中德证券有限责任公司
                   关于山西永东化工股份有限公司
                     2023 年度定期现场检查报告

保荐机构名称：中德证券有限责任公司 被保荐公司简称：永东股份

保荐代表人姓名：崔学良                 联系电话：010-59026768

保荐代表人姓名：潘登                   联系电话：010-59026939

现场检查人员姓名：崔学良、赵泽皓

现场检查对应期间：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

现场检查时间：2024 年 1 月 17 日-2024 年 1 月 19 日

一、现场检查事项                                                 现场检查意见

（一）公司治理                                              是      否    不适用
现场检查手段：
    1）对公司三会文件进行查阅；
    2）查阅公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
    3）对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                       √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                         √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                             √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认               √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                             √
规范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                                            √
息披露义务
7.公司控股股东或实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                            √
应程序和信息披露义务



                                       1
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立       √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争         √

（二）内部控制
现场检查手段：
    1） 查阅公司内审部、审计委员会工作文件；访谈内审部相关人员；
    2） 查阅公司章程、三会议事规则；
    3） 对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                       √
门
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                       √
部审计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规           √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
                                                       √
计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                       √
工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问     √
题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                       √
情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                       √
计委员会提交一次年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                       √
计委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                       √
部控制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                       √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
    1）查阅有关三会文件；
    2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；

                                    2
     3）查阅《信息披露制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等相关文件；
     4）查阅公司互动易平台情况等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                     √

2.公司已披露的内容是否完整                               √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或取得重要进展         √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                         √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载       √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
     1）对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；
     2）查阅公司章程、关联交易制度等相关制度文件；
     3）网络核查公司及实际控制人征信情况；
     4）查阅公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                         √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                         √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                         √
义务
4.关联交易价格是否公允                                   √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                                     √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                                     √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                                     √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用



                                     3
现场检查手段：
    1）走访公司募投项目建设现场；
    2）查阅大额募集资金使用的合同及其付款凭证；
    3）查阅了公司各募集资金专项账户的银行日记账、银行对账单、内审部门
每季度对募集资金存放与使用的检查报告等；
    4）查阅公司公告内容。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议         √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                     √

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形         √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                       √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                                  √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                       √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险             √

（六）业绩情况
现场检查手段：
  1）访谈公司部分董事、高级管理人员；
   2）查阅公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                    √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常     √

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
    1）查阅公司及相关承诺及履行情况；
    2）查阅公司公开信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                           √



                                     4
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                     √

（八）其他重要事项
现场检查手段：
     1）对公司部分高级管理人员进行访谈；
     2）查阅公司重大业务合同；
     3）通过网络途径查询公司生产经营等方面的情况；
     4）查阅公司公告；
     5）查阅公司分红方案。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露             √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因       √
4.重大投资或重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                     √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险         √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                     √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明



无



（以下无正文）




                                    5
（本页无正文，为《中德证券有限责任公司关于山西永东化工股份有限公司 2023
年度定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人：

                   崔学良                  潘 登




                                                   中德证券有限责任公司


                                                        年     月    日




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