新疆天顺供应链股份有限公司

  董事会关于 2022 年度内部控制审计报告出具否定意见涉及

                        事项影响已消除的专项说明

    大信会计师事务所（特殊普通合伙）对新疆天顺供应链股份有限公司（以下
简称“公司”或“天顺股份”）2022 年度内部控制出具了否定意见的内部控制审
计报告（大信审字[2023]第 12-00085 号）。公司董事会现就 2022 年度内部控制
审计报告出具否定意见涉及事项的影响消除说明如下：
    一、2022 年度内部控制审计报告导致否定意见的事项
    公司财务报告内部控制存在的重大缺陷具体为“关联方非经营性资金授权、
审批”：
    公司 2022 年度未能有效防范关联方非经营性资金占用的相关管理制度，公
司通过第三方与关联方发生多笔非经营性资金往来，未履行董事会和股东大会审
批程序，未按要求对关联方非经营性资金占用事项履行信息披露义务。2022 年
度 ， 关 联 方 非 经 营 性 资 金 占 用 金 额 为 298,391,774.98 元 , 资 金 占 用 利 息
4,734,771.43 元,合计 303,126,546.41 元，累计偿还金额为 281,393,788.40 元；
2023 年新增资金占用 36,353,912.20 元，增加资金占用利息 649,776.96 元，合
计 37,003,689.16 元，截止 2023 年 4 月 25 日占用资金已全部偿还。上述事项违
反了《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、
《上市公司信息披露管理办法》的相关规定。公司与关联方非经营性资金往来相
关的财务报告内控制度存在重大缺陷。


    二、2022 年度内部控制审计报告否定意见涉及事项已消除的说明
    1.2023 年 4 月 24 日，控股股东已向公司归还全部占用资金以及利息。公司
按照《股票上市规则》及时披露了《关于公司自查发现控股股东资金占用并已解
决的提示性公告》等相关公告。
    2.公司已设立审计风控部，并增设风险控制岗位编制，审计风控部直接向董
事长汇报。审计风控部定期对公司的内控制度、流程的执行情况进行监督、评价
与改进，并督促各部门对整改要求的有效落实。同时审计风控部会持续重点关注
公司的重大资金往来，特别是对上市公司与大股东与关联方之间的业务资金往来
重点审计核查，坚决防止控股股东及其他关联方资金占用情况的再次发生。
    3.公司梳理了相关制度，要求财务部门和业务部门就业务开展情况，每周定
期进行专项沟通。特别是涉及公司与关联方之间的业务往来，财务部门与业务部
门需要重点关注防范。公司要求财务与业务部门每个月都要向证券部门反馈相关
重大事项，确保公司信息披露合法合规。
    4.公司已组织相关部门人员对《证券法》、上市公司信息披露及规范运作要
求以及市场违规案例进行了培训。公司在今后工作中也会不断强化内外培训，加
强学习，努力促进提高相关人员规范运作的意识，坚决杜绝其他违规事项的发生，
保障上市公司健康、稳定、持续的发展。
    2023 年度，公司内部控制的执行是有效的，能够适应公司管理的要求，能
够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证。大信会计师事务所（特殊普通
合伙）出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》（大信审字[2024]第
12-00016 号）。
    综上所述，公司董事会认为天顺股份 2022 年度内部控制审计报告否定意见
涉及事项影响已经消除。




                                       新疆天顺供应链股份有限公司董事会
                                               2024 年 4 月 12 日