面利 实际利 到期日 逾期本
57
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2024 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
指定为以
公允价值
本期计入 本期计入 本期末累 本期末累
本期确认 计量且其
其他综合 其他综合 计计入其 计计入其
项目名称 期初余额 的股利收 期末余额 变动计入
收益的利 收益的损 他综合收 他综合收
入 其他综合
得 失 益的利得 益的损失
收益的原
因
河南偃师
农村商业 11,800,00 11,800,00
银行股份 0.00 0.00
有限公司
11,800,00 11,800,00
合计
0.00 0.00
本期存在终止确认
单位：元
项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
58
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2024 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
59
单位：元
确定原坏账准备计提比
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
例的依据及其合理性
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
减值准 权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
备期初 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
余额 资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
洛阳万
富小额
18,176, 18,176,
贷款股
824.79 824.79
份有限
公司
河南通
达航龙 745,041 297,362 1,042,4
贸易有 .98 .64 04.62
限公司
18,921, 18,176, 297,362 1,042,4
小计
866.77 824.79 .64 04.62
18,921, 18,176, 297,362 1,042,4
合计
866.77 824.79 .64 04.62
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
60
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 40,404,695.73 40,404,695.73
2.本期增加金额 5,712,949.29 5,712,949.29
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转 5,712,949.29 5,712,949.29
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 27,878.90 27,878.90
（1）处置
（2）其他转
27,878.90 27,878.90
出
4.期末余额 46,089,766.12 46,089,766.12
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 6,905,285.33 6,905,285.33
2.本期增加金额 2,820,818.71 2,820,818.71
（1）计提或
2,820,818.71 2,820,818.71
摊销
3.本期减少金额 2,118.76 2,118.76
（1）处置
（2）其他转 2,118.76 2,118.76
61
出
4.期末余额 9,723,985.28 9,723,985.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 36,365,780.84 36,365,780.84
2.期初账面价值 33,499,410.40 33,499,410.40
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
转换前核算科 对其他综合收
项目 金额 转换理由 审批程序 对损益的影响
目 益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋建筑 18,041,666.81 截至 2024 年 6 月 30 日，产证正在办理中
其他说明
62
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 760,380,794.52 774,578,674.34
合计 760,380,794.52 774,578,674.34
（1） 固定资产情况
单位：元
电子设备及其他
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计
设备
一、账面原值：
1.期初余额 352,829,947.96 683,331,046.22 13,192,012.90 28,698,918.26 1,078,051,925.34
2.本期增加
12,535,314.35 12,276,255.05 574,867.25 1,129,287.38 26,515,724.03
金额
（1）购
408,218.00 7,504,073.32 574,867.25 1,129,287.38 9,616,445.95
置
（2）在
12,099,217.45 4,772,181.73 16,871,399.18
建工程转入
（3）企
业合并增加
（4）投资性房地
27,878.90 27,878.90
产转入
3.本期减少
8,185,333.79 1,353,767.03 73,200.00 912.20 9,613,213.02
金额
（1）处
2,472,384.50 344,959.81 73,200.00 912.20 2,891,456.51
置或报废
（2）转入投资性
5,712,949.29 5,712,949.29
房地产
（3）处置子公司 1,008,807.22 1,008,807.22
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额 81,710,219.24 198,524,505.31 8,537,290.04 12,879,281.77 301,651,296.36
2.本期增加
5,575,120.31 23,944,054.52 756,899.91 2,236,131.44 32,512,206.18
金额
（1）计
5,573,001.55 23,944,054.52 756,899.91 2,236,131.44 32,510,087.42
提
（2）投资性房地
2,118.76 2,118.76
产转回
3.本期减少
1,259,082.33 82,998.04 69,540.00 194.98 1,411,815.35
金额
（1）处
407,119.44 -470,732.53 69,540.00 194.98 6,121.89
置或报废
（2）转入投资性 851,962.89 851,962.89
63
房地产
（3）处置子公司 553,730.57 553,730.57
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额 1,821,954.64 1,821,954.64
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
271,153,671.30 470,046,017.81 4,469,030.20 14,712,075.21 760,380,794.52
价值
2.期初账面
271,119,728.72 482,984,586.27 4,654,722.86 15,819,636.49 774,578,674.34
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 2,615,246.23 786,753.52 1,821,954.64 6,538.07
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑 69,360,003.37 截止 2024 年 6 月 30 日，产证正在办理
其他说明
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
64
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 54,339,091.29 58,400,227.32
工程物资 2,110,211.96
合计 56,449,303.25 58,400,227.32
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新都区航飞航空
结构件研发生产 8,054,462.22 8,054,462.22 11,479,997.03 11,479,997.03
项目
航飞航空飞机柔
性装配研发及生 40,501,096.57 40,501,096.57 33,777,640.45 33,777,640.45
产基地项目
成品车间 0.00 0.00 8,442,676.14 8,442,676.14
智慧仓储项目 0.00 0.00 2,646,043.37 2,646,043.37
航空零部件制造
659,086.68 659,086.68 659,086.68 659,086.68
基地项目
其他 5,124,445.82 5,124,445.82 1,394,783.65 1,394,783.65
合计 54,339,091.29 54,339,091.29 58,400,227.32 58,400,227.32
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
本期增加 入固定 计投入 工程进 本期利 资金
项目名称 预算数 期初余额 他减少 期末余额 本化累 息资本
金额 资产金 占预算 度 息资本 来源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
航空零部
450,000, 659,086. 1,304,09 1,098,3 453,124
件制造基 0.00 864,838.90 81.31% 81.31% 0.00 0.00%
000.00 68 7.35 45.13 .99
地项目
新都区航
飞航空结 107,765, 11,479,9 248,301. 3,673,8 8,054,462.
0.00 75.62% 75.62% 0.00 0.00 0.00%
构件研发 569.64 97.03 79 36.60 22
生产项目
航飞航空
飞机柔性
100,000, 33,777,6 6,461,53 40,239,178
装配研发 0.00 0.00 51.37% 51.37% 0.00 0.00 0.00%
000.00 40.45 8.53 .98
及生产基
地项目
657,765, 45,916,7 8,013,93 4,772,1 49,158,480 453,124
合计 0.00
569.64 24.16 7.67 81.73 .10 .99
65
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
其他说明
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
（5） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
钢管等 2,110,211.96 2,110,211.96
合计 2,110,211.96 2,110,211.96
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
66
1.期初余额 48,131,606.67 48,131,606.67
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额 10,467,590.62 10,467,590.62
2.本期增加金额 3,620,994.21 3,620,994.21
（1）计提 3,620,994.21 3,620,994.21
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 14,088,584.83 14,088,584.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 34,043,021.84 34,043,021.84
2.期初账面价值 37,664,016.05 37,664,016.05
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 77,911,605.75 2,377,358.50 5,758,032.69 86,046,996.94
2.本期增加
23,514,400.00 23,514,400.00
金额
（1）购 23,514,400.00 23,514,400.00
67
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 101,426,005.75 2,377,358.50 5,758,032.69 109,561,396.94
二、累计摊销
1.期初余额 15,185,306.63 381,132.01 1,898,978.54 17,465,417.18
2.本期增加
944,571.17 118,867.86 0.00 365,503.14 1,428,942.17
金额
（1）计
944,571.17 118,867.86 365,503.14 1,428,942.17
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 16,129,877.80 499,999.87 0.00 2,264,481.68 18,894,359.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
85,296,127.95 1,877,358.63 0.00 3,493,551.01 90,667,037.59
价值
2.期初账面
62,726,299.12 1,996,226.49 0.00 3,859,054.15 68,581,579.76
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 确认为无形资产的数据资源
单位：元
68
外购的数据资源无形 自行开发的数据资源 其他方式取得的数据
项目 合计
资产 无形资产 资源无形资产
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形 期末余额
的事项 处置
成的
成都航飞航空
机械设备制造 263,040,430.36 263,040,430.36
有限公司
合计 263,040,430.36 263,040,430.36
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
成都航飞航空
机械设备制造 79,356,716.85 79,356,716.85
有限公司
合计 79,356,716.85 79,356,716.85
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合的构成及
名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致
依据
资产组预计未来现金流量现
组成资产组的固定资产、无
成都航飞航空机械设备制造 值（可收回金额）利用了北
形资产等长期资产及其他相 是
有限公司资产组 京中天华资产评估有限责任
关经营性资产
公司 2024 年 3 月 25 日出具
69
的《通达股份拟对合并成都
航飞航空机械设备制造有限
公司形成的商誉进行减值测
试涉及的资产组可收回金额
资产评估报告》（中天华资
评报字[2024]第 10181 号）
的评估结果。
资产组或资产组组合发生变化
名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据
其他说明
注 1：根据成都航飞航空机械设备制造有限公司（简称“成都航飞”）历史期的业绩增长情况以及企业未来的发展规划
进行预测，对预测期未来 5 年的收入、成本、费用等进行预测。成都航飞是一家从事军用和民用飞机零部件的加工和医疗器
械零部件的制造商，成都航飞以“以销定产”的商业模式，凭借创新过硬的技术力量与丰富的研发团队，积累了大量的客户
订单资源。根据成都航飞的客户定位、业绩增长数据的分析以及对期后发展规划、战略布局及市场需求的了解，营业收入增
长率为-9.51%、14.71%、46.24%、8.44%、5.98%。
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
适用 □不适用
单位：元
公允价值和处置费用 关键参数的确定
项目 账面价值 可收回金额 减值金额 关键参数
的确定方式 依据
根据《以财务报告为
目的的评估指南》
(中评协[2017145 号)
第十九条规定：“当
不存在相关活跃市场
预测期：2024-
或缺乏相关市场信息
2028 年，未来 5
时，资产评估师可以
年预测期收入增
根据企业以市场参与 预测期及预
长率：-9.51%至
者的身份，对单项资 测期增长
通达股份合并成 46.24%，详见注
产或资产组的运营做 率、稳定期
都航飞的可辨认 1。稳定期：永
出合理性决策，并适 及稳定期增
经营性长期资产 续期，稳定期增
650,515,016.85 571,158,300.00 79,356,716.85 当地考虑相关资产或 长率、利润
及分摊的商誉组 长率：0，利润
资产组内资产的有效 率、折现率
成的资产组减值 率：根据预测的
配置、改良或重置的 （税前加权
测试 收入、成本、费
前提下提交的预测资 平均资本成
用等计算，折现
料，参照企业价值评 本）
率（税前加权平
估的基本思路和方
均资本成本）：
法，分析和计算单项
10.92%
资产或资产组的公允
价值。”本次采用企
业价值评估中的收益
法得出资产组的公允
价值。
合计 650,515,016.85 571,158,300.00 79,356,716.85
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
70
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,502,639.68 92,946.80 1,409,692.88
设备维修费 180,724.05 27,803.70 152,920.35
其他 870,646.85 149,305.61 721,341.24
合计 1,683,363.73 870,646.85 270,056.11 2,283,954.47
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 89,849,554.66 13,726,096.90 155,265,275.18 23,481,582.00
内部交易未实现利润 806,996.60 121,049.49 1,333,748.29 200,062.24
交易性金融工具、衍
生金融工具公允价值 2,463,394.74 369,509.21 358,250.00 89,562.50
变动
递延收益 22,204,214.09 3,330,632.12 22,181,360.64 3,327,204.10
股份支付 0.00 0.00 1,593,177.92 238,976.72
租赁负债 4,950,733.55 882,655.55 40,622,560.03 9,942,504.18
合计 120,274,893.64 18,429,943.27 221,354,372.06 37,279,891.74
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
71
非同一控制企业合并
1,930,334.48 482,583.62 2,010,334.46 502,583.62
资产评估增值
交易性金融工具、衍
生金融工具公允价值 2,672,340.67 400,851.10
变动
使用权资产 533,256.53 79,988.48 37,664,016.05 9,186,969.89
固定资产一次性计入
190,095,543.54 15,759,683.22 102,629,267.70 15,394,390.16
成本费用
合计 192,559,134.55 16,322,255.32 144,975,958.88 25,484,794.77
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 -16,771.91 18,429,943.27 9,163,122.44 28,116,769.30
递延所得税负债 -16,771.91 16,322,255.32 9,163,122.41 16,321,672.33
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 151,310,331.71 61,425,979.18
合计 151,310,331.71 61,425,979.18
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2027 33,347,399.24 36,733,002.79
2028 24,692,976.39 24,692,976.39
2029 93,269,956.08
合计 151,310,331.71 61,425,979.18
其他说明
30、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备、工
30,211,755.36 30,211,755.36 16,965,868.35 16,965,868.35
程款
合计 30,211,755.36 30,211,755.36 16,965,868.35 16,965,868.35
其他说明：
72
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
388,255,1 388,255,1 264,319,9 264,319,9
货币资金 保证金 资金受限 保证金 资金受限
00.62 00.62 95.43 95.43
12,548,14 12,548,14
应收票据 质押 票据质押
3.73 3.73
长期股权 858,248,4 858,248,4 863,248,4 863,248,4
质押 股权质押 质押 股权质押
投资 56.70 56.70 56.70 56.70
应收款项 2,000,000 2,000,000
质押 票据质押
融资 .00 .00
1,261,051 1,261,051 1,127,568 1,127,568
合计
,701.05 ,701.05 ,452.13 ,452.13
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 220,375,838.22 114,701,973.59
保证借款 600,025,000.00 464,000,000.00
信用借款 543,700,000.00 487,000,000.00
短期借款应付利息 496,847.22 629,597.23
合计 1,364,597,685.44 1,066,331,570.82
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
73
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
期货合约 2,463,394.74 358,250.00
合计 2,463,394.74 358,250.00
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 14,392,018.19 11,000,000.00
银行承兑汇票 31,252,372.82 47,848,539.34
信用证 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 65,644,391.01 78,848,539.34
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 145,474,619.75 84,804,486.28
1 年以上 17,441,202.76 19,663,471.97
合计 162,915,822.51 104,467,958.25
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
来料加工废料处置结算费，尚未最终
供应商一 11,540,063.76
结算
供应商二 1,203,000.00 设备尾款及质保金
合计 12,743,063.76
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
74
项目 期末余额 期初余额
应付股利 350,000.00
其他应付款 4,789,920.38 13,910,953.10
合计 4,789,920.38 14,260,953.10
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
少数股东股利—单位二 350,000.00
合计 350,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
回购义务 3,577,135.24 6,520,702.24
销售佣金 0.00 2,707,366.96
运杂费 59,508.63 1,897,470.26
房租押金及保证金 50,000.00 50,000.00
股权收购款 0.00 241,843.91
其他 1,103,276.51 2,493,569.73
合计 4,789,920.38 13,910,953.10
2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
75
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 126,984.13 242,530.54
合计 126,984.13 242,530.54
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
其他说明：
39、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 69,935,529.11 60,302,188.41
1 年以上 10,508.85
合计 69,946,037.96 60,302,188.41
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,324,867.41 64,994,684.95 70,535,085.21 11,784,467.15
二、离职后福利-设定
56,938.72 3,391,783.59 3,448,722.31 0.00
提存计划
合计 17,381,806.13 68,386,468.54 73,983,807.52 11,784,467.15
76
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
17,240,643.91 58,994,744.66 64,478,743.73 11,756,644.84
和补贴
2、职工福利费 3,237,732.49 3,237,732.49 0.00
3、社会保险费 24,037.16 1,712,902.43 1,736,939.59 0.00
其中：医疗保险
22,162.32 1,608,165.68 1,630,328.00 0.00
费
工伤保险
1,874.84 104,736.75 106,611.59 0.00
费
生育保险
0.00 0.00 0.00 0.00
费
4、住房公积金 0.00 722,645.00 722,645.00 0.00
5、工会经费和职工教
60,186.34 326,660.37 359,024.40 27,822.31
育经费
合计 17,324,867.41 64,994,684.95 70,535,085.21 11,784,467.15
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 54,552.32 3,236,047.54 3,290,599.86 0.00
2、失业保险费 2,386.40 155,736.05 158,122.45 0.00
合计 56,938.72 3,391,783.59 3,448,722.31 0.00
其他说明
41、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,163,045.80 1,020,540.73
企业所得税 2,854,237.64 14,253,861.91
个人所得税 323,550.24 189,191.47
城市维护建设税 72,232.67 66,869.41
房产税 706,289.01 724,578.67
土地使用税 311,578.38 311,578.38
教育费附加 51,594.77 47,763.90
印花税 677,768.03 639,557.77
其他税费 104,392.44 107,951.64
合计 6,264,688.98 17,361,893.88
其他说明
77
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 100,792,924.19 91,260,000.00
一年内到期的长期应付款 5,113,175.00 13,446,787.50
一年内到期的租赁负债 9,057,801.59 7,482,294.28
合计 114,963,900.78 112,189,081.78
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 7,332,546.82 5,857,284.75
未终止确认商业承兑票据背书金额 9,506,949.55 3,521,145.66
合计 16,839,496.37 9,378,430.41
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 0.00 12,962,924.19
保证借款 55,800,000.00 84,000,000.00
78
信用借款 164,350,000.00 130,050,000.00
长期借款应付利息 273,466.50 423,205.34
合计 220,423,466.50 227,436,129.53
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
79
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 43,030,413.65 45,893,798.89
未确认融资费用 -1,473,122.43 -5,271,238.86
一年内到期的租赁负债 -13,467,924.31 -7,482,294.28
合计 28,089,366.91 33,140,265.75
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
售后回租借款 13,446,787.50
减：一年内到期的借款 13,446,787.50
合计 0.00
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
80
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,181,360.64 1,000,000.00 977,146.55 22,204,214.09
合计 22,181,360.64 1,000,000.00 977,146.55 22,204,214.09
其他说明：
本期新增补 本期计入损 其他变 与资产相关/与收
补助项目 期初余额 期末余额
助金额 益金额 动 益相关
工业结构调整贴息资金 349,978.00 100,002.00 249,976.00 资产相关
支持工业企业发展项目资金 591,073.00 63,336.00 527,737.00 资产相关
科技创新项目资金 240,099.19 16,186.44 223,912.75 资产相关
先进制造业发展专项资金 825,722.07 55,666.68 770,055.39 资产相关
第九批工业发展专项资金 300,581.29 16,668.08 283,913.21 资产相关
航空及医疗零部件产业技术改造
186,936.11 10,406.45 176,529.66 资产相关
项目
81
温江商务局拨付进口贴息补助 1,679,698.77 77,524.56 1,602,174.21 资产相关
成都海峡两岸科技产业开发园管
委会企业扶持资金（鼓励企业技 324,227.09 15,461.98 308,765.11 资产相关
术改造）
成都海峡两岸科技产业开发园管
委会企业扶持资金（支持重大工 1,047,231.15 47,084.10 1,000,147.05 资产相关
业和信息化项目建设）
2020 年 DST 二期进口贴息 1,389,535.59 59,551.52 1,329,984.07 资产相关
2020 年温江区鼓励企业技术改
1,581,920.90 67,796.62 1,514,124.28 资产相关
造
2020 年技术改造项目 2,456,140.35 105,263.16 2,350,877.19 资产相关
2020 年成都市中小企业成长工
428,362.24 19,671.82 408,690.42 资产相关
程项目
战略性新兴产业补助 1,857,142.86 85,714.28 1,771,428.58 资产相关
2021 年第一批省级工业发展专
3,340,000.00 3,340,000.00 资产相关
项资金
鼓励企业技术改造补贴 976,224.50 40,552.44 935,672.06 资产相关
两化融合项目补贴 230,665.25 27,638.58 203,026.67 资产相关
新引进或增资新建重大工业和信
153,834.40 2,676.90 151,157.50 资产相关
息化项目建设补贴
生产性工业项目建设奖励 845,098.74 19,010.04 826,088.70 资产相关
2022 年温江区技术改造项目 909,454.31 44,910.78 864,543.53 资产相关
2021 年成都市技术改造项目 1,767,293.01 61,249.38 1,706,043.63 资产相关
2022 年降低工业企业用能成本
49,285.70 6,428.58 42,857.12 资产相关
发电机补贴项目
2023 年温江区技术改造项目
（大型弱刚性曲面薄壁铝合金结 650,856.12 26,250.80 624,605.32 资产相关
构件项目）
2022 年成都市中小企业成长工
1,000,000.00 8,095.36 991,904.64 资产相关
程项目
合 计 22,181,360.64 1,000,000.00 977,146.55 0.00 22,204,214.09
82
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 526,729,670.00 -991,100.00 -991,100.00 525,738,570.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,312,333,799.58 1,952,467.00 1,310,381,332.58
价）
其他资本公积 1,599,035.01 1,593,177.92 5,857.09
其中：股份支付 1,593,177.92 1,593,177.92 0.00
合计 1,313,932,834.59 3,545,644.92 1,310,387,189.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
83
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 6,520,702.24 2,943,567.00 3,577,135.24
股票回购 12,149,942.36 6,320,062.48 18,470,004.84
合计 18,670,644.60 6,320,062.48 2,943,567.00 22,047,140.08
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
- - - -
分类进损 1,608,519 107,475.0
4,026,877 680,797.8 3,453,554 1,845,035
益的其他 .06 0
.41 1 .60 .54
综合收益
现金流量
- - - -
套期损益 1,657,393 107,475.0
3,951,916 556,962.4 3,502,429 1,845,035
的有效部 .52 0
.54 8 .06 .54
分
远期结汇 -
- -
交易公允 123,835.3 48,874.46
48,874.46 74,960.87
价值变动 3
- - - -
其他综合 1,608,519 107,475.0
4,026,877 680,797.8 3,453,554 1,845,035
收益合计 .06 0
.41 1 .60 .54
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 88,219,314.11 88,219,314.11
84
合计 88,219,314.11 88,219,314.11
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 665,485,700.72 593,080,474.94
调整后期初未分配利润 665,485,700.72 593,080,474.94
加：本期归属于母公司所有者的净利
36,777,470.99 90,548,591.33
润
期末未分配利润 702,263,171.71 683,629,066.27
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,600,115,199.32 2,385,715,407.46 2,552,323,490.06 2,299,564,275.05
其他业务 35,107,111.65 26,548,478.64 82,984,252.83 77,151,569.88
合计 2,635,222,310.97 2,412,263,886.10 2,635,307,742.89 2,376,715,844.93
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合并营业收入成本 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
1,204,206 1,034,299 1,204,206 1,034,299
电线电缆
,093.71 ,619.24 ,093.71 ,619.24
75,629,60 59,364,81 75,629,60 59,364,81
机械加工
8.28 6.16 8.28 6.16
1,246,560 1,220,009 1,246,560 1,220,009
有色金属
,113.87 ,580.97 ,113.87 ,580.97
108,826,4 98,589,86 108,826,4 98,589,86
贸易销售
95.11 9.73 95.11 9.73
按经营地
区分类
其中：
出口 160,823,3 128,209,4 160,823,3 128,209,4
85
70.26 84.28 70.26 84.28
636,002,0 596,796,2 636,002,0 596,796,2
华东
88.16 04.92 88.16 04.92
246,628,0 229,591,7 246,628,0 229,591,7
华南
07.25 86.54 07.25 86.54
1,050,461 990,370,7 1,050,461 990,370,7
华中
,936.25 11.48 ,936.25 11.48
172,307,7 156,207,3 172,307,7 156,207,3
华北
31.65 90.23 31.65 90.23
166,323,1 141,392,1 166,323,1 141,392,1
西北
92.01 02.73 92.01 02.73
139,308,4 114,679,0 139,308,4 114,679,0
西南
15.98 25.80 15.98 25.80
63,367,56 55,017,18 63,367,56 55,017,18
东北
9.40 0.12 9.40 0.12
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
86
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 221,384.10 805,759.38
教育费附加 158,131.48 575,542.36
资源税 2,077.80 5,659.65
房产税 1,560,062.43 1,571,478.26
土地使用税 731,796.01 652,533.89
车船使用税 5,316.30 5,514.00
印花税 2,503,310.79 1,980,917.14
环境保护税 208,753.68 203,773.56
0.00
合计 5,390,832.59 5,801,178.24
其他说明：
63、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,887,695.48 7,176,343.13
办公费用 2,982,128.60 3,889,858.93
折旧费 5,069,012.12 5,548,281.44
招待费 4,448,475.51 1,821,141.99
咨询评估费 2,808,918.06 1,336,480.17
差旅费 279,696.38 261,638.30
汽车支出 497,396.79 394,756.83
劳务费 626,087.29 476,262.56
水电费 1,628,333.98 1,521,503.97
摊销 1,210,939.69 1,105,805.28
其他 1,488,606.06 222,509.25
维修费 841,385.20 2,271,684.66
绿化费 217,863.00 186,139.00
环保支出 308,965.49 280,513.56
安全支出 149,614.02 104,186.33
福利费 3,580,090.84 3,011,914.26
工会教育 382,432.40 368,730.76
物料消耗 795,703.72 1,665,255.59
劳动保险费 538,269.71
劳动保护费 415,131.81 239,496.03
股份支付 768,582.50
开办费 56,473.00 0.00
合计 38,674,949.44 33,189,354.25
87
其他说明
64、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,507,114.65 6,079,934.94
福利费 291,276.86 58,500.10
运输费 922,357.87
中介服务费 3,441,126.02 7,144,932.39
中标服务费 3,660,261.24 4,055,172.55
检测费 1,365,862.09 2,238,778.72
差旅费 2,462,483.67 1,677,594.97
广告支出 297,304.51 1,099,638.30
招待费 2,283,224.21 2,548,624.36
办公费 2,172,193.26 564,058.95
佣金 2,306,531.95 0.00
劳务费 4,143,242.86 1,929,217.07
股份支付 0.00 1,116,683.22
其他 429,694.90 566,159.92
合计 33,360,316.22 30,001,653.36
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费及外协加工费 59,721,193.12 44,743,166.13
职工薪酬 10,760,815.07 7,441,921.49
折旧与摊销 3,009,973.46 1,438,713.11
其他 1,157,804.86 815,485.57
合计 74,649,786.51 54,439,286.30
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,516,062.11 19,747,162.61
减：利息收入 4,774,667.44 16,206,915.00
汇兑损失
减：汇兑收益 1,228,390.23 1,316,530.69
手续费支出 2,145,907.43 2,040,979.89
合计 22,658,911.87 4,264,696.81
其他说明
88
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
工业结构调整贴息资金 100,002.00 100,002.00
支持工业企业发展项目资金 1,903,336.00 63,336.00
科技创新项目资金 16,186.44 19,179.43
先进制造业发展专项资金 55,666.68 55,666.68
先进制造业增值税加计抵减 6,464,018.32 0.00
“试点建设培育产教融合型企业”抵
476.19 0.00
免教育费附加
2023 年一次性扩岗补贴 91,172.25 0.00
洛阳市偃师区总工会补贴款 2,000.00 0.00
个税手续费返还 98,501.16 27,982.94
科技金融资助资金（保险补贴） 79,800.00 0.00
重点人群增值税抵减 28,885.57 0.00
退役士兵增值税抵减 4,500.00 0.00
第九批工业发展专项资金（2018 市技
16,668.08 16,904.08
改）
新引进或增资新建重大工业和信息化
2,676.90 2,676.90
项目建设补贴
航空及医疗零部件产业技术改造项目
10,406.45 10,542.06
（2018 年区技改）
温江商务局拨付进口贴息补助（商务
77,524.56 77,524.56
部）
成都海峡两岸科技产业开发园管委会
企业扶持资金（鼓励企业技术改造） 15,461.98 15,461.98
2019 区技改
成都海峡两岸科技产业开发园管委会
企业扶持资金（支持重大工业和信息 47,084.10 47,084.10
化项目建设）2019 新引进
生产性工业项目建设奖励 19,010.04 19,010.04
战略性新兴产业补助 85,714.28 85,714.28
2020 年外经贸专项资金进口贴息 59,551.52 59,551.52
2020 年温江区鼓励企业技术改造 67,796.62 67,796.62
2020 年成都市中小企业成长工程项目 19,671.82 19,671.82
2020 年成都市技术改造项目 105,263.16 105,263.16
稳岗补贴 47,000.00
2021 年温江区技改 40,552.44 40,552.44
2021 年温江区两化融合 27,638.58 27,638.58
2022 年温江区技术改造项目 44,910.78 44,910.78
2021 年成都市技术改造项目 61,249.38 61,249.38
2022 年降低工业企业用能成本发电机
6,428.58 2,142.86
补贴项目
降低工业企业用能成本发电机补贴 30,000.00
2023 年温江区技术改造项目（大型弱
26,250.80 0.00
刚性曲面薄壁铝合金结构件项目）
2022 年成都市中小企业成长工程项目 8,095.36 0.00
收到 2022 高新技术企业获批奖励 50,000.00
2023 年 1 季度满负荷生产财政奖励 200,000.00
规模以上工业企业春节前后稳岗补贴 18,000.00
增值税即征即退 1,699,689.37
洛阳市偃师区工业和信息化局 2022 年 20,000.00
89
度工作先进单位奖励资金
顾县镇人民政府产业扶持资金 2,940,000.00
2022 年 “小升规”补贴 20,000.00
支持市场主体加快经济恢复奖励 30,000.00
体系认证政府补助 14,000.00
合 计 9,600,500.04 6,024,551.58
68、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
69、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -13,571,800.42
处置长期股权投资产生的投资收益 61,044.95
理财产品及国债逆回购收益 3,145,444.98 1,556,434.08
非同一控制企业合并收益
对联营企业和合营企业的投资收益 236,317.69
其他
合计 3,442,807.62 -12,015,366.34
其他说明
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -636,813.45 -140,260.00
应收账款坏账损失 -2,648,077.19 -5,113,526.24
其他应收款坏账损失 -406,003.10 -2,275,002.61
合计 -3,690,893.74 -7,528,788.85
其他说明
90
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
199,057.82
值损失
合计 199,057.82
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置非流动资产的利得 -35,275.10 -353,513.23
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 1,193,243.15 1,034,611.35 1,193,243.15
合计 1,193,243.15 1,034,611.35 1,193,243.15
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 346,360.00 1,430,002.00 346,360.00
罚款支出 4,578.59 366,140.24 4,578.59
非流动资产报废损失 64,756.63 0.00 64,756.63
其他 249,686.62 24,486.09 249,686.62
合计 665,381.84 1,820,628.33 665,381.84
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,864,957.27 11,621,850.49
91
递延所得税费用 10,353,178.62 6,457,629.71
合计 15,218,135.89 18,079,480.20
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 58,767,686.19
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,274,042.70
子公司适用不同税率的影响 1,650,675.03
非应税收入的影响 -7,500,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 411,811.59
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -849,481.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
9,650,257.14
亏损的影响
研发费用加计扣除 -4,419,168.68
所得税费用 15,218,135.89
其他说明
77、其他综合收益
详见附注 57、其他综合收益
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 3,520,972.25 3,409,199.40
利息收入 4,485,579.28 15,873,994.19
暂收款和收回暂付款 58,386,170.36 80,869,981.98
其他 3,976,546.38 7,559,913.51
合计 70,369,268.27 107,713,089.08
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行票据保证金 101,000,607.23
付现费用 42,144,693.60 39,327,387.58
暂付款和支付暂收款 49,486,412.08 63,105,031.71
其他 24,322,622.77 10,624,071.14
合计 115,953,728.45 214,057,097.66
92
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
本期合并新增子公司库存现金 2,011,078.94
合计 2,011,078.94
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他款项 32,900,000.00
合计 32,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的融资租赁付款额 8,114,581.25 22,960,514.09
支付的使用权资产租金 4,387,324.22 3,166,916.36
支付的回购股份款项 9,263,629.48 14,070,300.00
支付的其他款项 43,900,000.00
合计 21,765,534.95 84,097,730.45
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
93
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影
响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 43,549,550.30 98,157,114.98
加：资产减值准备 -2,837,288.10 -8,000,312.24
固定资产折旧、油气资产折
36,732,727.32 31,382,553.28
耗、生产性生物资产折旧
信用减值损失 3,690,893.74 5,013,221.35
使用权资产折旧
无形资产摊销 2,184,950.03 2,068,471.34
长期待摊费用摊销 916,010.78 1,565,944.56
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 114,178.30 250,708.45
填列）
固定资产报废损失（收益以
64,756.63
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
12,174,313.03 -793,001.22
列）
投资损失（收益以“－”号填
-3,442,807.62 12,015,548.27
列）
递延所得税资产减少（增加以
9,046,377.94 6,351,855.02
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
627,001.94 1,550,491.23
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-266,356,939.60 157,617,696.59
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-207,824,903.28 -174,379,749.42
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少 96,914,589.20 -260,653,916.39
94
以“－”号填列）
其他 4,141,371.08 2,707,663.42
经营活动产生的现金流量净额 -270,305,218.31 -125,145,710.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 349,473,316.54 232,456,209.83
减：现金的期初余额 385,093,856.61 266,282,154.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -35,620,540.07 -33,825,945.08
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 18,176,824.79
其中：
处置万富贷款公司 35%股款收到现金 18,176,824.79
其中：
其中：
处置子公司收到的现金净额 18,176,824.79
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 349,473,316.54 385,093,856.61
其中：库存现金 28,395.34 110,203.20
95
可随时用于支付的银行存款 318,508,903.51 329,157,929.15
可随时用于支付的其他货币资
30,936,017.69 55,825,724.26
金
三、期末现金及现金等价物余额 349,473,316.54 385,093,856.61
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
仍属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
其他货币资金 388,255,100.62 264,319,995.43 依据会计准则确认
合计 388,255,100.62 264,319,995.43
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
不属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 48,790,753.79
其中：美元 6,845,676.28 7.1268 48,787,765.73
欧元 390.00 7.6617 2,988.06
港币
应收账款 18,559,249.57
其中：美元 1,642,850.09 7.1268 11,708,264.01
欧元 894,186.09 7.6617 6,850,985.56
港币
96
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
适用 □不适用
项目 金额
租赁负债利息 781,550.66
计入当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用 24,759.36
与租赁相关的总现金流出 4,412,113.58
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 不适用
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
适用 □不适用
单位：元
其中：未计入租赁收款额的可变租赁
项目 租赁收入
付款额相关的收入
房屋及建筑物 315,490.46
合计 315,490.46
97
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费及外协加工费 59,721,193.12 44,743,166.13
薪酬 10,760,815.07 7,441,921.49
折旧费用 3,009,973.46 1,438,713.11
其他 1,157,804.86 815,485.57
合计 74,649,786.51 54,439,286.30
其中：费用化研发支出 74,649,786.51 54,439,286.30
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
重要的资本化研发项目
预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具
项目 研发进度 预计完成时间
生方式 点 体依据
开发支出减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
98
2、重要外购在研项目
资本化或费用化的判断标准和具体依
项目名称 预期产生经济利益的方式
据
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现
入 利润 金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
99
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
100
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
101
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
成都航飞航空 航空器零部件
91,000,00 非同一控制
机械设备制造 成都市 成都市 精密加工与装 100.00%
0.00 下企业合并
有限公司 配
设立及非同
河南通达新材 100,000,0 铝基复合材料
洛阳市 洛阳市 60.00% 一控制下企
料有限公司 00.00 生产、销售
业合并
河南通达久通 10,000,00 电线、电缆的
周口市 周口市 100.00% 设立
电缆有限公司 0.00 生产、销售
洛阳中盛贸易 10,000,00 金属材料、铝 非同一控制
洛阳市 洛阳市 100.00%
有限公司 0.00 锭贸易 下企业合并
102
成都熠耀航空 航空器零部件
50,000,00
航天装备智能 成都市 成都市 精密加工与装 100.00% 设立
0.00
制造有限公司 配
河南通达汇通
1,000,000 光伏电站项目
新能源有限公 郑州市 郑州市 100.00% 设立
.00 开发
司
成都元戎启行 航空器零部件
30,000,00
航空科技有限 成都市 成都市 精密加工与装 0.00% 100.00% 设立
0.00
公司 配
海南通达中盛
50,000,00 金属材料、铝
国际贸易有限 儋州市 儋州市 0.00% 60.00% 设立
0.00 锭贸易
公司
洛阳源之信再
2,000,000 再生资源加工 非同一控制
生资源有限公 洛阳市 洛阳市 0.00% 60.00%
.00 销售 下企业合并
司
通达汇能（河
光伏电站项目
南）新能源有 10,000.00 郑州市 郑州市 0.00% 100.00% 设立
开发
限公司
商丘市通达汇
1,000,000 光伏电站项目
能新能源有限 商丘市 商丘市 0.00% 99.90% 设立
.00 开发
公司
商丘锦盛时代
1,000,000 光伏电站项目
新能源有限公 商丘市 商丘市 0.00% 99.90% 设立
.00 开发
司
河南通达宏基 100,000,0 电线、电缆的
郑州市 郑州市 100.00% 设立
科技有限公司 00.00 生产、销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
河南通达新材料有限
40.00% 6,772,079.31 0.00 64,567,778.41
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
103
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
河南
通达
336,5 150,1 486,6 290,7 60,17 350,9 303,3 160,1 463,5 245,8 86,40 332,2
新材
08,15 83,32 91,47 78,02 8,588 56,60 60,23 55,46 15,70 73,26 2,650 75,91
料有
1.52 2.84 4.36 0.05 .77 8.82 5.76 6.22 1.98 4.63 .25 4.88
限公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
河南通达 - -
1,249,237 8,359,141 8,627,829 1,232,011 13,661,48 13,661,48
新材料有 19,403,56 10,664,82
,279.46 .78 .28 ,493.91 7.50 7.50
限公司 0.15 3.54
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
104
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
105
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
106
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
107
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
2、涉及政府补助的负债项目
适用 □不适用
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期转入其 本期其他变 与资产/收
会计科目 期初余额 业外收入金 期末余额
助金额 他收益金额 动 益相关
额
22,181,360 1,000,000. 22,204,214 与资产/收
递延收益 0.00 977,146.55 0.00
.64 00 .09 益相关
22,181,360 1,000,000. 22,204,214
合计 0.00 977,146.55 0.00
.64 00 .09
3、计入当期损益的政府补助
适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 977,146.55 941,879.27
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的金融资产包括应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、
其他应付款、长期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风
108
险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公
司的风险管理政策。
风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。
1．信用风险
如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风险。信用风险主要来
自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险。
2．流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保
有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
截至 2024 年 6 月 30 日止，本公司主要金融负债按到期日列示如下：
期末余额
项 目
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
短期借款 1,364,597,685.44 1,364,597,685.44
应付票据 65,644,391.01 65,644,391.01
应付账款 162,915,822.51 162,915,822.51
一年内到期
的非流动负 114,963,900.78 114,963,900.78
债
长期借款 273,466.50 137,350,000.00 54,000,000.00 28,800,000.00 220,423,466.50
租赁负债 7,061,878.72 4,915,010.14 16,112,478.05 28,089,366.91
3.市场风险
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要
来源于以美元计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额列示如五(10)、七(81)外币货币性项目所述。本公司持续
监控外币交易及外币资产规模，以最大程度降低面临的汇率风险，为此，公司以签署外汇远期合同的方式来达到规避部分外
汇风险的目的。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于银行短期借款，本公司借款系浮动利率，存在人民币基准利率变动风险。
109
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
已确认的被套期项目
与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财
项目
期工具相关账面价值 被套期项目累计公允 效部分来源 务报表相关影响
价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值 -- -- -- --
110
计量
（3）衍生金融资产 0.00 0.00
（六）交易性金融负
2,463,394.74 2,463,394.74
债
衍生金融负债 2,463,394.74 2,463,394.74
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
111
本企业的母公司情况的说明
本公司的实际控制人
姓名 与本公司关系
史万福、马红菊夫妇 本公司实际控制人
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司最终控制方史万福和马红菊为夫妻关系、一致行动人，史万福（持股 8.29%）、马红菊
（持股 14.08%）合计持股比例及表决权比例为 22.37%。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
河南通达航龙贸易有限公司 控股子公司持股 30.00%
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海骏兴投资有限责任公司 实际控制人控制的其他企业
智航尚科（香河）航空器件有限公司 实际控制人控制的其他企业
洛阳万福置业有限公司 实际控制人控制的其他企业
上海咖兰实业有限公司 实际控制人及其一致行动人控制的其他企业
河南云瀚实业有限公司 实际控制人控制的其他企业
洛阳福万物业管理有限公司 实际控制人控制的其他企业
洛阳万福房地产开发有限公司 实际控制人控制的其他企业
河南恒星新材料有限公司 实际控制人参股
郑州万富小额贷款有限公司 实际控制人参股
上海江湖逸客信息技术有限公司 实际控制人一致行动人控制的其他企业
曲洪普 公司董事、总经理
张治中 公司董事、副总经理
刘志坚 公司董秘、副总经理
闫文鸽 财务总监
其他说明
112
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
河南云瀚实业有 采购商品及加工
38,923,417.78 否 3,529,170.86
限公司 费
河南通达航龙贸
采购天然气 16,947,116.71 否 11,204,097.07
易有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
河南云瀚实业有限公司 商品、房租、电费 1,819,158.13 210,136.21
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
河南云瀚实业有限公司 房屋建筑物 190,476.19 31,746.03
本公司作为承租方：
单位：元
113
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
史万福 174,000,000.00 2018 年 05 月 09 日 2025 年 05 月 25 日 否
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,077,955.05 990,482.55
114
（8） 其他关联交易
本报告期内，公司将持有的洛阳万富小额贷款股份有限公司 35%股权出售给史万福，对价为 18,176,824.79 元。至报告
期末，此项业务已全部结束，公司不再持有洛阳万富小额贷款股份有限公司股权。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 河南云瀚实业有限公司 420,324.59 8,406.49 556,364.26 11,127.29
预付账款 河南云瀚实业有限公司 0.00 4,980,226.60
预付账款 河南通达航龙贸易有限公司 2,515,853.63 1,606,936.44
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 河南云瀚实业有限公司 126,984.13 126,984.13
应付账款 河南云瀚实业有限公司 11,189,802.65 0.00
其他应付款 河南通达航龙贸易有限公司 62,505.80 96,670.50
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
授予对象 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效
类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额
销售人员 0 0.00 664,157 3,161,383.88
研发人员 0 0.00 87,342 415,751.36
合计 0 0.00 751,499 3,577,135.24
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 不适用
其他说明
115
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
本次受让公司回购股票的价格为 4.76/股，为本计划草案
公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日股票
交易总额/前 1 个交易日股票交易总量）每股 9.52 元的
授予日权益工具公允价值的确定方法 50%。该价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高
者：（1）本计划草案公告前 1 个交易日公司股票交易均价
的 50%；（2）本计划草案公告前 120 个交易日公司股票交
易均价的 50%。
授予日权益工具公允价值的重要参数 股价波动率等
公司根据在职激励对象对应的权益工具、本年度公司业绩
可行权权益工具数量的确定依据 以及对未来年度公司业绩的预测进行确定/本期员工持股计
划根据 2023 年公司业绩考核与个人绩效考核的结果确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 24,428,769.40
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -1,593,177.92
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、本期股份支付费用
适用 □不适用
单位：元
授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用
销售人员 -1,408,012.88
研发人员 -185,165.04
合计 -1,593,177.92
其他说明
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
116
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截止 2024 年 6 月 31 日，本公司尚未结清的银行保函共 262 笔，其中人民币保函金额为人民币 264,191,304.80 元，美
元保函金额为 5,418,477.19 美元,欧元保函 383,954.78 元。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
117
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
118
经营分部基本情况：本公司及其子公司（统称“本集团”）经营业务包括电线电缆业务、机械加工业务、铝基复合材
料业务、贸易业务。本集团根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集
团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
1.本集团的经营分部的分类与内容如下：
A、电线电缆业务分部：经营裸导线、电力电缆、新能源线缆以及其它电缆等产品的生产及销售业务。
B、机械加工业务分部:经营机械设备、医疗器械、飞机零部件的设计、制造、销售业务；
C、铝基复合材料业务分部：主要从事 1、3、8 系铝板带箔的生产及销售业务。
D、贸易业务分部：铜、铝材料的采购和销售；
E、再生资源回收业务分部：废旧铜、铝等材料的回收及加工销售；
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与
计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
电线电缆业 机械加工业 铝基复合材 再生资源回
项目 贸易业务 分部间抵销 合计
务 务 料业务 收业务
-
一、营业收 1,409,591, 82,054,774 1,249,237, 1,681,296, 31,471,624 2,635,222,
1,818,429,
入 827.92 .42 279.46 098.36 .95 310.97
294.14
-
二、营业成 1,239,467, 65,755,760 1,223,764, 1,671,520, 30,252,891 2,412,263,
1,818,497,
本 881.02 .51 744.78 493.98 .29 886.10
885.48
三、对联营
和合营企业 0.00 0.00 297,362.64 0.00 0.00 297,362.64
的投资收益
四、信用减 2,700,119. 3,690,893.
489,132.86 381,731.05 119,910.78 0.00 0.00
值损失 05 74
五、资产减 - -
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
值损失 199,057.82 199,057.82
-
六、折旧费 15,133,617 15,128,130 9,287,623. 1,472,957. 39,833,688
185,196.63 1,373,837.
和摊销费 .39 .29 60 40 .13
18
-
七、利润总 80,002,706 6,083,238. 11,145,522 8,769,201. 2,516,196. 58,767,686
49,749,180
额 .98 53 .38 83 58 .19
.11
八、所得税 10,096,970 1,076,802. 2,786,380. 1,261,469. 15,218,135
0.00 -3,487.25
费用 .63 24 60 67 .89
-
69,905,736 5,006,436. 8,359,141. 7,507,732. 2,516,196. 43,549,550
九、净利润 49,745,692
.35 29 78 16 58 .30
.86
-
十、资产总 4,338,787, 913,180,65 486,691,47 86,097,794 22,365,487 4,774,659,
1,072,463,
额 942.53 3.73 4.36 .26 .58 940.55
411.91
十一、负债 1,734,759, 156,586,50 350,956,60 65,269,079 11,240,093 - 2,107,376,
119
总额 408.15 9.09 8.82 .81 .07 211,435,60 092.27
6.67
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,101,446,919.62 1,087,533,564.62
1至2年 275,668,445.02 329,606,208.46
2至3年 104,605,402.16 85,244,761.23
3 年以上 44,768,635.25 38,844,900.05
3至4年 28,705,606.99 18,736,344.64
4至5年 6,778,742.93 5,558,444.25
5 年以上 9,284,285.33 14,550,111.16
合计 1,526,489,402.05 1,541,229,434.36
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
179,750 179,750 179,750 179,750
计提坏 0.01% 100.00% 0.00 0.01% 100.00% 0.00
.00 .00 .00 .00
账准备
120
的应收
账款
其
中：
按单项
评估计
提坏账 179,750 179,750 179,750 179,750
0.01% 100.00% 0.00 0.01% 100.00% 0.00
准备的 .00 .00 .00 .00
应收账
款
按组合
计提坏 1,526,3 1,449,6 1,541,0 1,465,4
76,637, 75,593,
账准备 09,652. 99.99% 5.02% 71,818. 49,684. 99.99% 4.91% 55,917.
833.71 766.65
的应收 05 34 36 71
账款
其
中：
组合 1,459,4 1,382,8 1,472,9 1,397,3
76,637, 75,593,
1：账龄 58,138. 95.61% 5.25% 20,305. 18,858. 95.58% 5.13% 25,091.
833.71 766.65
组合 86 15 48 83
组合
2：合并
66,851, 66,851, 68,130, 68,130,
范围内 4.39% 4.42%
513.19 513.19 825.88 825.88
关联方
组合
1,526,4 1,449,6 1,541,2 1,465,4
76,817, 75,773,
合计 89,402. 100.00% 5.03% 71,818. 29,434. 100.00% 4.92% 55,917.
583.71 516.65
05 34 36 71
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
开封国际城一
恒大系商票到
号实业开发有 100,090.00 100,090.00 100,090.00 100,090.00 100.00%
期未兑付
限公司
商丘世龙房地
恒大系商票到
产开发有限公 79,660.00 79,660.00 79,660.00 79,660.00 100.00%
期未兑付
司
合计 179,750.00 179,750.00 179,750.00 179,750.00
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,034,595,406.43 20,691,908.13 2.00%
1至2年 275,668,445.02 13,783,422.25 5.00%
2至3年 104,505,312.16 20,901,062.43 20.00%
3至4年 28,625,946.99 8,587,784.10 30.00%
4至5年 6,778,742.93 3,389,371.47 50.00%
5 年以上 9,284,285.33 9,284,285.33 100.00%
合计 1,459,458,138.86 76,637,833.71
确定该组合依据的说明：
121
按组合计提坏账准备类别名称：合并范围内的关联方
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合并范围内关联方组合 66,851,513.19 0.00 0.00%
合计 66,851,513.19 0.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项评估计提 179,750.00 179,750.00
账龄组合 75,593,766.65 1,044,067.06 76,637,833.71
合计 75,773,516.65 1,044,067.06 76,817,583.71
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
122
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
客户一 127,164,965.71 127,164,965.71 8.77% 2,543,299.31
客户二 38,328,170.48 38,328,170.48 2.64% 766,563.41
客户三 26,642,887.53 26,642,887.53 1.84% 532,857.75
客户四 24,600,938.72 24,600,938.72 1.70% 1,027,131.34
客户五 24,528,304.02 24,528,304.02 1.69% 490,566.08
合计 241,265,266.46 0.00 241,265,266.46 16.64% 5,360,417.89
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 29,788,534.43 20,962,709.23
合计 29,788,534.43 20,962,709.23
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 确定原坏账准备计提
123
比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
124
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 360,000.00 560,155.00
保证金及服务费 27,775,143.22 18,678,884.71
其他 2,570,878.13 2,237,353.34
坏账准备 -917,486.92 -513,683.82
合计 29,788,534.43 20,962,709.23
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 28,392,563.08 19,907,194.19
1至2年 1,056,101.72 1,409,332.20
2至3年 929,989.89 113,866.66
3 年以上 327,366.66 46,000.00
3至4年 283,366.66 3,500.00
4至5年 21,000.00 22,500.00
5 年以上 23,000.00 20,000.00
合计 30,706,021.35 21,476,393.05
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
类别 期末余额 期初余额
125
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2024 年 1 月 1 日余额 513,683.82 513,683.82
2024 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 403,803.10 403,803.10
2024 年 6 月 30 日余
917,486.92 917,486.92
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其他应收款 513,683.82 403,803.10 917,486.92
合计 513,683.82 403,803.10 917,486.92
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 转回或收回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
126
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
投标保证金及服
单位一 4,668,050.00 1至2年 15.67% 102,806.79
务费
投标保证金及服
单位二 3,806,000.00 1 年以内 12.78% 76,120.00
务费
投标保证金及服
单位三 3,373,942.00 1 年以内 11.33% 67,478.84
务费
投标保证金及服
单位四 1,789,299.00 1 年以内 6.01% 35,785.98
务费
投标保证金及服
单位五 1,348,424.00 1 年以内 4.53% 26,968.48
务费
合计 14,985,715.00 50.32% 309,160.09
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,046,624,30 1,046,624,30 989,624,300. 989,624,300.
对子公司投资
0.04 0.04 04 04
对联营、合营 18,176,824.7 18,176,824.7
企业投资 9 9
1,046,624,30 1,046,624,30 1,007,801,12 1,007,801,12
合计
0.04 0.04 4.83 4.83
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 计提减值 （账面价
位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
成都航飞 863,248,4 5,000,000 858,248,4
航空机械 56.70 .00 56.70
127
设备制造
有限公司
河南通达
10,000,00 30,000,00 40,000,00
久通电缆
0.00 0.00 0.00
有限公司
河南通达
58,790,66 58,790,66
新材料有
8.86 8.86
限公司
洛阳中盛
9,709,174 9,709,174
贸易有限
.48 .48
公司
成都熠耀
航空航天
47,876,00 5,000,000 52,876,00
装备智能
0.00 .00 0.00
制造有限
公司
河南通达
27,000,00 27,000,00
宏基科技 0.00
0.00 0.00
有限公司
989,624,3 62,000,00 5,000,000 1,046,624
合计
00.04 0.00 .00 ,300.04
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
余额 法下 其他 发放 余额
投资 准备 其他 计提 准备
（账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
单位 期初 权益 减值 其他 期末
面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
洛阳
万富
小额 18,17 18,17
贷款 6,824 6,824
股份 .79 .79
有限
公司
18,17 18,17
小计 6,824 6,824
.79 .79
18,17 18,17
合计 6,824 6,824
.79 .79
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
128
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,205,597,150.14 1,056,236,873.87 1,264,599,108.05 1,078,023,605.67
其他业务 28,592,023.26 23,970,006.12 18,301,719.39 15,704,863.58
合计 1,234,189,173.40 1,080,206,879.99 1,282,900,827.44 1,093,728,469.25
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
1,234,189 1,080,206 1,234,189 1,080,206
电线电缆
,173.40 ,879.99 ,173.40 ,879.99
按经营地
区分类
其中：
158,449,2 126,090,1 158,449,2 126,090,1
出口
10.99 27.85 10.99 27.85
257,009,2 226,407,9 257,009,2 226,407,9
华东
73.38 10.78 73.38 10.78
144,671,1 129,588,6 144,671,1 129,588,6
华南
25.79 26.33 25.79 26.33
259,689,3 241,083,4 259,689,3 241,083,4
华中
88.78 84.13 88.78 84.13
125,522,0 110,560,5 125,522,0 110,560,5
华北
79.95 05.99 79.95 05.99
160,600,6 136,299,5 160,600,6 136,299,5
西北
56.55 65.93 56.55 65.93
77,715,12 67,660,76 77,715,12 67,660,76
西南
4.85 7.77 4.85 7.77
50,532,31 42,515,89 50,532,31 42,515,89
东北
3.11 1.21 3.11 1.21
分区域合 1,234,189 1,080,206 1,234,189 1,080,206
计 ,173.40 ,879.99 ,173.40 ,879.99
市场或客
户类型
其中：
129
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 50,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -13,571,800.42
理财产品及国债逆回购收益 155,017.12 183,033.95
合计 50,155,017.12 -13,388,766.47
6、其他
130
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 -114,178.30
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
3,246,169.90
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 3,145,444.98
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和
527,861.31
支出
减：所得税影响额 1,179,231.39
少数股东权益影响额（税后） 821,619.85
合计 4,804,446.65 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
1.42% 0.0700 0.0700
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.23% 0.06 0.06
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
131
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
4、其他
132