燕塘乳业：关于拟聘请会计师事务所的公告2024-07-31
广东燕塘乳业股份有限公司
证券代码：002732 证券简称：燕塘乳业 公告编号：2024-034
广东燕塘乳业股份有限公司
关于拟聘请会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1. 前任会计师事务所：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称
“中审众环会计师事务所”）。
2. 拟聘请会计师事务所：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致
同会计师事务所”）。
3. 变更会计师事务所的原因：鉴于广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称
“公司”）原审计机构中审众环会计师事务所聘期已满，公司按照《国有企业、
上市公司选聘会计师事务所管理办法》《广东燕塘乳业股份有限公司章程》《广东
燕塘乳业股份有限公司采购招标管理办法》等有关规定，经公司第五届董事会审
计委员会提议，公司于 2024 年 7 月 9 日召开第五届董事会审计委员会第十三次
会议审议通过《广东燕塘乳业股份有限公司 2024 年财务报表年度审计项目询价
文件》，同意采取“合同期 1+1+1 年，经采购人评审合格，采购人将聘请事项提
交采购人董事会、股东大会进行审议，审议通过后签订下一年度合同”的模式，
委托代理机构广东省机电设备招标中心有限公司（以下简称“代理机构”）采用
公开的方式招标公司 2024 年度审计机构。
根据代理机构出具的《成交通知书》：中标人为致同会计师事务所，公司拟
聘请致同会计师事务所为公司 2024 年度审计机构，聘期一年，审计费用为 69.7
万元，服务内容包括对上市公司年度财务报表、内部控制以及其他鉴证审计等。
4. 本次拟聘请会计师事务所事项符合《国有企业、上市公司选聘会计师事
务所管理办法》等有关规定。公司董事会、董事会审计委员会对本次拟聘请会计
师事务所的事项均不存在异议。
公司于 2024 年 7 月 30 日召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会
第十一次会议，分别审议通过了《关于拟聘请会计师事务所的议案》，拟聘请致
广东燕塘乳业股份有限公司
同会计师事务所为公司 2024 年度审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议
通过，现将有关事宜公告如下：
一、拟聘请会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
1981 年（工商登记：2011
成立时间 组织形式 特殊普通合伙
年 12 月 22 日）
注册地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
首席合伙人 李惠琦 上年末合伙人数量 225 人
注册会计师 1,364 人
上年末执业人员数量
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 400 人
业务收入总额 270,337.32 万元
2023 年业务收入 审计业务收入 220,459.50 万元
证券业务收入 50,183.34 万元
客户家数 257 家
审计收费总额 35,481.21 万元
制造业；信息传输、软件和信息
2023 年上市公司（含
技术服务业；批发和零售业；电
A、B 股）审计情况 涉及主要行业
力、热力、燃气及水生产供应业；
交通运输、仓储和邮政业。
本公司同行业上市公司审计客户家数 8家
2.投资者保护能力
致同会计师事务所计提职业风险基金 815.09 万元，购买的职业保险累计赔
偿限额 90,000 万元，计提职业风险基金和购买职业保险符合相关规定。相关职
业责任保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。致同会计师事务所近三年
已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
3.诚信记录
（1）致同会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0
次、监督管理措施 10 次、自律监管措施 4 次和纪律处分 1 次。
（2）30 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、
监督管理措施 10 次、自律监管措施 4 次和纪律处分 1 次。
（二）项目信息
1.基本信息
广东燕塘乳业股份有限公司
何时开 何时开始
何时成 何时开 近三年签署或复核
始从事 为本公司
类别 姓名 为注册 始在本 上市公司审计报告
上市公 提供审计
会计师 所执业 情况
司审计 服务
近三年签署上市公
项目合伙人 邓碧涛 2002 年 2019 年 2002 年 2024 年
司审计报告 2 份
签字 近三年签署上市公
潘文中 1994 年 1994 年 2014 年 2024 年
注册会计师 司审计报告 5 份
质量控制 近三年签署上市公
尹丽鸿 2001 年 2007 年 2017 年 2024 年
复核人 司审计报告 2 份
2.诚信记录
处理处罚 处理处罚
类别 姓名 实施单位 事由及处理处罚情况
日期 类型
项目合伙人 邓碧涛 无 无 无 无
签字
潘文中 无 无 无 无
注册会计师
质量控制
尹丽鸿 无 无 无 无
复核人
3.独立性
致同会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等
从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
本期审计费用为 69.7 万元（含税），其中：年报审计费用 54.7 万元（含税），
内控审计费用 15 万元（含税），系按照致同会计师事务所审计服务所需工作人日
数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁
简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。
上期审计费用 63.80 万元，本期审计费用较上期审计费用增加 5.9 万元。
二、拟聘请会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司原审计机构中审众环会计师事务所自 2022 年起担任公司审计机构，已
连续 2 年为公司提供审计服务，在此期间，中审众环会计师事务所恪尽职守，遵
循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的相关工作，从专业角
度维护公司和股东合法权益。
2023 年度，中审众环会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报
广东燕塘乳业股份有限公司
告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事
务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
鉴于公司原审计机构中审众环会计师事务所聘期已满，公司按照《国有企业、
上市公司选聘会计师事务所管理办法》《广东燕塘乳业股份有限公司章程》《广东
燕塘乳业股份有限公司采购招标管理办法》等有关规定开展采购招标工作，根据
代理机构出具的《成交通知书》，经公司第五届董事会审计委员会第十五次会议
审议通过，公司拟聘请致同会计师事务所担任公司 2024 年度审计机构，聘期一
年。
（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所有关事宜与前后任会计师事务所进行了事前沟
通，前后任会计师事务所对变更事宜无异议。由于本事项尚须提交股东大会审议，
前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册
会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，积极做好沟通及配合工作。
三、拟聘请会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司第五届董事会审计委员会第十五次会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃
权的表决结果审议通过了《关于拟聘请会计师事务所的议案》，公司董事会审计
委员会对拟聘请致同会计师事务所有关资料进行了查阅及审核，包括但不限于执
业资质相关证明文件、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等内
容。公司董事会审计委员会经审核认为，公司变更会计师事务所的理由充分、恰
当，致同会计师事务所具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、
独立性和良好的诚信状况，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工
作的要求。
综上，公司董事会审计委员会同意聘请致同会计师事务所为公司 2024 年度
审计机构，并将该事项提请公司第五届董事会第十六次会议审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司第五届董事会第十六次会议以 8 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结
果审议通过了《关于拟聘请会计师事务所的议案》，同意聘请致同会计师事务所
广东燕塘乳业股份有限公司
为公司 2024 年度审计机构。
（三）监事会对议案审议和表决情况
公司第五届监事会第十一次会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结
果审议通过了《关于拟聘请会计师事务所的议案》，同意聘请致同会计师事务所
为公司 2024 年度审计机构。
（四）生效日期
本次聘请会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会
审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、《公司第五届董事会第十六会议决议》；
2、《公司第五届监事会第十一次会议决议》；
3、《公司第五届董事会审计委员会第十三次会议会议决议》；
4、《公司第五届董事会审计委员会第十五次会议会议决议》；
5、致同会计师事务所关于其基本情况的说明。
6、深圳证券交易所要求的其他文件。
特此公告！
广东燕塘乳业股份有限公司董事会
2024 年 7 月 30 日
