山东仙坛股份有限公司
                           董事会审计委员会

    关于会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等
规定和要求，山东仙坛股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会审计
委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对会计师
事务所2023年履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    （1）机构名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信会计
师事务所”）；
    （2）成立日期：1987 年 12 月成立（转制特殊普通合伙时间为 2013 年 4 月
23 日）；
    （3）组织形式：特殊普通合伙；
    （4）注册地址：济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼；
    （5）首席合伙人：王晖；
    （6）和信会计师事务所 2023 年度末合伙人数量为 41 位，年末注册会计师
人数为 241 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 141 人；
    （7）和信会计师事务所 2023 年度经审计的收入总额为 31,828 万元，其中
审计业务收入 22,770 万元，证券业务收入 12,683 万元。
    （8）2023 年度上市公司审计客户共 54 家，涉及的主要行业包括制造业、
农林牧渔业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、
批发和零售业、交通运输仓储和邮政业、金融业、建筑业、卫生和社会工作业、
综合业等，审计收费共计 7,656 万元。和信会计师事务所审计的与本公司同行业
的上市公司客户为 42 家。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
   公司于2023年4月22日召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关于续
聘公司2023年度审计机构的议案》，后该议案于2023年5月16日经公司2022年度
股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了同意的意见。

   二、2023年年审会计师事务所履职情况

   按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业
规范及公司2023年年报工作安排，和信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司
2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审
计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具
了专项报告。

   经审计，和信会计师事务所(特殊普通合伙)认为公司财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保持
了有效的财务报告内部控制。和信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了无保留
意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，和信会计师事务所(特殊普通合
伙)就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计
计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事
项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

   三、审计委员会对会计师事务所监督情况

   根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务
所履行监督职责的情况如下：

   （一）审计委员会对和信会计师事务所(特殊普通合伙)的专业资质、业务
能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查
和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审
计工作的要求。审计委员会审议通过《关于续聘公司2023年度审计机构的议
案》，同意聘任和信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度财务报表和
内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。

   （二）在履职过程中，和信会计师事务所(特殊普通合伙)与审计委员会就
审计工作方案及时间安排、资源配备、会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评
价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等进行了沟通。

   四、总体评价

   公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会专门委
员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相
关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分
的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，
切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

   公司审计委员会认为：和信会计师事务所(特殊普通合伙)在公司年报审计
过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素
质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审
计报告客观、完整、清晰、及时。



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                                                    2024年4月20日